村镇银行入行培训：支付结算办法.ppt

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1、支付结算办法,村镇银行入行培训,支付结算办法,为了规范支付结算行为，保障支付结算活动中当事人的合法权益，加速资金周转和商品流通，促进社会主义市场经济的发展，依据中华人民共和国票据法（以下简称票据法）和票据管理实施办法以及有关法律、行政法规，制定本办法。,支付结算定义,支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。,支付结算办法,在银行开立存款账户的单位和个人办理支付结算，账户内须有足够的资金保证支付，本办法另有规定的除外。没有开立存款账户的个人向银行交付款项后，也可以通过银行办理支付结算。,票据和结算凭证,票据和结算凭

2、证是办理支付结算的工具。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。,填写票据规范,单位、个人和银行签发票据、填写结算凭证，应按照本办法和附一正确填写票据和结算凭证的基本规定记载，单位和银行的名称应当记载全称或者规范化简称。,票据签章,票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章。个人在票据和结算凭证上的签章，应为该个人

3、本名的签名或盖章。,票据记载事项,票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。,票据记载事项,票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效；二者不一致的结算凭证，银行不予受理。少数民族地区和外国驻华使领馆根据实际需要，金额大写可以使用少数民族文字或者外国文字记载。,票据效力,票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造。票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他当事人真实签章的效力。本条所

4、称的伪造是指无权限人假冒他人或虚构人名义签章的行为。签章的变造属于伪造。本条所称的变造是指无权更改票据内容的人，对票据上签章以外的记载事项加以改变的行为。,身份验证,办理支付结算需要交验的个人有效身份证件是指居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件。,支付结算原则,单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则：一、恪守信用，履约付款；二、谁的钱进谁的账，由谁支配；三、银行不垫款。,银行办理支付结算责任,银行以善意且符合规定和正常操作程序审查，对伪造、变造的票据和结算凭证上的签章以及需要交验的个人有效身份证件，未

5、发现异常而支付金额的，对出票人或付款人不再承担受委托付款的责任，对持票人或收款人不再承担付款的责任。依法背书转让的票据，任何单位和个人不得冻结票据款项。但是法律另有规定的除外。,为存款账户保密,银行依法为单位、个人在银行开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的存款保密，维护其资金的自主支配权。对单位、个人在银行开立上述存款账户的存款，除国家法律、行政法规另有规定外，银行不得为任何单位或者个人查询；除国家法律另有规定外，银行不代任何单位或者个人冻结、扣款，不得停止单位、个人存款的正常支付。,支付结算制度管理,支付结算实行集中统一和分级管理相结合的管理体制。中国人民银行总行负

6、责制定统一的支付结算制度，组织、协调、管理、监督全国的支付结算工作，调解、处理银行之间的支付结算纠纷。中国人民银行省、自治区、直辖市分行根据统一的支付结算制度制定实施细则，报总行备案；根据需要可以制定单项支付结算办法，报经中国人民银行总行批准后执行。中国人民银行分、支行负责组织。协调、管理、监督本辖区的支付结算工作，调解、处理本辖区银行之间的支付结算纠纷。政策性银行、商业银行总行可以根据统一的支付结算制度，结合本行情况，制定具体管理实施办法，报经中国人民银行总行批准后执行。政策性银行、商业银行负责组织、管理、协调本行内的支付结算工作，调解，处理本行内分支机构之间的支付结算纠纷。,票据,本办法所

7、称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票和支票,票据,票据的签发、取得和转让，必须具有真实的交易关系和债权债务关系。票据的取得，必须给付对价。但因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。,票据签章,银行汇票的出票人在票据上的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。,票据签章,单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。个人在票据上

8、的签章，应为该个人的签名或者盖章。支票的出票人和商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章，应为其预留银行的签章。,票据签章,出票人在票据上的签章不符合票据法、票据管理实施办法和本办法规定的，票据无效；承兑人、保证人在票据上的签章不符合票据法、票据管理实施办法和本办法规定的，其签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力；背书人在票据上的签章不符合票据法、票据管理实施办法和本办法规定的，其签章无效，但不影响其前手符合规定签章的效力。,票据记载事项,出票人在票据上的记载事项必须符合票据法、票据管理实施办法和本办法的规定。票据上可以记载票据法和本办法规定事项以外的其他出票事项，但是该记载事项不具有票据上的效力

9、，银行不负审查责任。,区域性票据,区域性银行汇票仅限于出票人向本区域内的收款人出票，银行本票和支票仅限于出票人向其票据交换区域内的收款人出票。,背书转让,票据可以背书转让，但填明现金字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。区域性银行汇票仅限于在本区域内背书转让。银行本票、支票仅限于在其票据交换区域内背书转让。,背书转让,票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。背书未记载日期的，视为在票据到期日前背书。持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应在背书人栏记载委托收款或质押字样。,背书转让,票据出票人在票据正面记载不得转让字样的，票

10、据不得转让；其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被背书人不承担保证责任，对被背书人提示付款或委托收款的票据，银行不予受理。票据背书人在票据背面背书人栏记载不得转让字样的，其后手再背书转让的，记载不得转让字样的背书人对其后手的被背书人不承担保证责任。,背书转让,票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让。背书转让的，背书人应当承担票据责任。,背书转让,背书不得附有条件。背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效力,背书转让,以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。非经背书转让，而以其他合法方式取得票据的，依法举证，证明其票据权利。背书连续，是指

11、票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。,背书转让,票据的背书人应当在票据背面的背书栏依次背书。背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处。粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章。,保证,银行汇票、商业汇票和银行本票的债务可以依法由保证人承担保证责任。保证人必须按照票据法的规定在票据上记载保证事项。保证人为出票人、承兑人保证的，应将保证事项记载在票据的正面；保证人为背书人保证的，应将保证事项记载在票据的背面或粘单上。,提示付款,商业汇票的持票

12、人超过规定期限提示付款的，丧失对其前手的追索权，持票人在作出说明后，仍可以向承兑人请求付款。银行汇票、银行本票的持票人超过规定期限提示付款的，丧失对出票人以外的前手的追索权，持票人在作出说明后，仍可以向出票人请求付款。支票的持票人超过规定的期限提示付款的，丧失对出票人以外的前手的追索权。,提示付款,通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人或代理付款人提示付款的，视同持票人提示付款；其提示付款日期以持票人向开户银行提交票据日为准。付款人或代理付款人应于见票当日足额付款。代理付款人是指根据付款人的委托，代理其支付票据金额的银行。,票据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款,（一）对不履行约定义务

13、的与自己有直接债权债务关系的持票人；（二）以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人；（三）对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人；,票据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款,（四）明知债务人与出票人或者持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的持票人；（五）因重大过失取得不符合票据法规定的票据的持票人；（六）对取得背书不连续票据的持票人；（七）符合票据法规定的其他抗辩事由。,票据债务人对下列情况不得拒绝付款：,（一）与出票人之间有抗辩事由；（二）与持票人的前手之间有抗辩事由。,追索权,票据到期被拒绝付款或者在到期前被拒绝承兑，承兑人或付款人死亡、逃匿的，承兑人或付款人被依法

14、宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的，持票人可以对背书人、出票人以及票据的其他债务人行使追索权。持票人行使追索权，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的拒绝证明或者退票理由书以及其他有关证明。,拒绝证明应当包括下列事项：,（一）被拒绝承兑、付款的票据种类及其主要记载事项；（二）拒绝承兑、付款的事实依据和法律依据；（三）拒绝承兑、付款的时间；（四）拒绝承兑人、拒绝付款人的签章。,退票理由书应当包括下列事项,（一）所退票据的种类；（二）退票的事实依据和法律依据；（三）退票时间；（四）退票人签章。,本办法所称的其他证明,（一）医院或者有关单位出具的承兑人、付款人死亡证明；（二）司法机关出具的承兑人、

15、付款人逃匿的证明；（三）公证机关出具的具有拒绝证明效力的文书。,追索权,持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起3日内书面通知其再前手。持票人也可以同时向各票据债务人发出书面通知。未按照前款规定期限通知的，持票人仍可以行使追索权,追索权,持票人可以不按照票据债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。持票人对票据债务人中的一人或者数人已经进行追索的，对其他票据债务人仍可以行使追索权。被追索人清偿债务后，与持票人享有同一权利。,挂失止付,已承兑的商业汇票、支票、填明现金字样和代理付款人的银行汇票以及填明现

16、金字样的银行本票丧失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付。未填明现金字样和代理付款人的银行汇票以及未填明现金字样的银行本票丧失，不得挂失止付。,挂失止付,允许挂失止付的票据丧失，失票人需要挂失止付的，应填写挂失止付通知书并签章。挂失止付通知书应当记载下列事项：（一）票据丧失的时间、地点、原因；（二）票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称。收款人名称；（三）挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。,挂失止付,付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书后，查明挂失票据确未付款时，应立即暂停支付。付款人或者代理付款人自收到挂失止付通

17、知书之日起12日内没有收到人民法院的止付通知书的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承担责任。,挂失止付,付款人或者代理付款人在收到挂失止付通知书之前，已经向持票人付款的，不再承担责任。但是，付款人或者代理付款人以恶意或者重大过失付款的除外。,付款地,银行汇票的付款地为代理付款人或出票人所在地，银行本票的付款地为出票人所在地，商业汇票的付款地为承兑人所在地，支票的付款地为付款人所在地。,银行汇票,银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。,银行汇票,单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票

18、。银行汇票可以用于转账，填明现金字样的银行汇票也可以用于支取现金。,银行汇票,银行汇票的出票和付款，全国范围限于中国人民银行和各商业银行参加全国联行往来的银行机构办理。跨系统银行签发的转账银行汇票的付款，应通过同城票据交换将银行汇票和解讫通知提交给同城的有关银行审核支付后抵用。代理付款人不得受理未在本行开立存款账户的持票人为单位直接提交的银行汇票。,银行汇票,银行汇票的代理付款人是代理本系统出票银行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。,必须记载事项,签发银行汇票必须记载下列事项：（一）表明银行汇票的字样；（二）无条件支付的承诺；（三）出票金额；（四）付款人名称；（五）收款人名称；（六）出票

19、日期；（七）出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，银行汇票无效。,提示付款期限,银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。,银行汇票,申请人使用银行汇票，应向出票银行填写银行汇票申请书，填明收款人名称、汇票金额、申请人名称、申请日期等事项并签章，签章为其预留银行的签章。申请人和收款人均为个人，需要使用银行汇票向代理付款人支取现金的，申请人须在银行汇票申请书上填明代理付款人名称，在汇票金额栏先填写现金字样，后填写汇票金额。申请人或者收款人为单位的，不得在银行汇票申请书上填明现金字样。,银行汇票的解付,申请人应将银行汇票和解讫通知一并交付给汇票上记明的

20、收款人。收款人受理银行汇票时，应审查下列事项：（一）银行汇票和解讫通知是否齐全、汇票号码和记载的内容是否一致；（二）收款人是否确为本单位或本人；（三）银行汇票是否在提示付款期限内；（四）必须记载的事项是否齐全；,银行汇票的解付,收款人受理申请人交付的银行汇票时，应在出票金额以内，根据实际需要的款项办理结算，并将实际结算金额和多余金额准确、清晰地填入银行汇票和解讫通知的有关栏内。未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。,银行汇票的解付,银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。,银行汇票背书转让,收款人可以将银行汇票背书转让给被背书人。银行汇

21、票的背书转让以不超过出票金额的实际结算金额为准。未填写实际结算金额或实际结算金额超过出票金额的银行汇票不得背书转让。,提示付款,在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时，应在汇票背面持票人向银行提示付款签章处签章，签章须与预留银行签章相同，并将银行汇票和解讫通知、进账单送交开户银行。银行审查无误后办理转帐。,提示付款,未在银行开立存款账户的个人得票人，可以向选择的任何一家银行机构提示付款。提示付款时，应在汇票背面持票人向银行提示付款签章处签章，并填明本人身份证件名称、号码及发证机关。由其本人向银行提交身份证件及其复印件。银行审核无误后，将其身份证件复印件留存备查，并以持票人的姓名开立应解

22、汇款及临时存款账户，该账户只付不收，付完清户，不计付利息。,银行汇票的多余金额,银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，其多余金额由出票银行退交申请人。,超期银行汇票提示付款,持票人超过期限向代理付款银行提示付款不获付款的，须在票据权利时效内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，持银行汇票和解讫通知向出票银行请求付款。,超期银行汇票提示付款,申请人因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退款时，应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行。申请人为单位的，应出具该单位的证明；申请人为个人的，应出具该本人的身份证件。对于代理付款银行查询的该张银行汇票，应在汇票提承付款期满后方能办理退款。出

23、票银行对于转账银行汇票的退款，只能转入原申请人账户；对于符合规定填明现金字样银行汇票的退款，才能退付现金。,超期银行汇票提示付款,申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇票提示付款期满一个月后办理。,公示催告,银行汇票丧失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。,商业汇票,商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,商业汇票,商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。银行承兑汇票由银行承兑。商业汇票的付款人为承兑人。,银行承兑汇票,银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：

24、（一）在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；（二）与承兑银行具有真实的委托付款关系；（三）资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。,银行承兑汇票必须记载下列事项：,（一）表明银行承兑汇票的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）收款人名称；（六）出票日期；（七）出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，汇票无效,银行承兑汇票,银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款账户的存款人签发。银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示承兑时，银行的信贷部门负责按照有关规定和审批程序，对出票人的资格、资信、购销合同和汇票记载的内容进行认真审查，必要时可由出票人提供担保。符合规定和

25、承兑条件的，与出票人签订承兑协议。,银行承兑汇票,银行承兑汇票的承兑银行，应按票面金额向出票人收取万分之五的手续费。,付款期限,商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月。定日付款的汇票付款期限自出票日起计算，并在汇票上记载具体的到期日。出票后定期付款的汇票付款期限自出票日起按月计算，并在汇票上记载。见票后定期付款的汇票付款期限自承兑或拒绝承兑日起按月计算，并在汇票上记载。,提示付款期限,商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10日。持票人应在提示付款期限内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人可匡算邮程，提前通过开户银行委托收款。持票人超过提示付款期限提示付款的，持

26、票人开户银行不予受理。,解付,银行承兑汇票的出票人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行。承兑银行应在汇票到期日或到期日后的见票当日支付票款。,解付,银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天万分之五计收利息,银行本票,银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,银行本票,单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用银行本票。银行本票可以用于转账，注明现金字样的银行本票可以用于支取现金。,银行本票,银行本票分为不定额本票和定额本票两种 定额银行本票面额为1千元、

27、5千元、1万元和5万元,银行本票,银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。银行本票的代理付款人是代理出票银行审核支付银行本票款项的银行。,支票,支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,支票,支票上印有现金字样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金。支票上印有转账字样的为转账支票，转账支票只能用于转账。,支票,签发支票必须记载下列事项：（一）表明支票的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）出票日期；（六）出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，

28、支票无效。支票的付款人为支票上记载的出票人开户银行。,支票,支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记。未补记前不得背书转让和提示付款。签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写，中国人民银行另有规定的除外,支票,支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额。禁止签发空头支票。支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。出票人不得签发与其预留银行签章不符的支票；使用支付密码的，出票人不得签发支付密码错误的支票。,支票,出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行

29、应予以退票，并按票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款；持票人有权要求出票人赔偿支票金额2的赔偿金。对屡次签发的，银行应停止其签发支票。,支票,支票的提示付款期限自出票日起10日，但中国人民银行另有规定的除外。超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。,提示付款,持票人可以委托开户银行收款或直接向付款人提示付款。用于支取现金的支票仅限于收款人向付款人提示付款。持票人委托开户银行收款的支票，银行应通过票据交换系统收妥后入账。持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章、记载委托收款字样、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，并将支票和填制的

30、进账单送交开户银行。,提示付款,持票人持用于转账的支票向付款人提示付款时，应在支票背面背书人签章栏签章，并将支票和填制的进账单交送出票人开户银行。收款人持用于支取现金的支票向付款人提示付款时，应在支票背面收款人签章处签章，持票人为个人的，还需交验本人身份证件，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关。,支票,出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票当日足额付款。存款人领购支票，必须填写票据和结算凭证领用单并签章，签章应与预留银行的签章相符。存款账户结清时，必须将全部剩余空白支票交回银行注销。,信用卡,略,支付结算方式,结算方式：是指汇兑、托收承付和委托收款。,支付结算方式,单

31、位在结算凭证上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。,支付结算方式,银行办理结算，给单位或个人的收、付款通知和汇兑回单，应加盖该银行的转讫章；银行给单位或个人的托收承付。委托收款的回单和向付款人发出的承付通知，应加盖该银行的业务公章。,支付结算方式,银行办理结算向外发出的结算凭证，必须于当日至迟次日寄发；收到的结算凭证，必须及时将款项支付给结算凭证上记载的收款人。,汇兑,汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。单位和个人的各种款项的结算，均可使用汇兑结算方式。汇兑分为信汇、电汇两种，由汇款人选择使用。,汇兑,签发汇兑凭证必须记载下列事

32、项：（一）表明信汇或电汇的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）收款人名称；（五）汇款人名称；（六）汇入地点、汇入行名称；（七）汇出地点、汇出行名称；（八）委托日期；（九）汇款人签章,汇兑,汇兑凭证记载的汇款人名称、收款人名称，其在银行开立存款账户的，必须记载其账号。欠缺记载的，银行不予受理。委托日期是指汇款人向汇出银行提交汇兑凭证的当日。,汇兑,汇出银行受理汇款人签发的汇兑凭证，经审查无误后，应及时向汇入银行办理汇款，并向汇款人签发汇款回单。汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。,汇兑,汇入银行对开立存款账户的收款人，应将汇给其的款项

33、直接转入收款人账户，并向其发出收账通知。收账通知是银行将款项确已收入收款人账户的凭据。,汇兑,汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。申请撤销时，应出具正式函件或本人身份证件及原信、电汇回单。汇出银行查明确未汇出款项的，收回原信、电汇回单，方可办理撤销。,退汇,汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请退汇。对在汇入银行开立存款账户的收款人，由汇款人与收款人自行联系退汇；对未在汇人银行开立存款账户的收款人，汇款人应出具正式函件或本人身份证件以及原信、电汇回单，由汇出银行通知汇入银行，经汇人银行核实汇款确未支付，并将款项汇回汇出银行，方可办理退汇。,托收承付,托收承付是根据购销合同由收款人发货后

34、委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。,委托收款,委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方式。,委托收款,签发委托收款凭证必须记载下列事项：（一）表明委托收款的字样；（二）确定的金额；（三）付款人名称；（四）收款人名称；（五）委托收款凭据名称及附寄单证张数；（六）委托日期；（七）收款人签章。欠缺记载上列事项之一的，银行不予受理。,委托收款,付款。银行接到寄来的委托收款凭证及债务证明，审查无误办理付款。（一）以银行为付款人的，银行应在当日将款项主动支付给收款人。（二

35、）以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，按照有关办法规定，需要将有关债务证明交给付款人的应交给付款人，并签收。付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款。,结算纪律与责任,单位和个人办理支付结算，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用账户。,结算纪律与责任,银行办理支付结算，不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金；不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项，不准受理无理拒付、不扣少扣滞纳金；不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金；不准签发空

36、头银行汇票、银行本票和办理空头汇款；不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通；不准违反规定为单位和个人开立账户；不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁；不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项。,结算纪律与责任,单位签发商业汇票后，必须承担保证该汇票承兑和付款的责任。单位和个人签发支票后，必须承担保证该支票付款的责任。银行签发银行汇票、银行本票后，即承担该票据付款的责任。,结算纪律与责任,商业汇票的背书人背书转让票据后，即承担保证其后手所持票据承兑和付款责任。银行汇票、银行本票或支票的背书人背书转让票据后，即承担保证其后手所持票据付款的责任。单位或银

37、行承兑商业汇票后，必须承担该票据付款的责任。,结算纪律与责任,票据的保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。,结算纪律与责任,变造票据除签章以外的记载事项的，在变造之前签章的人，对原记载事项负责；在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责；不能辨别在票据被变造之前或者之后签章的，视同在变造之前签章。,结算纪律与责任,持票人超过规定期限提示付款的，银行汇票、银行本票的出票人、商业汇票的承兑人，在持票人作出说明后，仍应当继续对持票人承担付款责任；支票的出票人对持票人的追索，仍应当承担清偿责任。,结算纪律与责任,付款人及其代理付款人以恶意或者重大过失付款的，应当自行承担责任。承兑人或者付款人拒绝

38、承兑或拒绝付款，未按规定出具拒绝证明或者出具退票理由书的，应当承担由此产生的民事责任。,结算纪律与责任,持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按规定期限提供其他合法证明丧失对其前手追索权的，承兑人或者付款人应对持票人承担责任。,结算纪律与责任,持票人因不获承兑或不获付款，对其前手行使追索权时，票据的出票人、背书人和保证人对持票人承担连带责任。,结算纪律与责任,持票人行使追索权时，持票人及其前手未按票据法规定期限将被拒绝事由书面通知其前手的，因延期通知给其前手或者出票人造成损失的，由没有按照规定期限通知的票据当事人，在票据金额内承担对该损失的赔偿责任。,结算纪律与责任,票据债务人在持票人不获付

39、款或不获承兑时，应向持票人清偿票据法规定的金额和费用。单位和个人签发空头支票、签章与预留银行签章不符或者支付密码错误的支票，应按照票据管理实施办法和本办法的规定承担行政责任。,结算纪律与责任,单位为票据的付款人，对见票即付或者到期的票据，故意压票、拖延支付的，应按照票据管理实施办法的规定承担行政责任。,结算纪律与责任,单位和个人违反银行账户管理办法开立和使用账户的，应按规定承担行政责任。对单位和个人承担行政责任的处罚，由中国人民银行委托商业银行执行。,结算纪律与责任,收款人或持票人委托的收款银行的责任，限于收到付款人支付的款项后按照票据和结算凭证上记载的事项将票据或结算凭证记载的金额转入收款人

40、或持票人账户。付款人委托的付款银行的责任，限于按照票据和结算凭证上记载事项从付款人账户支付金额。,结算纪律与责任,银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响客户和他行资金使用的，按中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计付赔偿金,结算纪律与责任,银行违反规定故意压票、退票、拖延支付，受理无理拒付、擅自拒付退票、有款不扣以及不扣、少扣赔偿金，截留挪用结算资金，影响客户和他行资金使用的，要按规定承担赔偿责任。因重大过失错付或被冒领的，要负责资金赔偿。,结算纪律与责任,银行违反本办法规定将支付结算的款项转入储蓄和信用卡账户的，应按规定承担行政责任。银行违反规定签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇

41、款的，应按照规定承担行政责任。银行违反规定故意压票、退票、拖延支付，受理无理拒付、擅自拒付退票、有款不扣以及不扣、少扣赔偿金，截留、挪用结算资金的，应按规定承担行政责任。,结算纪律与责任,银行办理各项支付结算业务，根据承担的责任和业务成本以及应付给有关部门的费用，分别收取邮费、电报费、手续费、凭证工本费（信用卡卡片费）、挂失手续费，以及信用卡年费、特约手续费、异地存取款手续费。收费范围，除财政金库全部免收、存款不计息账户免收邮费、手续费外，对其他单位和个人都要按照规定收取费用。邮费，单程的每笔按邮局挂号信每件收费标准收费；双程的每笔按邮局挂号信二件收费标准收费；客户要求使用特快专递的，按邮局规定的收费标准收取；超重部分按邮局规定的标准加收。,结算纪律与责任,本办法自1997年12月1日起施行。谢谢 2010.12,