富临运业：内部控制自我评价报告.ppt

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1、四川富临运业集团股份有限公司,二一一年度内部控制自我评价报告,四川富临运业集团股份有限公司（以下称“公司”或“本公司”）根据公,司法、深圳证券交易所股票上市规则、企业内部控制基本规范等相关,法律和规章制度的规定,按照董事会及其下设审计委员会的要求，由审计部牵头组,成内部控制评价小组,通过采用企业自查、调查问卷、开会讨论、串行测试、审,阅相关文件资料、查阅账薄等评价程序，围绕内部环境、风险评估、控制活动、,信息与沟通、内部监督等要素，遵循全面性、重要性和客观性原则，对公司2011,年度内部控制设计与运行情况进行了全面检查。现将公司2011年度内部控制检查,及自我评价情况，报告如下：,一、公司的基

2、本情况,（一）公司简况,公司前身是四川富临运业有限公司，成立于 2002 年 3 月 18 日。2007 年 7 月,12 日，由全体股东作为发起人，将四川富临运业有限公司整体变更为四川富临运,业集团股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司于 2010 年 2 月 1 日,公开发行人民币普通股 2,100.00 万股，并于 2010 年 2 月 10 日在深圳证券交易所,上市交易（股票代码 002357），公开发行后股本总额为 81,637,770 股。经 2010,年、2011 年两次资本公积转增股本后，公司总股本增至 195,930,648 股。公司以,上行为均按相关法律法规及公司

3、制度的要求履行了相应的报批及信息披露程序。,（二）公司行业性质为交通运输业，提供客运站服务和客货运输服务。公司,主要经营范围：汽车客、货运输，汽车租赁服务，石油制品销售，汽车一级、二,级维护，汽车、小汽车专项修理（限于分公司经营），保险兼业代理（货物运输,保险、机动车辆保险、企业财产保险、意外伤害保险、责任保险）。人力车运输，,搬运、装卸服务，饮料、汽车配件，果品、农机销售，烟、酒零售，仓储服务，,汽车美容，停车服务，货运信息服务，客运站经营。,第 1 页 共 14 页,（三）本公司的母公司是富临集团，实际控制人为安治富先生。（四）本公司基本组织架构如下：股东大会战略委员会监事会,董事会,薪酬

4、与考核委员会,董事会秘书提名委员会,总经理,审计委员会,总会计师,副总经理,总经理助理,证劵部,资产管理部,财务部,企划部,安全技术部,行政部,人力资源部,工程部,审计部,全资子公司,参控股公司,分支机构,射洪公司,江油公司,北川公司,眉山富临运业,蓬溪公司,瑞阳保险代理,富临出租车公,成都旅汽客运,成都股份公司,遂宁开元运业,成绵快车公司,中石化绵阳富临石油销售有,绵阳分公司,三台分公司,南湖汽车站,永兴客运站,公司,公司,司,站公,集团,限公司,司第 2 页 共 14 页,二、公司建立内部控制的目标和遵循的原则（一）公司建立内部控制的目标,1、保证公司经营的合法性。公司通过建立科学的内部控

5、制制度，对公司经营,活动进行自我约束，确保公司各项经营活动符合国家各项法律规章及相关行业部,门的要求。,2、确保公司财产物资的安全完整。公司通过建立有效的内部控制，在资产的,购买、使用、保管和报废等环节设定了合理的程序和控制措施。通过内部审计等,监督机制及时发现和纠正资产管理中可能出现的各种浪费、毁损、贪污、盗窃和,挪用等问题，保护公司财产物资的安全完整。,3、保证各职能部门高效率运行、顺利实现公司经营目标。公司通过建立符合,现代企业管理要求的组织机构，对各职能部门和人员进行分工控制、协调和考核，,促使各部门及员工履行职责、明确目标，保证公司经营活动有序、高效的进行，,顺利实现经营目标。,4、

6、提高会计核算的质量、确保会计资料正确、可靠。公司内部控制制度通过,设定合理的会计处理程序和分工，确保了各种会计资料在相互牵制的条件下产生，,从而有效防止错误和舞弊发生。,（二）公司建立内部控制制度遵循的原则,1、合规性原则，公司依据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合,颁布的企业内部控制基本规范及其配套指引等相关法律法规的要求制定内部,控制制度，确保公司内部控制制度合法合规。,2、适应性原则，公司根据自身运行环境和行业特征，对不同的控制类型采用,不同的控制策略，并将业务过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反,馈等环节，使得公司内部控制制度满足公司发展的各项要求。,3、全面性原则，

7、公司按全面性原则建立内部控制体系，使得内部控制体系涵,盖公司运行的各个环节，做到权责利相结合。并通过建立完善的审计监察机制，,能及时发现控制过程中存在的盲区和缺陷并予以完善。,4、成本效益性原则，内部控制的建立健全和有效实施需要耗费公司资源，而,内部控制存在固有缺陷。因此，公司内部控制体系的建立遵循了效益性原则，实,第 3 页 共 14 页,现以最小的成本达到最大的控制效果。,5、制衡性原则，内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限设置合理，,坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互,监督，确保内部控制有效。,6、重要性原则，公司区分重大风险和一般风险，在全面

8、控制的基础上，将可,能面临的重大风险和具有重大影响的业务作为内部控制的重点。,三、内部控制建设情况,(一)公司内部控制环境,1公司的治理机构,公司依据公司法设立了股东大会、董事会、监事会等权力机构、决策机,构和监督机构。,董事会是公司的决策机构，向股东大会负责，公司章程对董事会的职权,有明确规定，董事会负责建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执,行。董事会设有战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会，为董事会决策提供,参考依据。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。,监事会是公司监督机构，向股东大会负责，公司章程规定监事会的职责,为：负责对董事、总经理及其他高级管理人员的履职行为

9、及公司的财务状况进行,监督和检查。,公司董事会聘任总经理，建立董事会领导下的总经理负责制，组成以总经理、,副总经理、总经理助理和财务负责人为成员的经营班子，构成以总经理会议为代,表的分层会议及议事制度，实施董事会决议，履行组织年度经营计划和投资方案,等方面的职责。,2公司的组织架构,截至 2011 年 12 月 31 日，公司管理框架体系中包括人力资源部、行政部、财,务部、审计部、证券部、企划部、工程管理部、安全技术部、资产管理部九个部,门，其中资产管理部为年内新设部门，组织结构更趋健全合理，形成了各司其职、,各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，科学的组织架构在,第 4 页

10、共 14 页,公司扩大规模、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。,3内部审计,公司设有内部审计部门，审计部对审计委员会负责，向其汇报审计工作。审,计部负责对公司财务信息的真实性、完整性，内部控制制度的建设和执行情况进,行监督检查并提出改进建议。,4.人力资源政策,公司制定有适合自身发展需要的人力资源政策，建立有内部员工流动机制。,公司注重人才队伍的梯队建设，对员工的录用、培训、晋升等制定有合理的程序，,这些政策和程序确保了公司各岗位职员具有专业胜任能力和正直职业道德，维护,了员工的合法权益。,5企业发展规划,公司设有企划部负责对公司的投资、兼并、收购等项目进行可行性分析；组,织制定

11、公司总经理任期目标经营计划及年度经营目标计划；组织制定公司发展规,划；组织制定公司日常经营管理和企业诊断方案及实施办法；负责对所属各企业,日常经营管理工作进行指导、组织调查和日常考核等工作。,6安全技术保障,公司成立有安全技术部，具体执行政府、行业主管部门和公司安全生产管理,委员会的各项规定和决议；为更好地履行社会责任，公司根据行业特点拟定安全,管理工作的规章制度，监督安全制度的贯彻落实；负责收集、统计、分析、掌握,安全动态，提出预防措施，降低事故发生率；负责组织所属公司专职安全生产管,理人员的教育、培训和考核，提高专职安全生产管理人员的业务素质；负责对驾,驶员进行安全意识、操作技能、遵章守纪

12、和提高节能环保意识方面的教育。,(二)风险评估过程,公司风险控制意识强，重大事项和关键环节均设立有风险评估机制，以识别,和应对公司运行中可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险在内的重大且,将产生普遍影响的变化。,(三)公司内部控制制度,第 5 页 共 14 页,公司重视内部控制制度建设，随着公司的发展壮大，内部控制制度逐步完善,和细化。公司根据公司法、证券法、上市公司治理准则等有关法律,法规的规定，制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、,监事会议事规则、独立董事制度、总经理工作细则、信息披露管,理办法、募集资金管理办法、重大信息内部报告制度、对外担保管,理制度、关联交易管理办法

13、等重要规章制度，确保了公司股东大会、董事,会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。,各部门根据公司赋予的职责权限，结合行业主管部门的规章要求和公司管理,的实际需要制定了相应的制度，如：成本费用管理办法、对外投资管理制,度、财务印章管理办法、税务管理办法；富临运业集团汽车客运站,服务规范及考核细则、富临运业集团高速公路服务质量规范、旅客服务,投诉管理规定；客运车辆采购管理办法、招标制度（暂行）等等。公,司制订的内部控制制度涵盖了财务管理、提供劳务、安全运输、招标采购等各经,营管理环节，能确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。,(四)会计系统,公司按照公司法、会计法、税法及

14、企业会计准则等法律法,规的要求，设立有健全的财务会计体系，各级财务部门、财务人员在总会计师的,领导下全面处理公司财务、会计业务。公司对财务人员实行委派制和岗位责任制，,公司本部和各所属分、子公司的财务人员均由公司财务部统一招聘和委派，财务,部统一计发薪酬和绩效考核，各分、子公司的财务部门受公司直接控制，定期向,公司报送财务报表、财务分析等资料，以有效保证全面预算、年度工作目标考核,等各项财务制度的贯彻执行。,(五)控制程序,公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触与记录使用,管理、内部稽核控制等方面设置了有效的控制程序。,1交易授权控制,对日常的生产经营活动采用一般授权，对重大

15、交易、投资则采用特别授权。,第 6 页 共 14 页,日常经营活动的一般交易由各部门逐级审批或协调处理并将事项和最终处理意见,提交总经理审批；重大事项由董事会或股东大会在公司章程规定的权限内审,议批准。严禁越权审批，以确保公司资金和物资安全。,2责任分工控制,公司合理设置分工、科学划分职责权限、坚持不相容职责分离原则，形成各,种权利相互制衡的管理机制。不相容职务主要包括：授权批准与业务经办、业务,经办与会计记录、会计记录与财务保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督,检查等。,3凭证与记录控制,公司制定了较为完善的凭证与记录控制程序，制作了统一的单据格式，对重,要票据、空白单据等制定有严格的保

16、管措施，对所有经济业务往来和操作过程需,有办理人员和复核人员的签名或盖章，凭证与记录的所有程序完成后，将进行统,一归档管理。,4资产接触与记录使用控制,公司严格限制未经授权人员直接接触资产；设立档案室，确定专人保管会计,记录和重要业务记录；确定实物资产的保管人或使用人为责任人，实行每年一次,定期盘点和抽查相结合的方式进行控制。,（六）内部稽核控制,公司建立三级内部稽核控制体系：监事会、审计部、财务稽核三个监督部门,（岗位），对公司内部控制设计与运行情况进行全方位多层面监督。其中监事会,向股东大会报告工作，重点监督董事、总经理及其他高级管理人员的履职行为；,审计部向董事会审计委员会负责，重点是对

17、公司各内部机构、控股子公司以及具,有重大影响的参股公司开展各项审计工作；财务稽核工作，由财务部门内部组织，,实行二级财务稽核检查机制，以会计核算、财务管理等方面为主要检查内容。,（七）风险管理机制,公司充分认识到风险管理对于公司生存、发展和战略目标实现的重要性，将,风险管理体现到了各种日常管理之中，建立了关于进一步加强控股企业管理的,第 7 页 共 14 页,通知、对外投资管理制度、对外担保管理制度、年度经营计划管理,办法（试行）、公司化经营可行性分析模板等与风险管理直接或间接相关,的制度。公司根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情,况，及时进行风险估评。工作内容主要包括全

18、公司上下风险意识的培育、内外风,险的识别、风险分析与评估、风险承受能力分析、风险规避、降低、分担、承受,应对措施及风险管控措施的监督与反馈等。,目前，公司风险管控工作在董事会战略委员会的领导下，由公司企划部等部,门具体实施，但尚未组成专门风险分析团队，公司将根据公司的发展情况及面临,的市场变化随时评估和分析是否需要设立专门的风险管理部门，以强化风险管理。,四、内部控制制度的实施情况,（一）基本控制制度实施情况,1公司治理方面,公司股东大会、董事会、监事会、高级管理层等严格按照公司章程、股,东大会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则等公司基本制度,履行各自职责，及时解决了公司发展中面临的新情

19、况、为公司发展壮大打下基础，,如及时通过临时股东大会修订公司章程、根据公司发展需要通过董事会决议,设立资产管理部、将超募资金永久转为流动资金等。公司的决策机构、管理机构、,监督机构等运作规范，权力之间制衡状况良好。,2日常管理方面,公司各职能部门充分发挥管理职责，具体执行公司各项决策，并向主管领导,汇报工作情况。审计部对各职能部门的履职情况进行监督审计，重点对与财务收,支有关的经济活动及经济效益、分（子）公司经理任期经济责任、内部控制制度,的健全性、有效性以及执行情况和风险管理情况进行监督检查和评审。公司严格,执行部门及公司述职制度，通过半年和全年述职工作，极大地促进了各部门、各,所属公司及时

20、总结工作中的经验教训，对加强日常管理的内部控制起到了积极作,用。,3人力资源管理方面,第 8 页 共 14 页,公司认真执行招聘管理制度、员工社会保险管理办法、劳动合同,管理办法等制度，规范了员工的聘用、晋升、解雇等程序，保障了员工的合法,权益。2011 年度，公司人力资源管理工作有了长足的发展：结合“公开招聘、平,等竞争、择优录用、先内后外”的原则，公开竞聘企划部、行政部、资产管理部,负责人，从而择优启用了三名优秀的管理干部；为做好人才队伍的梯队建设，公,司启动了“星火计划”，旨在通过两年左右的时间，为公司培养一批中层管理骨,干人才；为全面提升员工管理水平和创新意识，公司选派近六十名员工参加

21、北京,大学创新管理总裁高级研修班培训。,4、信息与沟通,公司建立有顺畅的信息与沟通渠道，通过 OA 系统、人力资源管理系统、经营,安全信息管理系统、客运车辆 GPS 监控系统、用友财务系统，实现了信息传递、,人力资源、经营、财务的信息化管理。通过授权确保公司各层管理人员实时监控,公司的经营状况，为领导层及时作出科学决策并顺利传达给普通员工提供了保证。,针对每一个信息系统，公司制定有相应的管理制度，确保信息真实、系统安全。,（二）重要的管理控制方法,1、对分（子）公司进行目标考核。根据公司的战略发展，公司对分（子）公,司的经营方向进行了明确定位，设计制定各阶段公司的工作目标，区别经济指标,和管理

22、指标，按年度进行分解，以签订年度工作目标责任书形式，赋予分（子）,公司自主经营权并对其进行监督和定期考核。,2、安全费用管理方面。为促进高危行业防范风险、强化安全管理，公司根据,财政部、安全生产监管总局印发的高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办,法（财企2006478 号）的规定，制定了客货运输安全费用管理办法，对,安全费用的提取及合理使用进行监管，促进了公司的持续发展。,3、公司成本费用严格实行全面预算管理，原则上资本性投入由公司统一拨付,资金，大额资产处置由公司统筹实施，处置资金由公司集中调拨，对一定额度的,经济事项进行授权管理，总经理、费用相关部门、经办人、财务人员各负其责，,确保了经

23、营活动正常开展和对成本费用的有效控制。,第 9 页 共 14 页,（三）资产管理控制,公司根据已制定的实物资产管理规定（试行）、设备管理制度、固,定资产管理制度、付款审批制度、现金收支管理制度、募集资金管,理制度等一系列有关资产管理的制度切实开展资产管理工作。在实际工作中，,公司坚持决策与执行、审批与执行、保管与记录等不相容职务的分离，限制未经,授权的人员对资产的直接接触；资产购置严格执行预算并通过询价、招标等方式,控制；资产处置严格执行相关审批程序；对所有资产采取财产记录、明确责任、,账实核对、定期盘点、财产保险等措施确保各种资产的安全与完整；公司对货币,资金的管理，实行严格的收支两条线管理

24、，提高了资金的使用效益；公司内部审,计部门，每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，能有效保护公司资金安,全、确保合理使用。,（四）投资管理、对外担保、关联交易控制,1、公司对重大投资在程序上作了严格规定，按公司章程、对外投资管,理制度等制度的规定，公司重大的投资活动，都具备立项申请、可行性,研究报告，均对重点投资项目的战略性、市场性、技术性、积极性、风险性等,问题进行了综合评价，股东大会、董事会、总经理等按权限对重大投资事项进行,分级审批。这些制度和程序有效的保证了重大投资项目经过科学论证，投资收益,有保障且能将风险控制在可接受范围之内。,2、公司严格按照国家有关法律法规的规定，在公司章程

25、、对外担保管,理制度中对公司对外担保事项作了明确的规定。截至 2011 年 12 月 31 日，公司,不存在任何重大对外担保事项。,3、公司在公司章程中对关联交易作了明确的规定，并已制定了关联,交易管理办法，严格按照中华人民共和国公司法、深圳证券交易所股票,上市规则等规定履行关联交易的审核程序及信息披露工作。公司与关联企业之,间的业务往来按一般市场经营规则、公平竞争原则进行，与其他业务往来企业同,等对待。,公司内部审计部门，每季度对包括投资管理、对外担保、关联交易在内的重,第 10 页 共 14 页,大事项进行定期检查并出具报告，以确保其内部控制有效。,（五）公司风险识别与应对,本公司面临的主

26、要风险因素包括：日常营运安全事故风险、财务风险、市场,风险、政策性风险、公司管理当局对风险管理的认识等。,1.日常营运安全事故风险,公司主营业务交通运输业，系安全高危行业，存在固有的行业安全风险，,主要体现在汽车客运站安全隐患和汽车运输交通事故隐患两个方面：,（1）汽车客运站安全隐患导致的风险。汽车客运站具有人员密集、流动性大、,构成复杂等特点，可能存在因进站环节对乘客携带“三品”（易燃、易爆、易腐,蚀品），导致“三品”在站内发生意外或进入运输环节造成车辆损毁、人员伤亡,的风险；因汽车客运站火灾及其它突发事件引起人员群死群伤的风险；因客流高,峰期疏导不力导致乘客拥挤、踩踏发生人身伤亡的风险；因

27、治安监控指导不力导,致待班车辆在场内碰撞乘客，出现人身伤亡、财产损失的风险。,（2）汽车运输交通事故风险。汽车运输企业由于复杂的路况和车况、驾驶员,操作及临危处置措施的差异等因素决定了交通事故风险是汽车运输企业无法完全,避免的，行车事故是公司所面临的主要日常风险。重大汽车交通事故有突发性、,损害严重性的特点，事故发生后企业将面临车辆损失、伤亡人员的赔付以及交通,主管部门的罚款等诸多善后处理问题，将对汽车运输企业产生严重不利影响。,基于上述原因，公司非常重视安全工作，采取了一系列安全管理措施，按照,财政部、国家安全生产监督管理总局的规定及时足额提取安全费用，不断加大安,全管理方面的投入，在各汽车

28、客运站安装消防、安防监控设备，在运营车辆上安,装先进的 GPS 安全监控管理终端系统，进行二十四小时监控，加大对路况、车况,安全隐患的排查力度，连续五年坚持对公司驾驶员进行脱产职业技术培训，培训,覆盖率基本达到 100%，培训内容具有针对性和实用性，尽最大努力杜绝安全事故,的发生，保证旅客生命财产安全；同时，公司根据风险分担原则，制定并贯彻实,施严格的营运车保险制度，以确保在风险发生时公司能把损失降到最低。,2.财务风险,第 11 页 共 14 页,公司独立建账的分(子)公司较多,具有点多、面广、分散的特点，在一定程度,上存在资金管理失控的风险。为降低风险，公司建立健全了财务管理体系，坚持,收

29、支两条线，合理控制资金流动，加速资金周转；加大内部审计力度，不断规范,财务管理工作；通过培训等方式不断提高公司财务人员整体业务素质，提高财务,工作质量；加强信息化管理系统的建设，强化财务监督、分析和控制力度，提升,公司财务管理和信息化综合水平。,3.市场风险,公司通过自身积累及兼并收购进行资源整合，目前已在经营规模、综合实力,方面居于四川省道路客运行业第一位，并在成都、绵阳、遂宁、眉山四个地区完,成了汽车客运站点的布局，建立起了相应的营运网络。,从总体布局上看，公司的汽车客运站点主要分布在四川省交通最为发达的中,部和东部地区，四川省内的西部和北部市场仍有待进一步开发。虽然公司在四川,省内处于领

30、先地位，但在省外汽车运输市场还没有取得较大突破。同时，由于国,有垄断性经营的铁路客运近年来迅速发展，特别是在经济发达、人口稠密的主干,道及大中城市，都将陆续开通高速城际客运列车，将对公司公路运输业务有一定,影响。在区域交通规划建设方面，成都东客站建成投入运行后，已从火车北站分,流部分南行车次，加上成都目前已启动“北改”工程，公司在成都客运市场的份,额预计将受到一定程度地冲击。募投项目北川汽车客运站重建项目已达到可,使用状态，因车站经营许可证及土地使用证等手续尚在办理中，截至 2011 年 12,月 31 日车站未正式营运，受省道 302 线重建及北川新县城人口入住率低的影响，,该募投项目在短期

31、内的效益可能同预期效益存在差异。,鉴于此，公司将积极加大与行业主管部门及相关单位的协调沟通，积极谋求,合作与共赢，致力于在行业集中度不高的时期加快发展，并尽可能的扩展线路，,增加站点分布，收购业内企业，积极开拓和培育良好的客运市场并形成规模优势，,尽力减少市场风险，确保公司利益。,4.政策性风险,交通运输行业是国家重点扶持的国民经济基础产业，公司享受税收优惠等多,第 12 页 共 14 页,项政策扶持，但该行业受国家政策的干预较大，随着经济形势的变化，国家对宏,观经济政策、产业政策和税收政策的调整将会对公司造成一定的政策风险。本公,司将通过加大对国家有关政策、信息的搜集和分析力度，不断调整和修

32、正公司的,经营策略，用足用好国家可能给予的一系列优惠政策，为企业长远发展奠定基础。,5.公司管理当局对风险管理的认识,本公司管理层认识到：作为企业，机遇与挑战同在，风险不可避免，只能加,强管理，本公司管理层的主要任务就是要平衡风险与收益，力争在最小的风险条,件下获取最大的收益。为实现这一目标，公司拟继续深入学习和领会财政部等五,部委联合发布的企业内部控制基本规范及其内部控制配套指引等文件的精神，,结合本公司的规模和业务等方面的实际情况，不断完善公司包括风险管理机构设,置、风险识别、风险评估、风险反应以及部门及人员的职责与权限等要素在内的,系统的风险管理机制。,五、本年度公司内部控制制度执行有效

33、性的自我评价,（一）公司对内部控制执行有效性的评价程序和方法,1、监事会评价。监事会作为公司的监督机关，向股东大会负责并报告工作，,能依据公司法和公司章程的规定，认真履行职责，定期召开监事会会议，,对董事、总经理及其他高级管理人员的履职行为及公司的财务状况进行监督和检,查，做出客观评价。,2、内审评价。公司内部审计人员能根据内部审计制度的规定，独立行使,审计监督权，根据公司内部控制检查监督办法的要求，对公司内部控制进行,定期检查和不定期检查，对促进公司内部控制建设，揭示和防范风险起到了积极,作用。,（二）控制制度执行的效果,公司通过制定和有效实施内控制度，经营规模逐年扩大，营业收入逐年增长，,

34、提升了安全运输服务质量，呈现较好的发展态势，有力地提升了公司的综合竞争,力，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。,我们认为，公司的内部控制是有效的，内部控制的实际情况与企业内部控,第 13 页 共 14 页,制基本规范及配套指引的规定和要求基本相符，于 2011 年 12 月 31 日在所有重,大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。随着经营环境的变化，公司的,不断壮大发展，证券市场监管要求的提高，公司将进一步深化管理，完善内部控,制制度，使之适应国家法律、法规的要求和公司不断发展及管理的需要。,六、完善内部控制制度的有关措施,加大内部稽核控制力度，对于发现的内部控制缺陷及时完善；随时关注政

35、府,及相关行业主管部门的政策变动，及时调整内部控制制度，以适应新政策的要求。,七、下一年度内部控制有关工作计划,（一）重视内部控制运行情况，公司将组织开展内部控制教育，进一步向管,理层及员工灌输公司内部控制理念，保障公司内部控制的执行效果，降低内部控,制的固有缺陷，力争以最小的成本达到最大的控制。,（二）加大对新收购、兼并企业的审计力度，以审促改，快速提高新进企业,的内部控制水平。,本评价报告已于 2012 年 4 月 20 日经公司第二届董事会第二十七次会议审议,通过，公司董事会及其全体成员对内容的真实性、准确性和完整性承担责任。,四川富临运业集团股份有限公司董事会,二一二年四月二十日,第 14 页 共 14 页,