关键绩效评估体系.ppt

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1、,關鍵绩效評估体系,绩效管理体系现况分析绩效管理体系的指导原则细部绩效管理体系设计绩效管理流程关键绩效指标关键部门角色与职能,目录,绩效管理体系是有机整合的一套流程和系统，专注于建立、收集、处理和监控绩效数据。它能增强企业的决策能力，并通过一系列综合平衡的测量指标来帮助实现企业的策略目标和经营计划,绩效管理体系的定义,绩效管理体系怎样帮助企业实现其目标？,能把企业的经营目标转化为详尽的，可测量的标准能提供一条纽带，把员工的工作职责和公司的目标相连接能用量化的指标追踪跨部门的、跨时段的绩效变化能为有根据的决策提供支持信息能帮助及时发现问题，鼓励持续的改进对达不到预期目标的实际绩效表现，分析原因对

2、公司的关键能力和需要改进的地方做到一目了然能评估流程改进的有效性能鼓励团队和协作精神能代表一个企业怎样评价它的员工能为制定新的以绩效为出发点的激励机制提供工具使管理人员和员工了解各自的工作怎样为实现公司的目标作出贡献,为什么绩效管理体系是重要的？,作为组织结构调整重要的一环，绩效管理体系为小天鹅达到此次组织调整的预期效果，实现其策略目标提供一个重要的工具。,绩效管理体系现况分析,小天鹅股份公司在绩效管理体系方面现存的一些问题与不足。,企业远景目标与各部门之短期计划有差距，部门的日常行动尚未与策略目标紧密连结重视短期营运成效，缺乏对成败因素，策略检讨，资源管理及流程成效的回馈机制传统管理控制所建

3、立的财务评估，仍然左右着部门的绩效，对於非财务性的表现缺乏明确的评估依据与方法缺乏明确的员工绩效评估制度，多依高层主管个人主观印象决定升迁或调薪，重视个人绩效表现甚於团队绩效表现，奖励制度及员工发展制度未与绩效挂钩,小天鹅绩效管理体系现况分析,绩效管理体系现况分析,企业远景目标与各阶段行动计划有差距，部门的日常行动未与策略目标紧密 连结。,对公司发展带来的影响,缺乏足够的长期发展计划支持2005企业远景目标的实现年度经营计划中提出七大功能性发展目标，对於非财务性目标(如新产品开发)与财务性目标(如销售收入)间缺乏彼此支持的整合性交点七大措施中明确规划十三项管理指标，但仍缺乏针对内部流程改善的指

4、标设计部门日常行动未完全依照年度计划及指标进行管 理，如非财务性目标(如人力资源、品牌提升指标)缺乏明确的计划与行动各部门的行动缺乏关联，同时也未紧密结合在一个整体的策略上，分散管理焦点与资源 整体而言，部门及个人缺乏落实年度目标的细部执行方案由于国营企业的特性，有关政府部门对於经营投资有政策性干预之可能,部门、团队、个人的目标未能与公司策略衔接,企业策略难以转化为实实在在的行动方 案，部门与个人行动无法校准企业目标，目标很容易流于口号而难以真正得到落实企业的资源是有限的，因此行动方案应依长期策略规划优先顺序，否则各部门可能会依各自的理解选择自认为重要的任务，造成企业力量难以集中的困难不同的部

5、门各凭已见而采取不同的行动，既无法整合，也不可能累积效果部门中的团队和个人把自己的目标锁定在达成部门短期目标上，以至忽略了为长期策略目标培植必要的能力政策性干预使企业无法放手进行长期目标经营，和临时性调整资源分配,绩效管理体系现况分析,重视短期营运成效，缺乏对成败因素、策略检讨、资源管理、及流程成效的回馈机制。,对公司发展带来的影响,绩效评估回馈体系仍以单向控制的型态 运作，降低组织学习与策略学习的机会经营者缺乏必要资讯的回馈，无法保持对环境的警觉，适时调整策略以适应新的趋势和问题，对於一个快速成长中的企业而言，有不利的影响单向式绩效管理，使基层管理人员缺乏参与感，难以体现基层单位(部门或个人

6、)的活动对整体策略的贡献财务目标改善必须透过市场划分、内部流程、及人力资源的具体改善而得到改善，反之，则仅流於表面问题的处理，治标不治本,从资料中我们发现，公司的定期工作计划会议中主要评估最近财务及营运统计数字，检讨短期的结果与流程，对於策略性议题，如策略的进展、竞争、市场、和长期竞争能力的培养等议题较少涉及议程安排完全围绕着功能部门的责任，而非以需要数个部门集思广益的策略议题为中心工作计划中没有把现况与绩效目标之间的差距分 析，资源分配检讨，以及改善行动作为绩效管理的工作重点较少质疑计划的基本假设或追求目标的方法是否 恰当着重於短期资源分配，对於长期目标与能力发展所需的资源规划尚未开始进行绩

7、效评估数据的追踪，收集，分析的管理工作以手动为主，但这项工作较为繁琐，需要即时性，正确性高的的信息管理工具支持绩效管理技能以数据收集与传递为主，分析与预警的技能尚未建立,非战略性的资源分配与策略回馈,绩效管理体系现况分析,传统管理控制所建立的财务评估，仍然左右着部门的绩效，对於非财务性的表现缺乏明确的评估依据与方法。,对公司发展带来的影响,年度经营计划中纲要性提示若干非财务性目标规划的指标，但缺乏与日常作业连结的执行计划，也未纳入定期检讨内容月计划管理重点仍以财务性量度实现情况做为检讨重点定期收集并统计财务性数据，对於数据发生的根本原因，并不做深入的分析与检讨对於长期性财务成败因素未加以分析探

8、讨生产及销售部门虽有部分非财务性指标之设计，但与整个评估体系并未做很好的因果联结,财务性数据为主的绩效管理,客户面,内部流程,财务性指标,非财务性指标,以收益为基础的财务数字，仅能够衡量过去决策的结果，却无法评估未来的绩效表现，容易误导企业未来发展方向当财务指标为企业绩效评估的唯一指标时，容易使经营者过分注重短期盈余报表，在相当程度上，也使经营者有强烈动机操纵报表上的数字，较不愿就企业长期策略目标进行资本投资，因为这些并不利於短期盈余的 表现由於不重视非财务性指标(如服务或品质)的评估，致使竞争力下降，原本强劲的财务数字有可能逐渐恶化片面的指标收集，难以推动整体绩效的改善,销售收入,利润总额,

9、资金回笼,现金流量,成本支出,全自动双缸单缸,xxx xxxxx xxxx,xxx xxxxx xxxx,xxx xxxxx xxxx,学习与成长面,绩效管理体系现况分析,缺乏明确的员工绩效评估制度，多依高层主管个人主观印象决定升迁或调薪，重视个人绩效表现甚於团队绩效表现。,对公司发展带来的影响,缺乏有效的绩效评估工具无法掌握资源现状与环境的差距，容易使企业发展失去有效的导航机 制，造成盲目预测发展目标的情况无法有效预期新的能力需求，对於企业长期竞争力的发展有不利的影响员工对於工作目标的达成缺乏具体的感受，进而影响工作品质与整体生产力高阶主管依个人主观标准评估员工表现，不但影响中层主管的管理权

10、威，同时也误导员工将工作努力的重点放在取悦少数主管，而非致力於份内工作的完成重视个人工作表现的绩效评估方式，使得员工专注於个人目标的追求，团队凝聚力与力量可能难以发展缺乏正式的对员工绩效预期制度做为员工工作的追求目标，核心能力难以养成或提升员工难以建立对企业的使命感与责任感，尤其在固定薪比例高的情况下，员工认为多做少做都拿一样的薪水，容易有逃避工作任务的心态,每年所举行的民主评议为形式上全员参与的绩效评估活动，但其结果并未与薪酬或激励制度连结民主评议表内容以质化指标为主，内容缺乏明确的定义，指标本身也难以确切地反应其与策略目标的关 联性员工绩效评估事实上是由高层主管个人对其主观印象为主，直接管

11、理员工的中层主管少有参与无论是正式(民主评议)或非正式(高层主管印象式评估)的绩效评估模式，都以员工个人工作表现为评估基 础，而忽略了团队绩效的重要性绩效评估结果尚未透过正式的沟通管道回馈给员工，以致员工并不知道未来需要改善或加强的地方受国营企业政策的制约，奖酬制度的变化弹性不大绩效评估与企业人力资源发展计划尚未建立明确的 接口,个人印象式的主观评估,绩效管理体系现况分析,绩效管理体系现况分析绩效管理体系的指导原则细部绩效管理体系设计绩效管理流程关键绩效指标关键部门角色与职能,目录,绩效管理体系的设计需紧紧围绕小天鹅的策略目标，确保各部门的绩效评估标准与公司总的目标协调一致，使企业每一分力量都

12、用在最终目标的实现上。,提升绩效管理的策略重要性，强化绩效管理与策略规划的关系，同时整合绩效管理的重要流程与机制，使绩效目标能上下协调一致，拥有足够的资源实现绩效目标建立全面平衡的绩效指标，除评估财务绩效的财务性指标外，对于企业在创造财务绩效过程中的“过程性”指标，如内部营运，客户满意，组织学习等各指标也必须做明确的定义与规范来确保企业平衡地发展，而能持续地创造股东最大的附加价值掌握达到策略目标的各关键绩效指标，并了解各关键指标与策略目标间的因果关系，使企业能借关键指标而达到最终的策略目标,小天鹅绩效管理体系设计原则,绩效管理体系的指导原则,一个成功的绩效管理体系必须要能整合绩效管理的策略面、

13、流程面、组织文化面和信息技术面。,整合性的绩效管理体系,策略面,企业必须能透过绩效管理的过程和结果，不断地进行组织学习，以期透过了解绩效指标与策略目标间因果关系，达到改进策略规划和提高绩效管理的 效率,流程面,建立自策略目标由上而下绩效目标设定的流程(cascading goal setting)绩效目标的考核和跟踪机制与流程设计紧密联系，使绩效成果透明化，增加企业对绩效的掌握度和後续的改善行动能力整合资源分配流程，如预算计划、人力规划，使绩效目标有足够的财务、人力资源来完成目标完备奖励机制，并将绩效成果与奖励挂钩来激励员工绩效强化组织间沟通，增加企业上下对绩效目标与成果的了解，以期增强向心力

14、并创造更好的绩效,组织文化面,确认与绩效管理有关的重要技能清晰定义绩效管理的重要单位及其角色创造企业以绩效为导向的新文化与行为,信息技术面,信息技术必须能有效地储存，分析，分发绩效数据，使绩效结果更即时化与透明化,绩效管理体系的指导原则,绩效指标除了要能有效地评估企业的财务成果外，还必须能够评估实现这些财务目标时所需的客户、内部营运和学习的能力。,结果性指标,过程性指标,财务面,客户面,内部营运面,学习与成长面,平衡计分卡(Badland Scorecard),财务性绩效指标可显示出策略和执行是否改善了公司利润。典型的财务目标和盈利、成长及股东价值有关。财务性指标是一般企业常用於绩效评估的传统

15、指标但是，不是所有的长期策略都能很快产生短期的财务盈利企业应利用其对外部世界的独特认识和对成功关键因素的理解来帮助自己对客户满意度、内部运营效率、创新和进步作出分析。这些最终在财务指标得到反映,企业应以目标顾客和目标市场为方向，客户面的考核是检视满足核心顾客的关键方面平衡计分卡要求企业将使命和策略诠释为具体的与客户相关的目标和要点客户最关心的不外于五个方面：时间，质量，性能，服务和成本。要使平衡计分卡有效地发挥作用，公司必须为这五个方面树立清晰的目标，然后将这些目标细化为具体的指标,发展平衡计分卡的顺序，通常是在先制定财务和客户方面的目标与指标后，才制定企业内部流程面的目标与指标，这个顺序使企

16、业能够抓住重点，专心衡量那些与股东和客户目标息息相关的流程以客户需求为基础而建立目标固然重要，但如何满足客户的需求则对公司的内部营运提出要求。在这方面应以对客户满意度产生最大影响的业务流程为中心应该努力去确认公司的主要能力以及为了保持市场领先地位所需的关键技术，进而细化成各项指标,关于学习与成长的目标为其他三个方面的宏大目标提供了基础架构，是驱使前述计分卡三个方面获得卓越成果的动力平衡计分卡强调投资未来的重要性。为增强长期竞争力，企业不可只投资于传统的领域(如新设备和新产品研发)，而同时必须投资于基础架构。学习和成长的三个主要范畴：1)员工的能力；2)信息系统的能力；3)激励、授权与配合度。一

17、个公司创新、进步和学习的能力与公司的价值息息相关。只有不断推出新产品，为客户创造价值及不断提高业务运作效率，公司才能成功进入新的市场，提高股东收益,绩效管理体系的指导原则,传统的绩效指标,新增的绩效指标,學習与成长面員工生產力员工满意度资讯环境建立,結果導向,内部营运面供应商管理改善生产流程改善,客戶面 客戶滿意度 品牌市场价值,財務面净资产回报率销售净利率总资产周转率,后向指標,先行指標,(+),過程導向,(+),正面影響,更进一步而言，平衡计分卡的发展过程中特别强调描述策略背后的因果关系，借客户面、内部营运面、学习与成长面評估指標的完成而達到最終的財務目標。,指标间应有明确的因果关联,绩效

18、管理体系的指导原则,总而言之，从策略发展而来的平衡评分卡能为小天鹅提供一套从公司到部门、再到个人的、清晰定义的绩效目标，确保各组织之间的目标协调一致。,企业负责人,分管副总/洗衣机厂/销售公司负责人,部门层级,企业目标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,财务性指标,非财务性指标,小组层级,股東報酬最大值(如：企業盈利、股市表現等),提昇對股東的附加價值(如:生产单位与销售公司的財務指標、市場占有率),先行指標完成率(如:作業、行銷、成本等指標),先行指標完成率(如，依计划完成培训执行，如期完成财务报表,关键成

19、功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,关键成功因素/指标,由上而下的绩效目标建立,绩效管理体系的指导原则,找出那些对小天鹅实现其策略目标起关键作用的绩效指标至关重要。,并非所有的绩效表现都应该受到同等程度的奖励要发现绩效表现之间的因果关系，选择那些对策略目标起重要作用的考核指标对每一项考核因素而言，绩效指标不应过多在选择绩效指标时，要平衡下面这些关系：“顾眼前“和”看长远“，看”结果的”和“看过程的”“小范围的绩效”和“全局的绩效”绩效考核指标应该简明，与策略相关，以及能够度量:专注於目标的:与企业

20、目标与策略紧紧相连具竞争性的:能与过去的绩效表现连结，同时具同业竞争力可度量的:绩效指标可以量化的方式计算整合的:每一个指标都明确的定义与评估目的可沟通的:能够很容易地对内部/外部沟通或解释指标意义与内容有影响力的:无论是个人或是组织都受到关键绩效指标的引导，努力一致地为目标效力可定期收集结果:可依规范的周期收集并统计进度,绩效指标的制定原则,绩效管理体系的指导原则,绩效管理体系现况分析绩效管理体系的指导原则细部绩效管理体系设计绩效管理流程关键绩效指标关键部门角色与职能,目录,绩效管理子流程之间的关系,按不同的目的和功能，绩效管理流程由四个部分所组成。,1.3.1建立绩效管理体系和设定绩效目标

21、设计一套与企业策略紧密关联，覆盖公司业务各个方面和组织各层面，有明确目标，易于测评的绩效管理系统,1.3.3定期绩效分析与改进为绩效目标的实现定期收集绩效数据，分析评估，查找达不到预期绩效目标的原因，修改绩效目标或制定新的行动方案,1.3.4绩效总结与激励将绩效考核的结果与薪资、奖金挂钩，鼓励员工的表现符合公司的整体策略，有利于改善绩效表现,1.3.2资源配置和人力资源发展为实现绩效目标而进行合理的资源配置和制定人力资源规划,规划,发展,评估,激励,1.3 绩效管理流程,绩效管理流程和目的,1.3.1.1 建立绩效管理体系和设定绩效目标1.3.1.2 确立关键成功因素和绩效指标1.3.1.3

22、设定绩效目标值1.3.1.4 改变关键绩效指标1.3.1.5 增加关键绩效指标,1.3.3.1 收集绩效数据1.3.3.2 部门绩效分析与改进1.3.3.3 个人绩效分析与改进,所包括的子流程,绩效管理流程,小天鹅绩效管理体系的总流程图,平衡计分卡是一套清晰界定的绩效管理流程，每个流程阶段有清楚的相互联系与 目的。,建立绩效管理体系和设定绩效目标,定期绩效分析与改进,绩效总结与激励,资源配置和人力资源发展,规划,发展,评估,激励,流程,信息输入,输出结果,公司使命/远景目标公司业务目标公司行动方案绩效管理理念产业绩效分析,关键绩效考核指标确认的策略目标行动方案各部门的预算计划各部门的人力资源计

23、划,关键绩效考核指标绩效数据收集汇报机制绩效评分卡格式产业绩效分析,激励机制的方针和原则绩效考核结论,清晰定义的，得到公司高层领导确认的策略目标全面的，有助于策略目标实现的绩效管理体系，包括：绩效目标的设定关键成功因素和关键绩效指标绩效数据收集汇报机制绩效分析与改进机制激励机制沟通文件,确定的预算计划人力资源发展规划，包括招聘，培训沟通文件,定期的绩效分析报告对部门和个人的定期绩效考核结论达不到的绩效指标的原因分析和改进行动方案沟通文件策略议题,公平的，能调动员工积极性，增强员工归属感的奖励结果，包括：年度调薪，奖励奖金，晋升培训，招募计划沟通文件,绩效管理流程,绩效管理流程与其他管理流程的关

24、系,绩效管理流程的各子流程与其他管理流程有密切的联系。,1.3.1建立绩效管理体系和设定绩效目标,1.3.3定期绩效分析与改进,1.3.4绩效总结与激励,1.3.2资源配置和人力资源发展,规划,发展,评估,激励,1.3 绩效管理流程,其他相关管理流程,主要涉及部门,绩效管理流程,1.1 企业策略规划流程6.1 产销储计划制定流程6.2 产销储计划调控流程,2.1 预算规划流程3.1 人力规划流程3.2 招聘流程3.3 培训流程3.4 薪资规划流程,2.1 预算规划流程3.1 人力规划流程3.2 招聘流程3.3 培训流程3.4 薪资规划流程3.5 晋升管理流程,企业发展部销售公司综合计划部生产厂

25、,财务部人力资源部销售公司生产厂,财务部人力资源部销售公司生产厂,财务部人力资源部销售公司生产厂,绩效管理流程,规划,企业策略目标,制定或检查绩效管理体系制定或检查绩效部门和个人的绩效目标界定或修改关键成功因素和绩效指标制定或检查绩效目标设定和评估的表格向执行委员会汇报绩效管理体系制定或修改的情况,一月,二月,三月,四月,五月,六月,七月,八月,九月,十月,十一月,十二月,绩效管理流程是一个不断发展和完善的过程。,绩效管理流程的时间轨迹,发展,评估,激励,部/处、组目标,中期评估,中期评估,评估结果讨论,编制公司预算编制部门预算制定人力资源发展规划编制人力资源发展预算将人力资源发展计划纳入绩效

26、管理体系将人力资源发展预算需求纳入公司预算体系,十二月,制作财务报表向各部门提供财务报告填写部门和个人绩效考核表汇总绩效数据准备绩效考核报告对照绩效目标作差异分析与被考核的部门负责人或被考核的个人讨论沟通，给予绩效表现的反馈查找达不到目标的原因修订绩效目标或制定新的行动方案发现培训需求/制定新的培训计划将部门和个人绩效考核结果归档,部门和个人年终绩效总结对照绩效目标，作差异分析部门和个人自我总结绩效表现情况与部门负责人和个人讨论绩效目标完成情况对绩效表现进行打分决定培训和职业生涯发展计划根据预算决定奖励额将奖励方案报执行委员会批准进行奖励,评估结果讨论,年终总结,绩效管理流程,1.3.1.1

27、建立绩效管理体系和设定绩效目标流程一：,部门/角色,企业发展部绩效管理组,相关部门负责人/绩效管理员,执行委员会,董事会,公司策略目标,制定处/组和个人的绩效目标,协助各部门制定各自的绩效目标,将与绩效管理有关的文件、表格送往各部门,定期向执行委员会汇报绩效考核情况,制定各种绩效汇报的表格,建议全公司的绩效考核体系,审核,裁决,审核,建议公司的绩效目标,审核，更新绩效管理系统,审核,1.1企业策略规划流程,6.1产销储计划制定流程,6.2产销储计划调控流程,制定关键成功因素和关键绩效指标,参见流程1.3.1.2-1.3.1.5,建立绩效数据收集汇报机制,参见流程1.3.3,建立与绩效考核挂钩的

28、激励机制,参见流程1.3.4,修改,制定绩效管理体系文件,是,否,绩效管理流程,1.3.1.2 建立绩效管理体系和设定绩效目标流程二：确立关键成功因素(KRA)和关键绩效指标(KPI),部门/角色,企业发展部绩效管理组,相关部门负责人/绩效管理员,熟悉公司的策略规划和业务目标,熟悉公司的业务规划,把策略目标转化为KRA,拟定初步的KPI/与相关部门负责人探讨,与绩效管理组一起确定本部门的KRA和KPI,与本部门成员沟通，使相关人员都清楚部门的KRA和KPI,是否取得共识?,将各部门的KRA和KPI汇总，纳入绩效管理系统,是,提出不同方案,在上级主管和绩效管理组参与的情况下召开会议，最后确定KR

29、A和KPI憇,是否取得共识?,为每个部门制作一份用于填报KPI考核情况的表格,将绩效考核表格发给各部门负责人,否,参考标准：1.部门业务规划2.绩效管理表格,将全部KRA和KPI汇总，报企业发展部部长审核,开始,执行委员会,审核,否,是,1.1企业策略规划流程,1.3.1.1设定目标和绩效管理体系流程,月度产销储计划,分析业务流程,制定初步绩效目标,年度经营大纲,与各部门负责人和绩效管理员沟通,制定行动方案,签定绩效目标协议,将协议送绩效管理组,参见流程1.3.1.3,绩效管理流程,1.3.1.3 建立绩效管理体系和设定绩效目标流程三：设定绩效目标值,部门/角色,企业发展部绩效管理组,相关部门

30、负责人/绩效管理员,为每个部门制作一份用于填报KPI考核情况的表格(见流程1.3.1.2),开始,执行委员会,1.1 企业策略规划流程,1.3.1.2 关键成功因素和关键绩效指标的最初建立,制定初步绩效目标(见流程1.3.1.1),建议公司的绩效目标值,“十五”规划,年度经营大纲,月度产销储计划,报执行委员会审核,审核公司绩效目标值,修订公司绩效目标值,确定公司绩效目标值/分发到各相关部门,制定本部门的绩效目标值,部门规划,与绩效管理组沟通,根据公司绩效目标值审核确认部门目标值,根据部门绩效目标值制定个人目标值/报绩效管理组备案,否,是,绩效管理流程,1.3.1.4 建立绩效管理体系和设定绩效

31、目标流程四：改变关键绩效指标,部门/角色,企业发展部绩效管理组,相关部门负责人/绩效管理员,开始,执行委员会,是,否,与当事人一起讨论KPI的改变,否决请求,在上一级主管参与的情况下再协商,向绩效考核组发出改变KPI的书面要求,结束,结束,收到决定,收到改变KPI的请求,评估改变KPI对其他绩效指标的影响,向企业发展部部长汇报,将改变纳入绩效管理体系,对绩效考核表作相应的改变改变,将改变通知给相关部门，发放新的表格,接收，审核报告,当事人提出改变KPI的请求,是否取得共识？,是否取得共识？,是,否,改变KPI申请表,将审核意见下达给绩效管理组,是,否,是否得到批准,将决定通知部门负责人,否,向

32、执行委员会汇报改变以后的情况,审核,绩效管理流程,1.3.1.5 建立绩效管理体系和设定绩效目标流程五：增加新的绩效指标,部门/角色,企业发展部绩效管理组,相关部门负责人/绩效管理员,提出增加新的KPI的请求,收到改变KPI的请求,需要增加新的KPI吗？,开始,新增KPI的数量大吗？,与部门负责人或绩效管理员会商,结束,参见流程1.3.1.4,参见流程1.3.1.2,是,否,是,执行委员会,报执行委员会审核,审核,否,绩效管理流程,1.3.2 资源配置和人力资源发展流程,部门/角色,人力资源部,财务,执行委员会,企业发展部绩效管理组,决定人力资源发展的需求,编制人力资源发展预算，包括满足培训、

33、招聘奖励的需求,将预算需求报财务协调,3.1 人力规划流程,3.2 招聘流程,3.3 培训流程,3.4 薪资规划流程,2.1 预算规划流程,开始,流程1.3.1.1建立绩效管理体系和设定绩效目标,编制公司年度预算,审核,将公司预算报执行委员会审核,流程1.3.1.2 确立关键成功因素和关键绩效指标,流程1.3.1.3 设定绩效目标值,制定人力发展规划,绩效管理流程,1.3.3.1 定期绩效分析与改进流程一：收集绩效数据流程,部门/角色,企业发展部绩效管理组,财务,绩效管理员,职能部/销售公司/洗衣机厂负责人,处/组负责人,开始,制作财务报表,向各部门提供财务报告,填报本单位绩效考核表,汇总本部

34、门的绩效数据,审核,绩效数据汇总,准备绩效考核报告,绩效考核报告,是否年终？,制作年度绩效报告,报告企业发展部长和执行委员会,参见流程1.3.4,年度绩效报告,将绩效报告分送各部门负责人,向企业发展部部长和执行委员会 汇报,参见流程1.3.3.2-1.3.3.3,对照预设的KPI目标 作差异分析,是,否,绩效管理流程,1.3.3.2 定期绩效分析与改进流程二：部门绩效分析与改进,部门/角色,执行委员会,上一级主管,绩效管理组/员,提供绩效报告,获得绩效报告,对照上期的行动方案,对照表现与目标/讨论,是否有改善和达到目标？,是,否,表彰奖励/探讨怎样做得更好,与被考核部门负责人讨论达不到目标的原

35、因,重新设定目标,根据新的目标讨论结果制定行动方案,总结达到绩效考核目标的经验 填写/归档新的绩效鉴定表,听取绩效考核汇报,审核修订后的绩效目标和行动方案,向绩效管理组通报,否,是,准备绩效分析结论报告,是否需要修订绩效指标或目标？,定期检查,见流程1.3.1.1,流程1.3.3.1,归档新的绩效鉴定表,是否批准,修改目标和行动计划,结束,否,绩效管理流程,是,1.3.3.3 定期绩效分析与改进流程三：个人绩效分析与改进,部门/角色,人力资源部,所在部门直接领导,绩效管理组/员,获得绩效报告,与绩效目标进行对照分析,填写个人绩效考核表,与员工个别讨论,是否达到目标？,是,否,填写/归档新的绩效

36、鉴定表,在本部门公开表彰,是否需要培训？,安排培训,在一段时间内进行经常性的指导,是否有改进？,逐渐加长观察的时间,表现是否持续久？,根据人力资源政策考虑降职/调离/解雇,与部门负责人沟通/决定奖惩办法,与绩效管理和人力资源部沟通,否,是,否,是,是,否,填写/归档新的绩效鉴定表,1.3.3.1 收集绩效数据流程,观察/收集其他管理人员的反馈,1.3.4 绩效总结与奖励,个人绩效总结,绩效管理流程,1.3.4 绩效总结与激励流程,部门/角色,首席运营官,部门负责人,绩效管理组,编制奖励预算,个人绩效总结(见流程1.3.3.3),分配各部门的奖励预算,发放绩效考核文件,向各部门发放预算,收到绩效

37、总结文件,绩效目标,绩效鉴定表,绩效目标,绩效鉴定表,分析绩效结果/与绩效目标对照,进行初步评估,分配每个员工的奖金额,对照预算,奖金额是否超过预算？,再评估,1.审核大的数额2.要求追加预算3.按比例调整奖金额,初步评估定案,要求员工自我总结/订培训计划,与员工进行个别绩效评估会谈,决定培训和职业生涯发展计划,是否取得共识？,部门负责人和员工各自写出不同意的理由,在上一级主管的参与下再协商,最后决定奖金,签署奖金文件,将奖金文件发给绩效管理组,财务,将各部门奖金汇总/检查是否符合预算,向人力资源部通报,向员工发出奖金信并通知财务,接到发奖金的通知,发放奖金,上报首席运营官,审核奖金发放计划,

38、结束,结束,审核预算,开始,绩效管理流程,人力资源部,将文件装入员工个人档案，以作薪资调整和晋升的依据,否,是,否,是,小天鹅必須將績效管理的過程與結果透過有效的方式充分在組織各層級溝通，以增進員工對共同目標的認知與貢獻。,溝通計劃,傳達之訊息,溝通之對象,溝通之管道,溝通之頻率,績效管理規劃績效管理規劃營運面績效之評估策略面績效之評估績效表現成果之反饋,績效管理規劃之流程企業策略目標績效管理規劃之流程企業策略目標單位/團隊之績效目標與評量指標特殊績效目標設置原由員工之貢獻與行為模式之要求績效表現成果之檢視績效表現可改善之部分策略性議題之探討績效表現成果之檢視績效表現可改善之部分策略性議題之探

39、討績效表現之成果成功案例績效表現可改善之部分員工行為模式,各級單位主管團隊領導者全體員工各級單位主管團隊領導者團隊成員高階主管各級單位主管全體員工,說明會啟動會議說明會/會議說明會/會議公司內部通訊公司簡介E-mail,每年一次每年一次每月一次每季一次/半年一次每季一次/半年一次,绩效管理流程,會前資料分發與會單位,小天鹅應仔細規劃績效評估會議，對于會議中討論議題的安排、資料的準備及決策追蹤都必須詳盡地規劃。,小天鹅績效評估會議議程季度会议,會議議程,負責人,時間,季度績效總報告競爭環境分析审核報告檢討資源分配與使用策略方向及目標部门策略及目標策略議題探討環境競爭變化?策略目標達成?策略目標調

40、整?策略調整?業务組合調整?追蹤議題討論,企发部企发部企发部企发部首席运营官部门負責人全體各部门負責人,9:009:309:3010:0010:0010:3010:3011:0011:0012:0013:0015:0015:0016:3016:3017:30,小天鹅績效評估會議议程月度会议,會議議程,負責人,時間,生產成本績效差異化分析及行動方案原材料消耗率產品品質率績效差異化分析及行動方案部门營運分析與建議追蹤議題討論,洗衣机厂洗衣机厂制造部质量管理部全體全體,9:009:209:209:4009:4010:0010:0011:3011:3012:00,會議議程,負責人,時間,年度公司绩效总

41、报告各部门绩效分析报告年终奖金发放方案公司策略检讨竞争环境的改变策略是否适应市场变化策略目标达到或达不到的原因追踪议题讨论,企业发展部企业发展部人力资源部首席执行官全體,9:009:209:209:4009:4010:0010:0011:3011:3012:00,小天鹅績效評估會議议程年度会议,會后彙總,绩效管理流程,4.1 提高整体劳动生产率4.2 持续提高员工技能水平4.3 创建持续创新、勇于变革、富有弹性的企业文化4.4 提高员工满意度4.5 提高应用系统的应用水平,3.1 提高技术创新水平3.2 提高对市场的洞察力，以市场引导销售3.3 提高供应链管理水平3.4 提高客户关系管理水平3

42、.5 建立并持续改善小天鹅流程和制度3.6 提高职能管理水平,2.1 提高市场份额2.2 提高经销商满意度2.3 提高最终客户满意度2.4 建立良好的企业和品牌形象2.5 提高市场盈利,1.1 提高企业盈利水平1.2 提高资产利用率1.3 控制合理的财务结构,关键绩效指标-策略与关键成功因素,企业发展目标和策略,绩效管理体系的建立从企业发展策略开始，在财务、客户、内部营运、学习与成长四个方面展开，找出这些领域的关键成功因素，最终确立每个关键成功因素的关键绩效指标。,从企业策略目标引伸而来的关键成功因素,财务,客户,内部营运,学习与成长,1,2,3,4,绩效管理体系在财务、客户、内部营运、学习与

43、成长四个方面存在着紧密的因果关系，层层递进，以最终实现企业的发展目标和战略。,企业发展目标和策略,提高净资产回报率,提高企业盈利水平,提高资产利用率,财务方面,客户方面,内部营运方面,学习与成长方面,控制合理的财务结构,提高市场份额,提高经销商满意度,提高最终客户满意度,建立良好的企业和品牌形象,提高客户盈利,提高技术创新水平,提高对市场的洞察力,提高客户关系管水平,提高供应链管理水平,建立并持续改善小天鹅流程和制度,提高职能管理水平,持续提高员工技能水平,创建企业文化,提高员工满意度,提高应用系统的应用水平,提高整体劳动生产率,1,1.1,1.2,1.3,2.1,2.5,2.2,2.3,2.

44、4,3.1,3.2,3.4,3.3,3.6,3.5,4.1,4.2,4.3,4.4,4.5,关键绩效指标-策略与关键成功因素,关键绩效指标-财务指标,提高净资产回报率,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图。,关键成功因素,净资产回报率,关键绩效指标,关键成功因素,关键绩效指标,提高企业盈利水平,提高资产利用率,控制合理的财务结构,销售净利润率,总资产周转率,流动比率,资产负债率,关键成功因素,增加销售收入,降低各项成本费用，提高净利润,1.1,1.2,1.3,1.1.1,1.1.2,1,主营业务收入,关键绩效指标,主要负责部门,股份公司,股份公司,股份公司,财务部,核心指标,一般指标,

45、关键绩效指标-财务指标,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)。,关键成功因素,关键成功因素,关键绩效指标,增加来自新客户的销售收入,主营业务收入,增加来自原有客户的销售收入,增加来自大客户的销售收入,增加来自新产品的销售收入,增加来自原有产品的销售收入,增加来自出口产品的销售收入,增加来自内销产品的销售收入,增加分公司及销售人员对销售收入的贡献,新客户销售收入,新客户销售收入份额增长比例,原有客户销售收入,原有客户销售收入份额增长比例,大客户销售收入,大客户销售收入份额增长比例,新产品销售收入,新产品售收入份额增长比例,原有产品销售收入,原有产品销售收入份额增长比例,出口产品销售

46、收入,内销产品销售收入,销售分公司销售收入,每位销售员的销售收入,增加销售收入,1.1.1,关键绩效指标,1.1.1.1,1.1.1.2,1.1.1.3,1.1.1.4,1.1.1.5,1.1.1.6,1.1.1.7,1.1.1.8,主要负责部门,销售公司,销售公司,销售公司,销售公司,销售公司,销售公司,销售公司/技术中心,销售公司/技术中心,销售公司,销售公司,国际部,销售公司,销售公司,销售公司,核心指标,一般指标,关键绩效指标-财务指标,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)。,关键成功因素,关键成功因素,关键绩效指标,降低各项成本费用，提高净利润,高效使用新产品研究开发费

47、,控制与降低采购环节的成本费用,控制与降低生产环节的成本费用,控制与降低储存环节的成本费用,控制与降低销售环节的成本费用,控制与降低售后服务环节的成本费用,控制与降低其他的成本费用,新产品研究开发费预算达成率,新产品研究开发费占新产品销售收入比率,新产品研究开发费占销售收入比率,材料价格差异,采购费用预算达成率,采购订单费率,材料数量差异,制造费用预算达成率,实际单位成本,主营业务成本占主营业务收入的比率,存货损失率,存货持有成本率,(销售环节)销售费用占主营业务收入比率,(销售环节)各类销售费用预算达成率,运输费用占主营业务收入比率,广告、促销费占主营业务收入比率,差旅费、交际应酬费占主营业

48、务收入比率,(每位销售员)差旅费、交际应酬费比率,售后服务费预算达成率,售后服务费占主营业务收入比率,管理费用预算达成率,管理费用占主营业务收入比率,财务费用预算达成率,财务费用占主营业务收入比率,税收成本占主营业务收入比率,其他费用占主营业务收入比率,1.1.2,1.1.2.1,1.1.2.2,1.1.2.3,1.1.2.4,1.1.2.5,1.1.2.6,1.1.2.7,主要负责部门,技术中心,技术中心,技术中心,物资部,物资部,物资部,洗衣机厂,洗衣机厂,洗衣机厂,洗衣机厂,物资部,物资部,销售公司,销售公司,销售公司/营销规划,物资部,销售公司,销售公司,销售公司,销售公司,各部门,各

49、部门,财务部,财务部,会计部,各部门,核心指标,一般指标,关键绩效指标-财务指标,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)。,总资产周转率,加速应收帐款周转率,加速存货周转率,提高固定资产周转率,应收帐款周转率,过期应收帐款比率,坏帐比率,每位销售员应收帐款周转率,存货周转率,材料周转率,产成品周转率,在建工程按期完工指标,固定资产利用率,提高资产利用率,1.2,1.2.1,1.2.2,1.2.3,关键成功因素,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,主要负责部门,销售公司,销售公司,销售公司,销售公司,物资部洗衣机厂销售公司,物资部洗衣机厂,洗衣机厂销售公司,企业发展部,股份公司

50、,核心指标,一般指标,客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图。,关键成功因素,增加客户价值和盈利水平,关键绩效指标,关键绩效指标-客户指标,关键成功因素,提高市场份额,提高经销商满意度,提高最终客户满意度,建立良好的企业和品牌形象,提高市场盈利,市场份额,经销商的满意度,经销商流失率,最终客户满意度,品牌市场价值,公司对客户的平均利润水平,2,2.1,2.2,2.3,2.4,2.5,主要负责部门,股份公司,股份公司/销售公司/物资部,销售公司,股份公司/销售公司/技术中心/洗衣机厂,股份公司/营销规划部,销售公司,核心指标,一般指标,客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续)。,关键