钱江摩托：第三季度报告正文.ppt

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1、8%,-,-,浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,证券代码：000913,证券简称：钱江摩托,公告编号：2012 临-031,2012 年第三季度报告一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人林华中、主管会计工作负责人陈筱根及会计机构负责人(会计主管人员)夏君文声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不

2、适用,2012.9.30,2011.12.31,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产（元）,4,151,472,379.34,3,843,898,753.63,归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,1,430,378,570.81453,536,000.003.15,1,409,078,090.68453,536,000.003.11,1.51%0%1.29%,2012 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经

3、营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）,-,987,454,642.144,809,499.810.010.01,-,-9.33%241.18%,2,952,851,845.0322,021,919.1030,933,543.030.070.050.05,1.08%-35.59%-117.36%-117.95%-37.5%-37.5%,加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,0.34%-0.13%,0.24%-0.5%,1.55%1.79%,-0.82%-1.71%,扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用,非流动资产处

4、置损益,项目,年初至报告期期末金额（元）-692,138.13,说明,越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免1,浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价

5、值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响

6、额,3,373,554.25198,666.67353,206.96-6,462,319.04-1,243,130.65-15,072.811,049,402.90,合计（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表报告期末股东总数（户）,-3,437,829.85,-,27,041,前十名无限售条件流通股股东持股情况,股东名称,期末持有无限售条件股份的数量,种类,股份种类及数量,数量,温岭钱江投资经营有限公司汇洋企业有限公司张灵正邹晓春刘建华,187,971,397 人民币普通股81,593,503 境内上市外资股3,300,000 人民币普通股2,493,008 人民币普通股1,700,00

7、8 人民币普通股,187,971,39781,593,5033,300,0002,493,0081,700,008,2,浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,股东情况的说明,陆宝宏曾晓彬赵望生陈林徐铭崎,无,1,167,878 人民币普通股1,083,300 人民币普通股1,016,300 人民币普通股869,800 人民币普通股837,000 人民币普通股,1,167,8781,083,3001,016,300869,800837,000,三、重要事项（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用1、货币资金期末数比期初数减少33.39%，主要为公

8、司积极开展转型升级，子公司基建、设备和搬迁重建支出增加。2、应收票据期末数比期初数减少39.20%，主要为国内摩托车整车行业持续低迷，业内竞争激烈，内销减少，收到的应收票据减少，及应付供应商货款中应收票据的支付比率增加。3、应收账款期末数比期初数增加80.90%，主要为公司积极开拓外销市场，出口大幅增加，外销收款账期较长。4、预付款项期末数比期初数增加60.37%，主要为公司积极开展转型升级，基建、设备和技术开发预付款增加。5、在建工程期末数比期初数增加73.92%，主要为公司积极开展转型升级，子公司在建工程增加。6、应付票据期末数比期初数增加162.50%，主要为公司积极开展转型升级，子公司

9、基建、设备和搬迁重建支出增加，增加使用应付票据结算。7、预收款项期末数比期初数增加216.91%，主要为子公司商品房预售款增加和子公司收到股权转让款。8、一年内到期的非流动负债期末数比期初数减少100%，主要为子公司归还借款。9、长期借款期末数比期初数减少57.43%，主要为子公司归还借款。10、其他非流动负债期末数比期初数增加131.64%，主要为子公司确认搬迁重置资产相关的政府补助，自专项应付款转入本科目。11、资产减值损失同比增加31.29%，主要为应收款项增加，坏账准备计提相应增加。12、投资收益同比增加2,439.69万元，主要为子公司投资收益同比增加。13、归属于母公司所有者的净利

10、润同比减少35.59%，主要为国内摩托车整车行业持续低迷，业内竞争激烈，内销减少，营销费用增加，及应收款项增加、坏账准备计提相应增加。14、经营活动产生的现金流量净额同比增加2.09亿元，主要为公司积极开拓外销市场，外销收款及出口增值税与消费税返还增加。15、投资活动产生的现金流量净额同比减少65.23，主要为对外投资减少和子公司收到股权转让款增加。16、现金及现金等价物净增加额同比增加3.9亿元，主要为公司积极开拓外销市场，外销收款及税费返还增加，及对外投资减少。（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明1、非标意见情况 适用 不适用2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定

11、程序对外提供担保的情况 适用 不适用3、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用4、其他 适用 不适用3,无,浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要根据公司四届十三次董事会和 2009 年第三次临时股东大会的有关决议，以及温岭市人民政府温政发2009104 号温岭市人民政府关于进一步做好东湖工业区“退二进三”工作的实施意见和温政发2009135 号温岭市人民政府关于做好浙江钱江摩托股份有限公司迁建工作的通知，公司全资子公司浙江美可达摩托车有限公司和浙江益鹏发动机配件有限公司位于浙江省温岭市太平街道万昌路 318 号厂区的土地（以下简称“原万昌厂区土地”）及浙江益荣汽油机零

12、部件有限公司位于浙江省温岭市太平街道北塔路 2 号厂区的土地（以下简称“原北塔路厂区土地”），因城市建设需要，被列入城市商业住宅规划，由温岭市城市新区建设办公室收储。2009 年 1 月 22 日，原万昌厂区土地公开拍卖。截止目前，原万昌厂区土地搬迁补偿款 126,838万元到帐，原北塔路厂区土地尚未拍卖。（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用（四）对 2012 年度经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用（五）其他需说明的重大事项1、证券投资情况 适用 不适用2、衍生品

13、投资情况 适用 不适用公司建立有专门的套期保值业务部门和专业人员队伍，对相关期货品种价格变动进行跟踪研究，密切结合公司现货需求，建立完备的风险控制制度，将市场风险控制在合理范围内。所买入期货,报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）,合约均为国内期货交易所场内上市合约，目前国内已经建立相对完备的期货监管制度，相关期货品种交易活跃，不存在流动性风险。公司对套期保值所需资金有严格的预算和支付程序，持仓合约不存在信用违约风险。为控制操作风险，公司制定有严格的套,期保值内部控制制度，所有交易均严格依据公司内部控制制度执行。公司期末所持

14、期货合约均与公司实际原辅料需求相对应，符合相关法律要求。报告期内，受期市政策面等因素影响，国内铝金属期货价格由年初的 16,180 元/吨，下跌至期末的 15,595 元/吨，下跌 585 元/吨。锌期货价格由年初的 14,880 元/吨，上涨至期末的 15,480 元/吨，已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 上涨 600 元/吨。橡胶期货价格由年初的 26,880 元/吨，下跌至期况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相 末的 23,970 元/吨，下跌 2,910 元/吨。铜金属期货价格由年初的,关假设与参数的设定,56,460 元/吨，上涨至期末的 59,880

15、 元/吨，上涨 3,420 元/吨。PTA,期货价格由年初的 8,680 元/吨，下跌至期末的 8,200 元/吨，下跌 480 元/吨。公司衍生品财务核算所使用公允价格，依据相关期货交易所报表月份最后一个交易日结算价格确定。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明公司独立董事就公司期货套期保值业务事项发表如下专项意见：1、公司使用自有资金利用期货市场开展期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及公司章程的有关规定。,独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见,2、公司已就开展期货套期保值业务的行为建立了健全的组织架构、业务操作流程、

16、审批流程及境内期货套期保值内部控制制度。3、在保证正常生产经营的前提下，公司使用不超过 5,000万元的自有资金开展期货套期保值业务，有利于锁定公司的生产,4,浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要成本，控制经营风险，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形。4、报告期内公司期货套期保值业务严格遵守了国家相关法律、法规、公司章程以及公司境内期货套期保值内部控制制度的规定，操作过程合法、合规。综上所述，我们认为公司将期货套期保值业务作为平抑价格震荡的有效工具，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司

17、开展期货套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。3、报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用,沪铝沪铜锌天胶,合约种类,期初合约金额（元）2,621,250.000.001,770,000.00364,800.00,期末合约金额（元）0.000.000.000.00,报告期损益情况-25,575.00715,743.181,208,200.00437,208.84,期末合约金额占公司报告期末净资产比例（%）,PTA,-82,200.00,合计,4,756,050.00,2,253,377.02,4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用5、发行公司债券情况是否发行公司债券 是 否董事长：林华中董事会批准报送日期：2012年10月29日5,