600754锦江股份第三季度季报.ppt

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1、上海锦江国际酒店发展股份有限公司,A 股股票代码：600754B 股股票代码：900934,2011 年第三季度报告,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,目录1 重要提示 22 公司基本情况 33 重要事项 104 附录 191,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。公司第六届

2、董事会第二十五次会议，于 2011 年 10月 28 日审议通过了第三季度报告。1.3 公司本第三季度财务报表未经审计。1.4,公司负责人姓名首席执行官姓名主管会计工作负责人姓名,俞敏亮先生张晓强先生卢正刚先生,会计机构负责人姓名,庄,琦女士,公司负责人董事长俞敏亮先生、首席执行官张晓强先生、主管会计工作负责人执行总裁卢正刚先生及会计机构负责人庄琦女士声明：保证本第三季度报告中财务报告的真实、完整。1.5 本公司于 2009 年 10 月 23 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司重大资产置换及购买暨关联交易方案的议案。基于各自的业务定位及经营发展的需要，以及减少关联交易

3、、避免同业竞争的考虑，公司及上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司拟对双方的资产和业务进行重组，通过相关资产置换并完成附属交易，以便使各自的管理和资源优势得以更好地发挥，最大限度地提高资产和资金利用效率，为股东创造更大的价值。在本次交易中，公司置入及购买的资产为锦江之星旅馆有限公司71.225%股权、上海锦江国际旅馆投资有限公司 80%股权和上海锦江达华宾馆有限公司100%股权。置出及出售的资产为本公司拥有的分公司新亚大酒店和新城饭店全部资产负债、上海锦江国际管理专修学院的全部权益、锦江国际酒店管理有限公司 100%股权、上海海仑宾馆有限公司 66.67%股权、上海建国宾馆有限公司 65%股权、

4、上海锦江汤臣大酒店有限公司 50%股权、武汉锦江国际大酒店有限公司 50%股权、上海锦江德尔互动有限公司 50%股权、上海扬子江大酒店有限公司 40%股权、温州王朝大酒店有限公司 15%股权。上述重大资产置换及购买暨关联交易方案获得中国证券监督管理委员会于 2010 年 5 月 12日正式批复核准。根据本公司于 2009 年 8 月 28 日与上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司签署的资产置换暨重组协议的约定，双方资产交割日为 2010 年 5 月 31 日。上述重大资产重组交易，属于同一控制下企业合并行为。根据企业会计准则的相关规定，公司于编制2011年第三季度财务报表时，视同于2010年年

5、初就已收购了置入2,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,资产，将相关置入及购买的资产自2010年年初至交割日的利润表和现金流量表纳入公司合并利润表和合并现金流量表范围。合并资产负债表的2010 年期初数也相应调整。同时，相关置出及出售的资产自2010 年6 月1 日起的资产负债表、利润表和现金流量表不再纳入合并财务报表范围。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元 币种：人民币,本报告期末,上年度期末,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产(元)归属于上市公司股东的所有者权益（或股东权益）(元)归属于上市公司股东的每股净资产（

6、元/股）,5,217,711,499.174,070,622,034.886.7479,5,536,294,036.074,273,611,587.847.0844,-5.75-4.75-4.75,年初至报告期期末（19 月）,比上年同期增减(%),经营活动产生的现金流量净额(元)每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,报告期（7 至 9 月）,370,707,459.050.6145年初至报告期期末（1 至 9 月）,-32.98-32.98本报告期比上年同期增减(%)(7 至 9 月),归属于上市公司股东的净利润(元)归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元/股）扣除

7、非经常性损益后的基本每股收益(元/股)稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,82,907,914.8283,487,723.250.13740.1384-1.992.00,275,574,344.85264,106,274.730.45680.4378-6.436.17,-30.27-29.30-30.27-29.30-减少 1.19 个百分点减少 1.16 个百分点,3,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种：人民币,项目非流动资产处置损益计入

8、当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计,年初至报告期期末金额（19 月）-356,657.8914,441,631.93310,215.64-827,224.41-1,470,130.51-629,764.6411,468,070.12,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位

9、：股,报告期末股东总数（户）,55,612 户（其中：A 股股东 27,592 户，B 股股东 28,020 户）前十名无限售条件流通股股东持股情况,股东名称（全称）上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司易方达价值成长混合型证券投资基金双钱集团股份有限公司INVESCO FUNDS SICAV长城安心回报混合型证券投资基金易方达积极成长证券投资基金TRISKELE CHINA FUND中海能源策略混合型证券投资基金泰达宏利市值优选股票型证券投资基金建信恒久价值股票型证券投资基金,期末持有无限售条件流通股的数量303,533,93514,555,3998,541,9517,136,2435,100

10、,0994,000,0003,721,9133,657,9563,423,1913,067,6484,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股境内上市外资股人民币普通股人民币普通股境内上市外资股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,2.3 报告期内经营活动总体状况的简要回顾于 2011 年 1 至 9 月份，公司整体经营保持健康发展，公司经济型酒店业务加快拓展步伐。于第三季度实现营业收入 59,565 万元，比上年同期增长 7.81%；实现营业利润 10,527万元，比上年同期下降 26.83%；实现归属于

11、上市公司股东的净利润 8,291 万元，比上年同期下降 30.27%。第三季度营业利润和净利润的同比下降，主要是上年第三季度正值中国 2010 年上海世博会举办期间，公司经济型酒店客房和连锁餐饮业务经营抓住极为难得的机遇，取得佳绩。公司于上海地区的锦江之星经济型连锁酒店于上年第三季度平均每间可供客房提供的客房收入（RevPAR）为 317.65 元，比 2009 年同期增长 83.88%。上海肯德基和上海吉野家于上年第三季度在世博园区内的 8 家餐厅的营业收入合计达到13,243 万元。于 1 至 9 月份实现营业收入 155,950 万元，比上年同期下降 5.93%；实现营业利润31,262

12、 万元，比上年同期下降 23.33%；实现归属于上市公司股东的净利润 27,557 万元，比上年同期下降 21.16%。1 至 9 月份营业收入和净利润的同比下降，主要受以下三个因素的影响：第一，公司于 2010 年 1 至 9 月份合并利润表中“营业收入”包括相关置出资产于同年 1 至 5 月份实现的营业收入 27,201 万元，“归属于上市公司股东的净利润”包括相关置出资产于同年 1 至 5 月份贡献的净利润 3,920 万元。第二，2010 年 5 至 9 月份正值中国 2010 年上海世博会举办期间，公司经济型酒店客房和连锁餐饮业务经营抓住极为难得的机遇,取得佳绩。公司于上海地区的锦江

13、之星经济型连锁酒店于上年 5 至 9 月份平均每间可供客房提供的客房收入（RevPAR）为 296.90 元，比 2009 年同期增长 74.40%。上海肯德基和上海吉野家于上年 5 至 9 月份在世博园区内的 8 家餐厅的营业收入合计达到 20,033 万元。第三，长江证券股利收入同比减少 1,309 万元。经济型酒店业务经济型酒店业务第三季度实现营业收入 51,543 万元，比上年同期增长 10.26%；营业收入包括首次加盟费收入 1,354 万元，比上年同期增长 114.24%；持续加盟费收入 2,551万元，比上年同期增长 18.82%；中央订房系统渠道销售费 416 万元。1 至 9

14、 月份实现营业收入 138,206 万元，比上年同期增长 14.67%。营业收入包括首次加盟费收入 3,657 万元，比上年同期增长 42.19%；持续加盟费收入 6,571 万元，比上年同期增长 18.80%；中央订房系统渠道销售费 714 万元。于 2011 年第三季度，净增开业锦江之星等经济型连锁酒店 34 家，其中直营酒店 5家,加盟酒店 29 家。在第三季度已经开业的 34 家酒店中,“锦江之星”品牌连锁酒店 28家，“百时快捷”品牌酒店 4 家，“金广快捷”品牌连锁酒店 1 家，“白玉兰”品牌连锁酒店 1 家。截至2011年9月30日，已经开业的经济型连锁酒店合计为519家，客房总

15、数65,386间；5,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,其中开业直营酒店164家，开业加盟酒店355家。开业的直营酒店和加盟酒店分别占全部开业酒店总数的31.60%和68.40%。在截至2011年9月30日已经开业的519家经济型连锁酒店中,“锦江之星”品牌连锁酒店463家，“百时快捷”品牌连锁酒店37家,“金广快捷”品牌连锁酒店13家,“白玉兰”品牌连锁酒店6家。于 2011 年第三季度，净增签约经济型连锁酒店 45 家，其中签约直营酒店 7 家，签约加盟酒店 38 家。截至 2011 年 9 月 30 日，已经签约的经济型连锁酒店合计达

16、到 727 家，客房总数 87,279 间；其中签约直营酒店 212 家，签约加盟酒店 515 家。签约的直营酒店和加盟酒店分别占全部开业酒店总数的 29.16%和 70.84%。在截至 2011 年 9 月 30 日已经签约的 727 家经济型连锁酒店中，“锦江之星”品牌连锁酒店 631 家，“百时快捷”品牌连锁酒店 73 家，“金广快捷”品牌连锁酒店 14 家，“白玉兰”品牌连锁酒店 9 家。截至 2011 年 9 月 30 日，公司旗下签约经济型连锁酒店分布于中国 31 个省、自治区和直辖市的 137 个城市，其中“百时快捷”品牌连锁酒店分布在中国 22 个省、自治区和直辖市的 43 个

17、城市。于 2011 年第三季度，已经开业的锦江之星等经济型连锁酒店的每间可供客房提供的客房收入（RevPAR）166.17 元，比上年同期减少 21.04 元。减少的主要因素是中国 2010年上海世博会期间出租率和房价双双提升。2011 年第三季度平均每间可供客房提供的客房收入（RevPAR）明显高于 2007 年至 2009 年各年。主要得益于客房出租率的大幅提升。于 2011 年第三季度，已经开业的锦江之星等经济型连锁酒店的平均客房出租率91.54%，比上年同期下降 0.16 个百分点。于 2011 年第三季度，已经开业的锦江之星等经济型连锁酒店的平均房价 181.53 元，比上年同期减少

18、 11.08%。下表列示了于 2007 年至 2011 年各第三季度公司开业经济型连锁酒店客房运营情况：,2007 年第三季度,2008 年第三季度,2009 年第三季度,2010 年第三季度,2011 年第三季度,开业酒店家数其中：直营酒店加盟酒店开业酒店客房间数平均出租率（%）平均房价（元/间）RevPAR（元/间）,139568320,15873.17181.47132.78,2188513330,92482.79182.82151.35,30810919941,56785.88175.41150.64,38213225050,45791.70204.16187.21,519164355

19、65,38691.54181.53166.17,注 1、“客房出租率”包括以“日住房”形式出租的客房间数。注 2：“RevPAR”是指每间可供客房提供的每日平均客房收入，以下同。6,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,上年 5 至 9 月份，正值中国 2010 年上海世博会的举行期。上海地区锦江之星等经济型连锁酒店平均房价和平均客房出租率的迅速增长，带动了公司经济型连锁酒店 RevPAR的显著提升。于 2011 年 1 至 9 月份，公司采取各种有效的客房促销措施，在稳定平均房价的基础上，推动平均客房出租率在上年的基础上继续提升到 86.98

20、%，使 RevPAR 保持在近年的较好水平。于 2011 年 1 至 9 月份，已经开业的锦江之星等经济型连锁酒店的平均客房出租率86.98%，比上年同期增加 0.31 个百分点；平均房价 177.77 元，比上年同期下降 5.82%；每间可供客房提供的客房收入（RevPAR）154.63 元，比上年同期下降 5.48%。下表列示了于 2007 年至 2011 年各 1 至 9 月份公司开业经济型连锁酒店客房运营情况：,2007 年1 至 9 月份,2008 年1 至 9 月份,2009 年1 至 9 月份,2010 年1 至 9 月份,2011 年1 至 9 月份,开业酒店家数其中：直营酒店

21、加盟酒店开业酒店客房间数平均客房出租率（%）平均房价（元/间）RevPAR（元/间）,139568320,15868.48177.37121.47,2188513330,92482.03178.09146.08,30810919941,56781.67173.23141.37,38213225050,45786.67188.76163.59,51916435565,38686.98177.77154.63,于 2011 年 1 至 9 月份，全部开业酒店（包括直营酒店和加盟酒店）实现的客房收入250,701 万元，比上年增加 39,980 万元，增长 18.97%。其中直营酒店实现的客房收入9

22、9,980 万元，比上年增加 12,573 万元，增长 14.38%；加盟酒店实现的客房收入 150,721万元，比上年增加 27,407 万元，增长 22.22%。下表列示了公司截至 2011 年 9 月 30 日全部开业酒店，以及开业满 18 个月酒店和开业未满 18 个月酒店于 2011 年 1 至 9 月份的客房运营情况：,全部开业酒店,开业满18 个月的酒店,开业不满18 个月的酒店,平均客房出租率（%）其中：直营酒店加盟酒店平均房价（元/间）其中：直营酒店加盟酒店,86.9888.3986.10177.77181.37175.46,89.3589.7089.09181.46183.

23、10180.21,77.3977.3477.40160.53164.40159.53,7,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,RevPAR（元/间）其中：直营酒店加盟酒店,154.63160.32151.08,162.14164.24160.56,124.22127.15123.47,于 2011 年 1 至 9 月份，锦江之星会员人数增加了 60.9 万。截至 2011 年 9 月 30 日，锦江之星会员总数达到 222.0 万人，其中交行联名卡会员 55.7 万。包括国际国内著名品牌企业在内的客户数量突破 13,900 家。同时，通过对新

24、呼叫中心的投入使用和强化网上订房促销，有力地促进了预定功能的不断增强，对全国连锁店的营销支持力度进一步加大，接待能力日益提升。预计 2011 年第四季度公司经济型酒店运营及管理业务收入 46,740 万元至 51,660 万元。预计 2011 年度公司经济型酒店运营及管理业务收入 184,946 万元至 189,866 万元鉴于经营过程中存在各种不确定性，这些预计数据最终与定期报告数据存在差异，因而该等预计数据仅供投资者参考。食品与餐饮业务于 2011 年第三季度，食品与餐饮业务实现营业收入 8,013 万元，同比下降 5.67%。于 2011 年 1 至 9 月份，食品与餐饮业务合并营业收入

25、 17,722 万元，比上年同期下降 1.67%。食品与餐饮业务合并营业收入同比下降，主要受中国 2010 年上海世博会举行期间营业收入比较基数的影响。以下列示了部分食品与餐饮企业于 2011 年第三季度和于 2011 年 1 至 9 月份营业收入和餐厅数量情况：公司持有 42%股权的上海肯德基有限公司于 2011 年第三季度实现营业收入 85,028万元，比上年同期下降 1.29%。于上年第三季度，在世博园区内的 7 家肯德基餐厅营业收入合计 12,465 万元。于 2011 年 1 至 9 月份实现营业收入 218,314 万元，比上年同期增长 6.20%。于上年 5 至 9 月份，在世博

26、园区内的 7 家肯德基餐厅营业收入合计 18,764 万元。报告期末连锁餐厅总数为 283 家，上年末为 269 家。公司持有 75%股权的上海新亚大家乐餐饮有限公司于 2011 年第三季度实现营业收入4,991 万元，比上年同期下降 2.90%；于 2011 年 1 至 9 月份实现营业收入 13,479 万元，比上年同期下降 0.28%。报告期末连锁餐厅总数为 58 家，上年末为 57 家。公司持有 42.815%股权的上海吉野家快餐有限公司于 2011 年第三季度实现营业收入2,566 万元，比上年同期下降 25.01%。于上年第三季度，在世博园区内的 1 家吉野家餐厅营业收入合计 77

27、8 万元。于 2011 年 1 至 9 月份实现营业收入 6,656 万元，比上年同期下降 13.92%。于上年 5 至 9 月份，在世博园区内的 1 家吉野家餐厅营业收入为 1,269 万元。报告期末连锁餐厅总数为 22 家，上年末为 18 家。8,0,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,公司持有 51%股权的上海锦江同乐餐饮管理有限公司于 2011 年第三季度实现营业收入 597 万元，比上年同期下降 10.36%；于 2011 年 1 至 9 月份实现营业收入 1,771 万元，比上年同期增长 0.34%。报告期末餐厅总数为 2 家，上

28、年末为 2 家。2.4 部分行业的营业收入、营业成本和成本率情况单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,分行业经济型酒店营运及管理业务餐饮与食品业务其他业务合计,营业收入1,382,061,670.11177,219,122.34224,000.001,559,504,792.45,营业成本110,034,923.3186,363,375.46196,398,298.77,毛利率(%)92.0451.27100.0087.41,注：毛利率=(营业收入-营业成本)营业收入*100%2.5 公司部分主要子公司、参股公司的经营情况及业绩（2011 年 1-9 月份）:单位：万元 币种：人民币 审

29、计类型：未经审计,公司名称锦江之星旅馆有限公司上海锦江国际旅馆投资有限公司山西金广快捷酒店管理有限公司（注 1）上海锦江达华宾馆有限公司（注 2）上海闵行饭店有限公司上海锦江国际餐饮投资管理有限公司上海新亚食品有限公司（注 3）上海新亚大家乐餐饮有限公司（注 3）上海锦江同乐餐饮管理有限公司（注 3）上海吉野家快餐有限公司（注 3）上海肯德基有限公司上海新亚富丽华餐饮股份有限公司杭州肯德基有限公司,期末持股比例100%100%70%100%100%100%100%75%51%42.815%42%41%8%,业务分部经济型酒店的租赁经营、管理旅馆业的投资经济型酒店的租赁经营、管理经营酒店及餐饮经

30、营酒店及餐饮餐饮业开发管理、国内贸易生产月饼及冷冻食品中西餐饮中西餐饮日式快餐西式快餐中式餐饮西式快餐,营业收入102,02028,5587,3671191,84417,7442,49413,4791,7716,656218,3146,575294,732,净利润11,3402,783621-40721528732254-19-1210,98311829,755,9,%,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,无锡肯德基有限公司苏州肯德基有限公司长江证券股份有限公司,8%8%5.52%,西式快餐西式快餐证券经纪、证券投资咨询,81,177120,

31、033133,800,6,72410,99733,019,注 1:山西金广快捷酒店管理有限公司的 70%股权为上海锦江国际旅馆投资有限公司所持有。本公司持有上海锦江国际旅馆投资有限公司的 100%股权。注 2：上海锦江达华宾馆有限公司于 2011 年 3 月份起实施全店范围的修缮工程。注 3：上海新亚食品有限公司的 95%股权、上海新亚大家乐餐饮有限公司的 75%股权、上海锦江同乐餐饮管理有限公司的 51%股权和上海吉野家快餐有限公司的 42.815%股权为上海锦江国际餐饮投资管理有限公司所持有。本公司持有上海锦江国际餐饮投资管理有限公司的 100%股权和上海新亚食品有限公司的 5%股权。注

32、4：表中期末持股比例为本公司直接或间接持有被投资单位的股权比例。注 5：上述 1 至 9 月份营业收入和净利润未经审计，仅供投资者参考。3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因适用 不适用3.1.1 合并资产负债表项目变动的情况及原因单位：万元 币种：人民币,项目,2011 年09 月 30 日,2010 年12 月 31 日,金额,变动,应收账款预付款项可供出售金融资产在建工程递延所得税资产短期借款预收款项应付股利一年内到期非流动资产递延所得税负债其他非流动负债,4,9273,598117,64821,2954,7182,30012,017282820,851

33、474,3,0942,917150,90027,2093,8164,1309,1281435629,119327,1,833681-33,252-5,914902-1,8302,889-115-28-8,268147,59.2423.35-22.04-21.7423.64-44.3131.65-80.42-50.00-28.3944.95,10,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,合并资产负债表部分项目变动原因简要分析：1）应收账款期末 4,927 万元，期初 3,094 万元，上升 59.24%。主要系随经济型酒店业务收入等增加，应收加盟费

34、、协议客户账项和客户信用卡增加，以及上海新亚食品有限公司应收月饼款增加所致。2）预付款项期末 3,598 万元，期初 2,917 万元，上升 23.35%。主要系锦江之星和旅馆投资公司预付租金所致。3）可供出售金融资产期末 117,648 万元，期初 150,900 万元，下降 22.04%。主要系长江证券等股票期末公允价值大幅下降所致。4）在建工程期末 21,295 万元，期初 27,209 万元，下降 21.74%。主要系锦江之星等部分门店在建工程于本期完工转出 20,699 万元和部分门店本期新开工增加 14,679 万元等共同影响所致。5）递延所得税资产期末 4,718 万元，期初 3

35、,816 万元，上升 23.64%。主要系锦江之星和旅馆投资公司预收会员卡及积分递延收益和可抵扣亏损等形成的可抵扣暂时性差异增加所致。6）短期借款期末 2,300 万元，期初 4,130 万元，下降 44.31%。主要系锦江之星归还财务公司 1,830万元借款所致。7）预收款项期末 12,017 万元，期初 9,128 万元，上升 31.65%。主要系锦江之星门店数增加使预收会员卡款项增加 1,027 万元，预收加盟费增加 1,190 万元以及预收房金和定金等增加 301 万元所致。8）应付股利期末 28 万元，期初 143 万元，下降 80.42%。主要系锦江之星附属公司支付少数股东股利 1

36、18 万元所致。9）一年到期非流动负债期末 28 万元，期初 56 万元，下降 50.00%。主要系本期达华宾馆开始停业装修，与节能设备出租方（融资租赁）协商一致，将有关租金的支付时间推迟一年，使一年内到期的有关负债余额下降所致。10）递延所得税负债期末 20,851 万元，期初 29,119 万元，下降 28.39%。主要系长江证券等可供出售金融资产期末公允价值下降致其递延所得税负债相应变动所致。11,%,3,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,11)其他非流动负债期末 474 万元，期初 327 万元，上升 44.95%。主要系锦江之星等

37、因消费积分确认的递延收益增加等所致。3.1.2 合并利润表项目变动的情况及原因单位：万元 币种：人民币,项目,01 月 01 日至 09 月 30 日,变动,2011 年,2010 年,金额,营业成本财务费用资产减值损失投资收益对联营企业和合营企业的投资收益营业外支出归属于上市公司股东的净利润少数股东损益其他综合收益,19,64080212,9454,73530027,557264-24,933,27,0982,1661,06218,8119,30213434,9551,860-85,340,-7,458-1,364-1,059-5,866-4,567166-7,398-1,59660,407

38、,-27.52-62.97-99.72-31.18-49.10123.88-21.16-85.81不适用,合并利润表部分项目变动原因简要分析：1)营业成本本期 19,640 万元，上期 27,098 万元.下降 27.52%。主要系上年同期置出纳入合并范围的两家高星级酒店、两家低星级酒店和锦江国际酒店管理公司等所致。2)财务费用本期 802 万元，上期 2,166 万元，下降 62.97%。主要系锦江之星置入本公司后归还借款使得本期的利息支出同比大幅下降所致。3）资产减值损失本期 3 万元，上期 1,062 万元，下降 99.72%。主要系上期本部计提对湖北长欣长期股权投资减值准备等所致。4)

39、投资收益本期 12,945 万元，上期 18,811 万元，下降 31.18%。主要系本期长江证券股利比上年减少，上海肯德基和上海吉野家等联营企业投资收益比上年减少,以及因上年同期资产置出而于本期减少对该等置出资产投资收益所致。12,%,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,5)对联营企业和合营企业的投资收益本期 4,735 万元，上期 9,302 万元，下降 49.10%。主要系上年置出锦江汤臣大酒店和扬子江大酒店等而于本期减少对该等置出资产投资收益，上海肯德基和上海吉野家投资收益比上年减少所致。6)营业外支出本期 300 万元，上期 134

40、 万元，上升 123.88%。主要系锦江之星在第三季度确认了锦江之星就咸阳人民中路店租赁纠纷扣除赔偿款后净损失等所致。7）归属于上市公司股东的净利润本期 27,557 万元，上期 34,955 万元，下降 21.16%。主要受以下三个因素的影响：第一，公司于 2010 年 1 至 9 月份合并利润表“归属于上市公司股东的净利润”包括相关置出资产于同年 1 至 5 月份贡献的净利润 3,920 万元。第二，2010 年 5 至 9 月份正值中国 2010 年上海世博会举办期间，公司经济型酒店客房和连锁餐饮业务经营抓住极为难得的机遇,取得佳绩。第三，长江证券股利收入同比减少 1,309 万元。8）

41、少数股东损益本期 264 万元，上期 1,860 万元，下降 85.81%。主要系上期置出建国宾馆和海仑宾馆所致。9）其他综合收益本期-24,933 万元，上期-85,340 万元，净增加 60,407 万元。主要系本期内长江证券等可供出售金融资产期末公允价值大幅变动等所致。,3.1.3,合并现金流量表项目变动的情况及原因,单位:万元 币种：人民币,项目,01 月 01 日至 09 月 30 日,同比变动,2011 年,2010 年,金额,经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额,37,071-14,659-26,831,55,312-19,983-90,

42、120,-18,2415,32463,289,-32.98不适用不适用,合并现金流量表部分项目变动原因简要分析：(1)报告期内经营活动产生的现金流量净额本期 37,071 万元，上期 55,312 万元，下降 32.98%。主要系上期置出纳入合并范围的两家高星级酒店、两家低星级酒店和锦江国际酒店管理公司所致。13,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,(2)报告期内投资活动产生的现金流量净额本期-14,659 万元，上期-19,983 万元，净增加 5,324 万元。主要系本期增加锦江之星门店等固定资产投资 6,061 万，以及上期支付收购锦江

43、之星少数股东股权款和资产置换及其相关业务收付现金等共同影响所致。(3)报告期内筹资活动产生的现金流量净额本期-26,831 万元，上期-90,120 万元，净增加 63,289 万元。主要系锦江之星比上年减少借款 11,000 万元和锦江之星上年偿还借款 74,420 万元共同影响所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用 不适用与日常经营相关的关联交易(1)销售商品、提供劳务的重大关联交易单位：元 币种：人民币,关联交易方,关联关系,关联交易类型,关联交易内容,关联交易定价原则,关联交易金额,占同类交易 关联交金额的 易结算比例 方式(%),锦江国际、锦江酒店集团下属酒店

44、服务类企业锦江国际、锦江酒店集团下属酒店服务类企业锦江国际、锦江酒店集团下属酒店服务类企业锦江酒店集团及其下属企业锦江国际、锦江酒店集团下属酒店服务类企业锦江酒店集团及其下属企业锦江国际、锦江酒店集团下属酒店,最终控股公司、母公司及其控股子公司最终控股公司、母公司及其控股子公司最终控股公司、母公司及其控股子公司母公司及其控股子公司最终控股公司、母公司及其控股子公司母公司及其控股子公司最终控股公司、母公司及其控,提供劳务提供劳务提供劳务提供劳务销售销售采购,经济型酒店管理费收入市场统筹收入月饼代加工提供餐饮服务经济型酒店销售酒店物品销售食品采购酒店物品食品,市场价格市场价格市场价格市场价格市场价

45、格市场价格市场价格,793,721.65227,971.334,127,496.511,694,547.0089,671.0139,330.772,097,603.82,1.21100.0017.040.562.035.550.60,现金现金现金现金现金现金现金,14,600754、900934服务类企业,股子公司,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,锦江酒店集团下属企业,母公司下属合营企业,接受劳务,订房服务费,市场价格,45,180.53,0.44,现金,合,计,/,/,/,/,9,115,522.62,/,/,(2)本公司将部分结算资金或闲置资金存入锦江国际集团财

46、务有限责任公司（经批准的非银行金融机构），报告期末余额为 40,421 万元人民币。本公司于 2011 年 5 月 26日召开的 2010 年度股东大会审议通过了财务公司存款的决议：公司 2011 年度在锦江国际集团财务有限责任公司预计存款余额最高上限不超过 7 亿元人民币。第三季度发生相应存款利息收入 188 万元人民币，2011 年 1 至 9 月发生相应存款利息收入 476 万元人民币。本公司下属公司向锦江国际集团财务有限责任公司进行借款，报告期末余额为 6,300万元人民币。本公司于 2011 年 5 月 26 日召开的 2010 年度股东大会审议通过了财务公司贷款的决议：公司 201

47、1 年度在锦江国际集团财务有限责任公司预计贷款最高上限不超过7 亿元人民币。第三季度发生相应借款利息支出 85 万元人民币,2011 年 1 至 9 月发生相应借款利息支出 277 万元人民币。锦江国际集团财务有限责任公司章程第三章第十二条规定：“锦江国际（集团）有限公司董事会承诺：在公司出现支付困难的紧急情况时，将督促上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司按照解决支付困难的实际需求，增加相应资本金。”为进一步确保本公司在集团财务公司存款的安全性及独立性，本公司实际控制人锦江国际（集团）有限公司又于 2009 年 12 月 22 日出具以下承诺：“在本次重组获得批准并得以实施的前提下，将对你公司

48、及附属企业在本次审计评估基准日 2009 年 7 月 31 日存放在锦江财务的全部款项及其他金融资产及其后存放在锦江财务的任何款项及其他金额资产提供全额担保。如锦江财务出现无法支付你公司及附属企业存款及其他金融资产本金及利息的情况，我公司将即时代为支付。你公司与锦江财务进行资金存储等业务应遵循自愿原则，独立决策，我公司承诺不采取任何方式对你公司在锦江财务的资金存储等业务做统一要求，干扰你公司的正常决策，以保证你公司的财务独立性和资金安全性。为此你公司须按照有关规定及时披露上述存款及担保情况（包括在定期报告中定期披露和重大情况及时披露）”。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况适用 不适

49、用15,此外，协议，,将该等房产按照 370 万元的价格,并于 2011 年 1 月 20 日,关于上海锦江国际旅馆投资,600754、900934,上海锦江国际酒店发展股份有限公司 2011 年第三季度报告,承诺事项资产置换时所作承诺,承诺内容1、资产置换方案中，置入资产中锦江之星采取收益现值法的评估结果作为评估结论并作为交易价格的定价依据。根据上市公司重大资产重组管理办法第三十三条的规定，为保护本公司及全体股东利益，2009 年 9 月 29 日，锦江酒店集团的控股股东锦江国际与本公司签订了盈利预测补偿协议。根据该协议，锦江国际承诺，在本次重组后三个会计年度（包括完成重组的当年），如果锦江

50、之星实际盈利数不足资产评估报告的利润预测数，对于二者之间的差额，在经双方聘请的财务审计机构审计确认后，将以现金的方式对本公司作出补偿（“盈利预,履行情况锦江之星于 2011 年 1-9 月实现归属于母公司的净利润 11,340 万元（未经审计），为 2011 年度利润预测数的 275%。故锦江国际未触及履行承诺的条件，不存在未履行承诺的情形。,测补偿”）。确认锦江国际需对本公司作出补偿的，锦江国际应在相关会计年度本公司年度报告披露之日起十个工作日内，以现金方式将补偿款项一次性汇入本公司指定的银行账户。该盈利预测补偿协议根据锦江之星企业价值评估报告，确定2009 年、2010 年、2011 年、