辰州矿业：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

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1、1,3,湖南辰州矿业股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告天职 SJ2012270-2 号,目,录,募集资金存放与使用鉴证报告2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告,）,。,2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告,天职 SJ2012270-2 号,湖南辰州矿业股份有限公司全体股东：,我们审核了后附的湖南辰州矿业股份有限公司（以下简称“辰州矿业公司”关于 2011,年度募集资金存放与使用情况的专项报告,一、管理层的责任,辰州矿业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引规定编制关于2011年度募集资

2、金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,二、注册会计师的责任,我们的责任是按照中国注册会计师其他鉴证业务准则3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。,三、鉴证结论,我们认为，辰州矿业公司关于2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引规定编制，在所

3、有重大方面公允反映了辰州矿业公司2011年度募集资金的存放与使用情况。,四、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供辰州矿业公司 2011 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为辰州矿业公司 2011 年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。,1,此页无正文,中国北京二一二年三月二十四日,中国注册会计师：,刘智清,2,中国注册会计师：,周,睿,、,湖南辰州矿业股份有限公司,关于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告,（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）,一、募集资金基本情况,经中国证券监督管理委员会“证监发行字2007191”文关于核准湖南

4、辰州矿业股份有限公司首次公开发行股票的通知的核准，湖南辰州矿业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）向社会公开发行人民币普通股 9,800 万股，每股面值 1 元，每股发行价为人民币 12.50元。募集资金总额为人民币 122,500.00 万元，扣除发行费用人民币 7,220.40 万元后，实际募集资金净额为人民币 115,279.60 万元。该募集资金已于 2007 年 8 月 7 日存入本公司募集资金专项账户中，并经信永中和会计师事务所 XYZH/2007A5008-1 号验资报告验证确认。,截止 2010 年 12 月 31 日，募集资金专户的余额为 4,988.41 万元。,2

5、011 年度公司募集资金使用情况：,（一）上期闲置募集资金 10,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限为 2010 年 11 月,30 日至 2011 年 5 月 29 日。,（二）将募集项目资金余额 14,988.41 万元全部永久补充流动资金，包括上期暂时补充流,动资金的 10,000.00 万元及募集资金账户余额 4,988.41 万元。,截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 0.00 元。,二、募集资金管理情况,（一）募集资金管理制度,为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所股票上市规则

6、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规，及时制定、修改了湖南辰州矿业股份有限公司募集资金专项存储与使用管理制度。公司募集资金实行专户存储制度，公司于 2007 年 8 月16 日会同保荐机构中信证券有限责任公司与中国工商银行股份有限公司沅陵支行签订了募集资金三方监管协议；六个子公司募集资金专项账户于 2009 年 3 月分别与各自专户开户行及中信证券股份有限公司完成签订募集资金三方监管协议。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。,（二）募集资金的存放情况,3,根据募集资金专户存储协议，本公司为本次募集资金开设了九个专项账户，其中本公司三个，其他六个涉及募投

7、项目的子公司各一个，专项账户明细：,账户单位辰州本部辰州本部辰州本部新龙矿业东安新龙溆浦辰州洪江矿产宝贝 8 号鑫达矿业,开户银行中国工商银行沅陵支行中国工商银行沅陵支行中国工商银行沅陵支行中国农业银行新邵支行营业部中国银行东安支行中国工商银行溆浦县支行中国工商银行洪江市支行安江分理处中国农业银行托里县农行铁厂沟中心支行中国农业银行托里县农行铁厂沟中心支行,银行账号19140120292000018221914012014200000184191401201420000033518-34190104000431696012313708091001191401112920002976619140

8、1092920000752930-20710104000203930-207101040002054,账户类别活期账户定期账户七天通知活期账户活期账户活期账户活期账户活期账户活期账户,注：截止 2011 年 12 月 31 日，上述账户余额全部为 0.00 元，除东安新龙在中国银行东安支行开立账号为 96012313708091001 的募集资金专户的账户外，其余账户均已全部销户。三、本年度募集资金的实际使用情况4,8.41,：,无,无,无,无,募集资金使用情况对照表金额单位：人民币万元,募集资金净额：,115,279.60,本年度使用募集资金总额：,14,988.41,报告期内变更用途的募集

9、资金总额累计变更用途的募集资金总额：,0.009,700.00,累计变更用途的募集资金总额比例（%）,已累计使用募集资金总额：,115,279.60,承诺投资项目,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至年末累计投入金额(2),截至年末投入进度(%)(3)=(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,1、公司本部矿区资源综合利用和环境治理2、公司洪江市响溪金矿资源综合利用3、溆浦辰州矿产有限责任公司龙王江金矿资源综合利用4、新龙矿业有限责任公司资源综合利用5、公司

10、所控矿权金锑钨矿资源勘查,否否否否否,21,100.009,850.007,780.0016,143.0024,080.00,21,100.009,850.007,780.0016,143.0024,080.00,17,515.766,469.033,061.5412,783.7216,356.18,83.0165.6839.3579.1967.92,2009 年底2010 年底2009 年底2009 年底2010 年底,2,332.71446.160.008,907.77探获一定储量,是否否是不适用,否否是否否,6、新邵辰鑫矿产有限责任公司资源综合利用,是,9,700.00,已变更,是,7、

11、新疆托里县鸽子沟东金矿资源综合利用及股权收购8、新疆托里县宝贝 8 号金矿资源综合利用及股权收购,是是,4,360.005,340.00,3,405.455,341.01,78.11100.02,2010 年底2010 年底,正在办理转让正在办理转让,是是,承诺投资项目小计,88,653.00,88,653.00,64,932.69,11,686.64,超募资金投向归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计,合计未达到计划进度原因(分具体项目)项目可行性发生重大变化的情况说明,88,653.00,88,653.00,64,932.69详见三、（一）详见三、（一）,超募资金的金额、

12、用途及使用进展情况,募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先前投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因部分募投项目节余资金永久补充流动资金,详见三、（二）报告期内未发生详见三、（三）详见三、（四）,募集资金其他使用情况注：公司将募集项目资金余额 14,988.41 万元全部永久补充流动资金，包括上期暂时补充流动资金的 10,000.00 万元及募集资金账户余额 4,988.41 万元。5,（一）未达到计划进度原因、项目可行性发生重大变化的说明,1、公司洪江市响溪金矿资源综合利用项目,该项目承诺投入金额 9,8

13、50 万元，截止 2011 年末累计投入金额 6,469.03 万元，累计投入金额比承诺投入金额少 3,380.97 万元。募投资金投入未达进度原因：开拓过程中断层渗水，开拓难度加大，导致实际采矿开拓量与计划开拓量差距较大。考虑开拓难度较大，对部分项目进行调整，导致资金未达到承诺投放数。,2、溆浦辰州矿产有限责任公司龙王江金矿资源综合利用项目,该项目承诺投入金额 7,780 万元，截止 2011 年末累计投入金额 3,061.54 万元，累计投入金额比承诺投入金额少 4,718.46 万元。募投资金投入未达进度计划原因：因龙王江金矿探获资源量未达预期，本公司对采选规模进行了调整，导致采矿开拓量

14、与计划开拓量差距较大，该项工程已于 2009 年完结。,3、新邵辰鑫矿产有限责任公司资源综合利用项目,2007 年已变更。详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。,4、新疆托里县鸽子沟东金矿资源综合利用及股权收购项目,该项目承诺投入金额 4,360 万元，截止 2011 年末累计投入金额 3,405.45 万元，累计投入金额比承诺投入金额少 954.55 万元。募投资金投入未达产原因：由于鸽子沟东金矿整体探矿不理想，现在均已停止对该矿的坑道探矿工程，后期将实施深部钻探工程以探明资源状况。由于探获资源量未达预期，为控制投资风险，公司停止募集资金投入。,5、新疆托里县宝贝 8 号金矿

15、资源综合利用及股权收购项目,该项目投入的募集资金已经使用完成，该矿在生产探矿过程中，整体探矿未获经济可开采,储量，经过专业论证后，已全面停止探矿工作。,6、公司所控矿权金锑钨矿资源勘查项目,2010年3月，公司所控矿权金锑钨矿资源勘查项目之子项目安化县白沙溪金矿地质普查项目因找矿前景不确定，一直停留于普查期，探矿权期限无法获得延续，于2010年4月向国土资源管理部门申请注销该探矿权。白沙溪项目拟投资总额650万元，截止注销日已投入136.59 万元，尚未使用的资金额为513.41万元调整后投入到资源勘查项目的其他子项目中。相关信息披露公告编号：临 2010-30。,（二）募集资金投资项目的实施

16、地点变更情况,由于新邵辰鑫矿产有限责任公司资源综合利用项目变更为新疆托里县鑫达黄金矿业有限责任公司资源综合利用项目和新疆托里县大地宝贝 8 号黄金矿业有限公司资源综合利用项目两,6,个项目，故此项目的实施地点由湖南新邵变更为新疆托里县。（三）终止募投项目和募投项目资金结余原因1、终止募投项目（1）公司资源勘查项目该项目计划投入募集资金 2.408 亿元，2010 年底完工，涉及矿业权共 12 个，计划通过对公司所控 8 个矿区的金锑钨矿资源进行勘查，探获新的资源储量，为公司后续发展提供可靠资源保障。截至 2010 年末，该项目累计投入募集资金 16,356.18 万元，累计新增资源储量（334

17、级别以上）：黄金 27,933 千克，锑 177,121 吨、钨 4,811 吨。1）新邵辰鑫矿区金锑勘探项目：原计划投入 2,730 万元，因新邵辰鑫资源综合利用项目已变更，故继续在原矿区实施该项目已不具备条件，原计划将该项目在公司勘查项目各个矿区之间内部进行调剂，但由于其他矿区勘查均按原计划实施，因而未实际投入，剩余 2,730 万元。2）陶金坪矿区深部勘探及周边普查项目：原计划投入 4,110 万元，实际投入 1,693.28 万元，剩余募集资金 2,416.72 万元。（2）鑫达金矿项目该项目为变更后的募投项目，建设重点主要在井下开拓系统建设。由于整体探矿不理想，已停止对该矿的坑道探矿

18、工程，后期将实施深部钻探工程以探获资源状况。原计划投入募集资金 4,360 万元，实际投入 3,405.45 万元，剩余募集资金 954.55 万元。2、已完工募投项目（1）洪江响溪金矿项目该项目计划新建开采能力 350t/d，2010 年底完工。该项目选矿处理能力已达 400t/d；为满足选矿处理能力的主要开拓系统已基本完成，目前正在扩大采场，预计会很快达产。募集资金使用情况：原计划投入募集资金 9,850 万元，实际投入 6,469.03 万元，节余募集资金 3,380.97万元。（2）公司资源勘查项目,项目名称沃溪矿区深部金锑钨矿勘探及周边普查龙山矿区深部勘探,计划投入金额5,900.0

19、03,960.00,实际投入金额5,257.234,306.48,节余金额642.77-346.48,节余原因加强募集资金管理，控制投资成本,断坑矿区响溪矿段金锑矿勘探及,周边详查线江冲矿区锑矿深部勘探及周边,2,080.00,2,165.55,-85.55,由于井下渗水，部分工程未实施，,普查,3,720.00,2,632.41,1,087.59,资金未完全投入。,7,项目名称坪上矿区金锑矿普查白沙溪矿区金矿普查新邵辰鑫矿区金锑勘探陶金坪矿区深部勘探及周边普查合计,计划投入金额930.00650.002,730.004,110.0024,080.00,实际投入金额164.64136.591,

20、693.2816,356.18,节余金额765.36513.412,730.002,416.727,723.82,节余原因2009 年转让新邵坪上探矿权，无需继续投入资金。2010 年注销白沙溪探矿权，无需继续投入资金。项目变更，继续在原矿区实施该项目已不具备条件。,上述终止募投项目和募投项目资金节余原因：1、公司资源勘查项目中新邵辰鑫矿区金锑勘探项目原资源综合利用项目已变更，继续在原矿区实施该项目已不具备条件，陶金坪矿区深部勘探及周边普查项目初步勘查的情况不理想；鑫达金矿项目探矿情况不理想，为控制投资风险，公司拟终止上述项目。2、已完工募投项目资金节余原因：（1）公司资源勘查项目共包括 8

21、个子项目，共计节余募集资金 7,723.82 万元。（2）洪江响溪金矿项目开拓过程中断层渗水，开拓难度加大，导致实际采矿开拓量与计划开拓量差距较大，对工程进行了调整。（四）部分募投项目节余资金永久补充流动资金根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，将拟终止的鑫达金矿项目、公司资源勘查项目中新邵辰鑫矿区金锑勘探项目、陶金坪矿区深部勘探及周边普查两个子项目的剩余募集资金 6,101.27 万元和其他项目节余资金 5,957.06 万元，加募集资金存款利息 2,930.08 万元，共计剩余募集资金 14,988.41 万元全部永久补充流动资金，上述资金包括上期暂时补充流动资金的10,000.00

22、万元及募集资金账户余额 4,988.41 万元。上述永久补充流动资金方案提交公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十四次会议，以及 2011 年第一次临时股东大会审议通过，并进行公告，中信证券股份有限公司出具关于公司终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的专项意见。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况8,具体项目）,变更募集资金投资项目情况表金额单位：人民币万元,变更后的项目1、新疆托里县鸽子沟东金矿资源综合利用,对应的原项目新邵辰鑫矿产有限责任公司,变更后项目拟投入募集资金总额4,360,截至年末计划累计投资金额（1）4,360,本年度实际投入金额,实际累计投入金额（2）

23、3,405.45,投资进度（）（3）（2）/（1）78.11,项目达到预定可使用状态日期2010 年,本年度实现的效益正在办理转让,是否达到预计效益正在办理转让,变更后的项目可行性是否发生重大变化是,及股权收购,资源综合利用,2、新疆托里县宝贝8号金矿资源综合利用,新邵辰鑫矿产有限责任公司,5,340,5,340,5,341.01,100.02,2010 年,正在办理转让,正在办理转让,是,及股权收购,资源综合利用,合计,9,700,9,700,8,746.46,1、变更原因：本公司自2007年8月募集资金到位以来，自9月起即与合作方（子公司新邵辰鑫矿产有限责任公司另一股东刘新祥）展开谈判，准

24、备按计划,变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分未达计划进度的情况和原因变更后的项目可行性发生重大变化的情况,向新邵辰鑫增资，进行“新邵辰鑫资源综合利用项目”的建设。但在增资金额、比例等具体方案上，双方一直未能达成一致，以致该项目无法实施。2、决策程序：经2007年度股东大会通过。3、信息披露情况：相关变更及批准信息已进行公告，公告编号：临2008024、临2008019、临2008017、临2008021。4、上述两个变更项目为同一变更议案，在2007年本公司股东大会上一并通过并公告。5、该变更项目非本年变更。详见三、（一）详见三、（一）、4，（一）、5,说明9,55.78,五、募集资金投

25、资项目实现效益情况募集资金投资项目实现效益情况表金额单位：人民币万元,募集资金投资项目公司本部矿区资源综合利用和环境治理公司洪江市响溪金矿资源综合利用溆浦辰州矿产有限责任公司龙王江金矿资源综合利用新龙矿业有限责任公司资源综合利用公司所控矿权金锑钨矿资源勘查(注 1)新疆托里县鸽子沟东金矿资源综合利用及股权收购新疆托里县宝贝 8 号金矿资源综合利用及股权收购,本年度实现的效益2,332.71446.168,907.77探获一定储量,累计实现的效益13,179.442,485.4117,234.63探获一定储量正在办理转让正在办理转让,注 1：该募投项目本年度新增资源储量（334 级别以上）：黄金(Au)2,616 千克、锑(Sb)10,180吨、钨(WO3)1,087 吨；该募投项目累计新增资源储量（334 级别以上）：黄金(Au)30,549 千克、锑(Sb)187,301吨、钨(WO3)5,898 吨。六、募集资金使用及披露中存在的问题本公司信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金管理不存在违规情形。湖南辰州矿业股份有限公司董事会二一二年三月二十四日10,