大华农：关于公司募集资金存放与使用情况专项鉴证报告.ppt

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1、,关于广东大华农动物保健品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项鉴证报告,目,录,页次,一、二、,募集资金年度存放与使用情况专项鉴证报告广东大华农动物保健品股份有限公司董事会关于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告,1-23-9,关于广东大华农动物保健品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告,广会所专字2012第11006380045号,广东大华农动物保健品股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对后附的贵公司董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告进行了专项审核。贵公司董事会的责任是根据深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所创业,板上市公司规范运作指

2、引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号上市公司,募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定编制募集资金年度存放与使用情况的专,项报告，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认,为必要的其他证据，保证募集资金存放与使用情况专项报告的内容真实、准确、完整，不存在,虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告发表,鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了审核工作。上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实,施审核工作以

3、对募集资金存放和使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。,审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与使用情况专项报告的审核证据。,选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与使用,情况专项报告重大错报风险的评估，还包括对贵公司董事会编制募集资金存放与使用情况专项,报告所依据标准的适当性作出评价。我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表,鉴证意见提供了基础。,昭,我们认为，贵公司董事会关于2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式

4、第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定要求编制，该专项报告关于贵公司 2011 年度募集资金实际存放、使用情况的披露与实际情况相符。本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。附件：广东大华农动物保健品股份有限公司董事会关于2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告,广东正中珠江会计师事务所有限公司,中国注册会计师：蒋洪峰中国注册会计师：陈,中 国,广 州,2,二一二年三月十九日,-,-,广东大华农动物保健品股份有限公司董事会关于2011年度募集资金存放与使用情况的

5、专 项 报 告一、募集资金的基本情况（一）实际募集资金金额、资金到位时间公司经中国证券监督管理委员会“证监许可2011236号”文核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）6,700万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币22.00元，募集资金总额为人民币1,474,000,000.00元，扣除发行费用人民币61,289,100.00元，实际募集资金净额为人民币1,412,710,900.00元。上述募集资金已于2011年3月2日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所有限公司验证，并出具了广会所验字【2011】第09006040235号验资报告。（二）2011年度募集资金使用金额及余额

6、截至 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：单位：人民币元,加：累计到,减：以,本年使用金额,募集资金净额1,412,710,900.00,账利息收入扣除手续费净额4,668,034.84,前年度已使用金额,直接投入募集资金项目116,228,172.92,补充流动资金180,000,000.00,偿还银行贷款,期末余额1,121,150,761.92,截至2011 年 12 月 31 日，公司累计直接投入项目运用的募集资金116,228,172.92元，其中包括以募集资金臵换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金93,000,039.41元；补充流动资金180,000,0

7、00.00元，累计已使用募集资金296,228,172.92元；尚未使用的募集资金余额与募集资金专户中的期 末 资 金 余 额相符。3,二、募集资金的管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照公司法、证,券法、首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法和深圳证券交易所颁布的创业,板上市公司规范运作指引等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了募集资金,管理办法。,根据募集资金管理办法的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存,储制度：,1、2011年3月30日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了关于签订募集资金三,方监管协议的议案，根据上述议

8、案，公司与保荐机构招商证券股份有限公司分别和中国工,商银行股份有限公司新兴支行、中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行、中国农业银行股,份有限公司新兴县支行等三家银行签订了募集资金三方监管协议。,2、经公司2009年度第一次临时股东大会、2010年第二次临时股东大会和公司第一届董事,会第十七次会议审议批准，通过了关于增资肇庆大华农生物药品有限公司用于募集资金建设,项目的议案、关于授权肇庆大华农生物药品有限公司设立募集资金专用账户并签订募集,资金四方监管协议的议案，募投项目“高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目”、“动物疫,苗工程研发中心技术改造项目”由公司全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司实

9、施，该两个,项目所需的资金16,000.00万元由公司用募集资金对肇庆大华农生物药品有限公司进行投入。根,据上述议案，公司、公司全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司与保荐机构招商证券股份有,限公司分别和中国工商银行股份有限公司肇庆高新区支行、中国农业银行股份有限公司肇庆高,新支行等两家银行签订了募集资金四方监管协议。,3、2011年9月26日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于签订募集资金三方,监管协议的议案，根据上述议案，公司与保荐机构招商证券股份有限公司和中国工商银行,股份有限公司新兴支行签订了募集资金三方监管协议。,4、2011年10月25日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了关

10、于超募资金使用计划,的议案，根据上述议案公司拟使用超募资金2,860万元用于综合大楼建设项目，公司与保荐,机构招商证券股份有限公司和中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行签订了募集资金三,方监管协议。,4,2011年度，公司、公司全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司严格按照募集资金三方监管协议、募集资金四方监管协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。截至2011年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储金额为1,121,150,761.92元。募集资金的存储情况如下：单位：人民币元,开户银行中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行中国农业银行

11、股份有限公司肇庆高新支行中国农业银行股份有限公司新兴县支行中国农业银行股份有限公司新兴县支行中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行中国工商银行股份有限公司肇庆高新区支行中国工商银行股份有限公司肇庆高新区支行中国工商银行股份有限公司新兴支行中国工商银行股份有限公司新兴支行中国工商银行股份有限公司新兴支行中国银行股份有限公司云浮新兴科技园支行合计三、本年募集资金的实际使用情况（一）募集资金项目的资金使用情况,5,账号84125013830809400144650101040006396446661010400063074466610104000629984125013830809300120170

12、238290221527642017023814000000715202000322920008689320200032292000924202020003229200092544634058182725,存款余额243,274,280.2355,849,348.45180,330,632.8251,937,520.7831,958,761.355,399,411.6250,000,000.00456,735,525.7411,772,017.105,293,263.8328,600,000.001,121,150,761.92,-,-,-,募集资金使用情况对照表单位：人民币万元,募集资金净额

13、变更用途的募集资金总额比例,141,271.09,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,29,622.8229,622.82,变更用途的募集资金总额比例,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额（1）,本年度投入金额,截至期末累计投入金额（2）,截至期末投入进度(3)=(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否可达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,高致病性禽流感疫,苗产业化技术改造,2012 年 4,净利润,项目,否,10,000.00,10,000.00,4,508.21,4,508.21,45.08

14、%,月 30 日,4,886.03,是,否,家禽多联系列灭活,疫苗产业化技术改,2012 年 10,净利润,造项目,否,7,000.00,7,000.00,3,692.17,3,692.17,52.75%,月 31 日,1,406.83,不适用,否,猪蓝耳病活疫苗产,2012 年 10,业化技术改造项目,否,7,000.00,7,000.00,月 31 日,不适用,不适用,否,年生产 8000 吨中,兽药产业化技术改,2012 年 10,造项目,否,7,000.00,7,000.00,1,813.17,1,813.17,25.90%,月 31 日,不适用,不适用,否,动物保健品营销网,2014

15、 年 4,络建设及改造项目,否,6,000.00,6,000.00,月 30 日,不适用,不适用,否,动物疫苗工程研发,2012 年 4,中心技术改造项目,否,6,000.00,6,000.00,503.87,503.87,8.40%,月 30 日,不适用,不适用,否,其他与主营业务相,关的营运资金项目,否,不适用,不适用,不适用,否,6,无,无,无,无,无,无,承诺投资项目和超募资金投向永久补充流动资金,是否已变更项目（含部分变更）否,募集资金承诺投资总额18,000.00,调整后投资总额（1）18,000.00,本年度投入金额18,000.00,截至期末累计投入金额（2）18,000.00

16、,截至期末投入进度(3)=(2)/(1)100%,项目达到预定可使用状态日期不适用,本年度实现的效益不适用,是否可达到预计效益不适用,项目可行性是否发生重大变化否,饲料添加剂、兽用,药物制剂改扩建及,2012 年 12,新建项目,否,9,002.94,9,002.94,170.00,170.00,1.89%,月 31 日,不适用,不适用,否,广州营销中心建设,2012 年 10,项目,否,1,464.00,1,464.00,935.40,935.40,63.89%,月 31 日,不适用,不适用,否,2013 年 12,综合大楼建设项目,否,2,860.00,2,860.00,月 31 日,不适

17、用,不适用,否,合计,74,326.94,74,326.94,29,622.82,29,622.82,39.85%,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及臵换情况超募资金的金额、用途及使用进展情况,详见本专项报告二、（二）的说明详见本专项报告二、（三）的说明详见本专项报告二、（四）的说明,用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。剩余66,944.15万元超募资金尚未有具体使用计划，公

18、司将结合业务发展目标和未来发展战略，根据创业板信息披露业务备忘录,尚未使用的募集资金用途及去向,第 1 号超募资金使用（修订）的规定，规范、科学的使用超募资金。,募集资金其他使用情况7,(二)项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因,1、高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目,该项目已完成第一期工程建设并通过 GMP 验收，年产能为 120,000 万毫升，达到设计产能，并已正式投产，2011 年实现净利润 4,886.03 万元，经济效益良好。公司 2012 年将获得禽流感 H5+H9 二联灭活疫苗生产资质，原有禽流感疫苗生产线产能不足，计划本项目第二期工程新增加一条禽流感疫苗生产线，以满足新

19、产品的生产供应，预计 2014 年 12 月完成项目建设。,2、猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目,公司猪蓝耳病活疫苗质量优异，安全性好，为公司发展实现了良好的经济效益。根据细胞疫苗技术发展趋势，进一步提升蓝耳病活疫苗竞争优势，本项目采用猪蓝耳病活疫苗设计生产工艺技术为生物反应器悬浮培养技术。由于该技术难度较大，研发团队经过近一年多研究，解决了实验室研究关键问题，满足本项目技术要求。该项目工程建设已完成工艺设计、工程预算和土建招标工作，进入施工阶段，计划 2013 年 6 月完成项目建设。,3、动物疫苗工程研发中心技术改造项目,该项目基础良好。2011 年已获广东省科技厅批准组建广东省兽用生物制

20、品技术研究与应用企业重点实验室，是肇庆市首个省级企业重点实验室，组建了院士专家企业工作站，BSL-3实验室获得了民营企业首个高致病性禽流感实验活动资质。为提高公司科技竞争实力，赶超国内行业技术水平，与国际科技水平接轨，还需要申报国家级重点实验室或国家级工程技术研究中心，但现有的实验室条件不能满足国家级科研平台建设的需求，将按照总体建设规划进行研发中心建设，该项目的完成时间预计在 2014 年 6 月完成。,(三)募集资金投资项目先期投入及臵换情况,2011年4月25日，公司第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十二次会议审议通,过，将募集资金9,300.00万元臵换截至2011年3月31日预

21、先已投入募集资金投资项目的自筹资金，其中：高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目4,369.13万元，家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目3,636.65万元，年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目820.99万元，动物疫苗工程研发中心技术改造项目473.23万元。上述投入及臵换情况业经广东正中珠江会计师事务所有限公司审核，并出具“广会所专字2011第09006040291号”鉴证报告。,(四)超募资金使用情况,2011年4月11日，公司第一届董事会第十八次会议决议通过了关于使用超募资金永久补,8,充流动资金的议案，将超募资金中的18,000万元用于永久补充流动资金。公司独立董事及保荐机构已

22、对议案发表同意意见。截至 2011年 12 月 31 日，超募资金中的18,000.00万元已用于永久补充流动资金。,2011年9月7日，公司第二届董事会第三次会议决议通过了关于超募资金使用计划的议,案，将超募资金中的9,002.94万元用于公司饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目，,1,464.00万元用于公司广州营销中心建设项目。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意,见。截至2011年12月31日，公司已使用超募资金支付饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目支出170万元，支付广州营销中心购房款935.40万元。,2011年10月 25日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了关于超募资金使用计划的议,案，将超募资金中的2,860.00万元用于公司综合大楼建设项目。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至 2011年 12 月 31 日，综合大楼建设项目尚未发生支出。,（五）闲臵募集资金补充流动资金的情况和效果,2011 年度，公司不存在用闲臵募集资金补充流动资金的情况。,（六）募集资金投向变更的情况,2011年度，公司不存在募集资金投向变更情况。,公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披,露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。,广东大华农动物保健品股份有限公司董事会,二一二年三月十九日,9,