青龙管业：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

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1、1-9,宁夏青龙管业股份有限公司2011 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,索引募集资金年度存放与使用情况鉴证报告-关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告,页码,北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:+86(010)6554,信永中和会计师事务所,8号富华大厦A座9层,telephone:2288+86(010)65542288,ShineWingcertified public accountants,9/F,Block A,Fu Hua Mansion,No.8,Chao yangm en Bei da jie,D o n g c h e n g D

2、 i s t r i c t,B e i j i n g,传真:100027,P.R.C hin a facsimile:,+86(010)65547190+86(010)65547190,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告XYZH/2011YCA1078-1-2宁夏青龙管业股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的宁夏青龙管业股份有限公司(以下简称青龙管业公司)关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。青龙管业公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的中小板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与

3、使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的

4、鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，青龙管业公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的中小板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了青龙管业公司 2011 年度募集资金的实际存放与使用情况。本鉴证报告仅供青龙管业公司 2011 年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他2,目的。,信永中和会计师事务所有限责任公司,中国注册会计师：司建军中国注册会计师：米文莉,中国,北京,二一二年三月二十七日,.,宁夏青龙管业股份有限公司关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31

5、日,（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）,宁夏青龙管业股份有限公司,关于募集资金2011年度存放与使用情况的专项报告,公司董事会根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范动作指引、深圳证券交易所上市公司信息公告格式第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的要求，编制了截止2011年12月31日的“募集资金年度存放与使用情况专项报告”。本公司及董事会全体成员保证信息内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。,一、募集资金基本情况,(一)募集资金金额及到位时间,经中国证监会以“证监许可2010 904号”文件关于核准宁夏青龙管业股份有限公司首次公开发行股

6、票的通知核准，截至2010年7月26日，公司向社会公开发行3,500万股A股，募集资金总额为人民币875,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币26,947,633.64元，实际募集资金净额为人民币848,052,366.36元，由信永中和会计师事务所验证，并出具XYZH/2010YCA1012号验资报告。,(二)募集资金以前年度使用金额,2010年度以募集资金投入承诺投资项目100,169,362.92元、暂时性补充流动资金50,000,000.00元、偿还银行借款204,000,000.00元。共计支出354,169,362.92元（包含公司于2011年3月21日用自有资金归还募集

7、资金用于天津海龙一期办公楼工程款的205.25万元）。,(三)募集资金本年度使用金额及年末余额,1.本年度募集资金投入项目65,252,856.71元，其中：以募集资金投入承诺投资项目32,241,217.35元，使用超募资金投资子公司及子公司项目33,012,639.36元。,2.本年度收回上年以超募资金暂时性补充流动资金50,000,000.00元，新增以超募资,金暂时性补充流动资金50,000,000.00元。,3.本年度募集资金专用账户利息收入为10,785,040.80 元。,4.募集资金截止 2011 年 12 月 31 日余额为 442,089,575.71 元。,二、募集资金存

8、放和管理情况,1,.,1,2,3,4,宁夏青龙管业股份有限公司关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）(一)募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，公司依照按照深圳证券交易所颁布的中小板上市公司规范运作指引以及其他有关法律、法规的规定和要求，公司制定了募集资金管理办法，并遵照执行。公司对募集资金实行专户存储制度，2010 年开设了六个募集资金专用户，本公司与广发证券股份有限公司分别与交通银行宁夏区分行、中国银行青铜峡支行、中国农业银行青铜峡市支行、中国建设银行股份有限公司

9、青铜峡市铝厂支行、中国工商银行股份有限公司青铜峡市铝厂支行,为募集资金专户签订了募集资金三方监管协议或募集资金四方监管协议。本年度新增宁夏青龙塑料管材有限公司在石嘴山银行银川解放街支行开设募集资金专用户；新疆阜康青龙管业有限责任公司在中国建设银行股份有限公司昌吉回族自治州分行开设募集资金专用户、公司本部在宁夏黄河农村商业银行股份有限公司营业部开设募集资金专用户，为募集资金专户分别与广发证券股份有限公司、金融机构签订了募集资金三方监管协议或募集资金四方监管协议。（二）募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 442,089,575.71 元，其中：存储

10、在募集资金专用账户上的余额为 17,183,001.37 元，在募集资金监管银行以定期存款方式存放的余额为 424,906,574.34 元，具体分布如下：金额单位：人民币元,序号,开户银行中国农业银行青铜峡市支行中国银行青铜峡支行营业部交通银行宁夏区分行营业部宁夏黄河农村商业银行股份有限公司营业部,账户名称宁夏青龙管业股份有限公司宁夏青龙管业股份有限公司宁夏青龙管业股份有限公司宁夏青龙管业股份有限公司,账户号码29-33700104000707400001060095561606413011000180101176795000064100105,存款方式活期存款定期存款活期存款定期存款活期存

11、款定期存款定期存款,年末余额1,034,887.9331,381,916.74211,391.4430,000,000.0015,866.27154,524,657.60100,000,000.00,备注,2,.,5,6,7,8,9,宁夏青龙管业股份有限公司关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）,序号,开户银行中国工商银行青铜峡铝厂支行石嘴山银行银川解放街支行中国建设银行青铜峡铝厂支行中国建设银行股份有限公司昌吉回族自治州分行中国建设银行股份有限公司甘肃矿区支行,账户名称宁夏青

12、龙塑料管材有限公司宁夏青龙塑料管材有限公司天津海龙管业有限责任公司新疆阜康青龙管业有限责任公司甘肃矿区青龙管业有限公司,账户号码29030240292000100596401000605100000611640015004360525022636500162510005250349862001730101051501278,存款方式活期存款活期存款定期存款活期存款活期存款定期存款活期存款,年末余额15,225,686.406,477.02107,000,000.00537,888.2824,049.462,000,000.00126,754.57,备注子公司账户子公司账户子公司账户子公司账户子

13、公司账户,合计,442,089,575.71,三、本年度募集资金的实际使用情况1.募集资金投资项目的资金使用情况本公司已经累计使用募集资金 41,737.07 万，其中：募集资金 13,035.81 万元、超募资金 28,701.26 万元。募集资金使用情况详见“附表一”。2.募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。（1）2011 年 3 月 26 日第二届董事会第五次会议的“关于变更超募资金投资项目实施方式的议案”对阜康青龙增资完成后，实施地点由新疆昌吉高新技术产业开发区变更为阜康青龙在新疆昌吉回族自治州阜康市阜康产业园购置 300 亩土地并迁扩建。（2）2011 年 3 月 26 日

14、第二届董事会第五次会议的“关于变更超募资金投资项目实施方式的议案”将“新疆昌吉青龙管道有限公司项目”由“全资设立方式”变更为“合资设立的方式”，由宁夏青龙管业股份有限公司、宁夏青龙塑料管材有限公司共同出资；实施项目设立新疆昌吉青龙管道有限公司，现变更为由公司单方面向控股子公司新疆阜康青龙管业有限公司增资的方式实施。3,.,，,，,，,宁夏青龙管业股份有限公司关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日,（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）,3.募集资金投资项目先期投入及置换情况,公司以募集资金置换出预先已投入募集资金投

15、资项目的自筹资金,于2010年8月10日经信永中和会计师事务所有限公司XYZH/2010YCA1020号报告鉴证,实际置换金额为85,055,586.56元，上述资金已于2010年9月份置换完毕。,4.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,（1）2011年3月26日公司第二届董事会五次会议审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案 公司使用不超过人民币5,000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月；2011年9月21日，公司已将上述5,000万元,暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。,（2）2011年9月26日公司二届十次董事会审议通过了

16、关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案 公司使用不超过人民币5,000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月；公司于2012年3月22日公司已将上述5,000万元,暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。,5.节余募集资金使用情况,2011年6月11日召开的第二届董事会第七次会议和于2011年6月29日召开的2011年第一次临时股东大会审议作出决议（公告编号：2011-026），变更或增加使用项目如下：,（1）取消天津海龙管业有限公司二期PCP项目设备购置、车间建造费等共约1,816万元，调整为购置PCCP生产车间用地100亩，总价2,600万元，

17、不足部分784万元，以超募资金补充。,（2）补充超募资金214.75万元，用于天津海龙管业有限公司办公楼建设。,（3）决定将超募资金中的1,700万元用于在银川经济技术开发区红墩子工业园区购置,340亩建设用地。,（4）决定使用超募资金9,000万元，投资建设节水灌溉器材及配套管材项目。,6.募集资金使用的其他情况,2012 年 1 月 13 日召开的第二届董事会第十二次会议和于 2012 年 2 月 10 日召开的2012 年第一次临时股东大会审议通过的关于调整募集资金投资项目实施主体、实施方式和实施地点的议案 决定将募集资金投资项目预应力钢筒混凝土管扩建项目的剩余募集资金共计 7,093.

18、63 万元（含流动资金 1,009.20 万元）转投到山西清徐经济开发区，成立山西青龙管业有限责任公司。,4,.,宁夏青龙管业股份有限公司关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日,（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,1.2011 年 6 月 11 日召开的第二届董事会第七次会议和于 2011 年 6 月 29 日召开的2011 年第一次临时股东大会审议，取消天津海龙管业有限公司二期 PCP 项目设备购置、车间建造费等共约 1,816 万元，调整为购置 PCCP 生产车间用地

19、 100 亩，总价 2,600 万元，不足部分 784 万元，以超募资金补充。公司 2011 年 6 月 11 日披露了 2011-026 号公告。,2.2011 年度,本公司不存在募集资金投资项目对外转让情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,1.2010年11月26日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案，同意使用部分超募 2,000万元在甘肃嘉峪关市投资设立全资子公司甘肃嘉峪关青龙管业有限责任公司。2010年12月，公司开设了一个募集资金专用户，即中国建设银行股份有限公司甘肃矿区支行账号为62001730101051501278的专用账号，

20、并于12月27日专户到账1,000万元，而针对该专户签订的募集资金监管协议于2011年2月28日才签订，未按规定在一个月内签订协议，公司已按要求积极整改。,2.2011年2月18日，公司将上述用于补充流动资金的5,000万元超募资金归还专户，,比规定时间晚2天，保荐机构已要求公司积极整改。,宁夏青龙管业股份有限公司董事会,二一二年三月二十六日,5,-,0,-,-,-,-,-,-,-,-,附表一募集资金使用情况对照表,募集资金总额：报告期内变更用途的募集资金总额：累计变更用途的募集资金总额：累计变更用途的募集资金总额比例：,87,500.001,816.001,816.002.14%,本年度投入

21、募集资金总额：已累计投入募集资金总额：,6,525.2941,737.07,承诺投资项目,是否已变更项目,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,本年投入金额,截至期末累计投入金额,截至期末投资进度,项目达到预定可使用状态日期,本年度实现效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,一、承诺投资项目,钢丝网骨架增强塑料（聚乙烯）复合管技改项目,否,2,045.41,2,045.41,0.04,568.20,27.78%,2012年12月30日,不适用,否,天津海龙管业有限公司一期建设项目,否,4,980.00,5,194.75,4,980.00,95.87%,2009年9月30日,14.9

22、2,否,否,天津海龙管业有限公司二期建设项目预应力钢筒混凝土管（PCCP-L、PCCP-E）扩建项目,是否,7,860.009,010.92,8,644.009,010.92,3,188.8435.15,5,570.321,917.29,64.44%21.28%,2011年9月30日2013年12月30日,-18.46,不适用不适用,否否,企业技术中心建设项目,否,1,420.10,1,420.10,2012年12月30日,不适用,否,小计,25,316.43,26,315.18,3,224.03,13,035.81,49.54%,-3.54,二、超募资金投向,超募资金归还贷款暂时补充流动资金

23、增加包头市建龙管道有限责任公司投资,否否否,20,400.005,000.001,000.00,20,400.005,000.001,000.00,509.80,20,400.005,000.00509.80,100%100%50.98%,-2012年12月30日,-,-,否否否,甘肃矿区青龙管业有限责任公,否,2,000.00,2,000.00,1,993.36,1,993.36,99.67%,2011年5月30日,45.89,是,否,6,-,-,-,-,-,-,-,-,无,1.,2.,3.,4.,司项目,新疆昌吉青龙管道有限公司项目,否,13,051.41,13,051.41,798.10

24、,798.10,6.12%,2012年12月30日,不适用,否,购买银川经济技术开发区红墩子工业园区购地节水灌溉器材及配套管材项目在北京市区购置办公房产,否否否,1,700.009,000.003,980.00,1,700.009,000.003,980.00,2013年12月30日2013年12月30日2012年12月30日,否否否,小计,合计,56,131.4181,447.84,56,131.4182,446.59,3,301.266,525.29,28,701.2641,737.07,51.13%50.62%,45.8942.35,1.丝网骨架增强塑料（聚乙烯）复合管技改项目和企业技术

25、中心建设项目因公司从长远考虑，为方便吸引人才等其他资源以及享受国家及自治区相关优惠政策，拟将建设地点移至银川经济技术开发区，而银川政府正在拟定新的规划，面临实施地点的不确定性，暂缓实施；预应力钢筒混凝土管（PCCP-L、PCCP-E）扩建项目，扣除对原有设备进行了部分改造，剩余募集资金共计 7,093.63 万元（含流动资金 1,009.20,未达到计划进度或预计收益的情况和原因,万元）转投到山西清徐经济开发区，2012 年进行实施。,2.天津海龙一期项目 2011 年实现净利润为 14.92 万元，主要是因滨海新区规划尚未完全落实，造成订单不足，导致微利。3.天津海龙二期项目实施率 64.4

26、4%，未变更项目已达项目预定可使用状态，项目未付金额为 3,073.68 万元，主要是因为二期变更购土地款 2,600 万元，尚在洽谈中未实施，其余为部分未付款项及质保金。2011 年实现净利润为-18.46 万元,主要是正在执行订单尚未完工结算。项目可行性发生重大变化的情况说明对包头建龙的增资分两期进行，第二期 2012 年 12 月 30 前择机实施。,超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况,新疆阜康项目 2011 年因土地规划进展缓慢，现正在实施。购买银川经济技术开发区红墩子工业园区购地和节水灌溉器材及配套管材项目，土地规划尚未

27、确定，正在洽谈。北京市区购置办公房产，2011 年因未找到合适的地方暂缓实施。2011 年 3 月 26 日第二届董事会第五次会议的关于变更超募资金投资项目实施方式的议案对阜康青龙增资完成后，实施地点由新疆昌吉高新技术产业开发区变更为阜康青龙在新疆昌吉回族自治州阜康市阜康产业园购置 300 亩土地并迁扩建。2011 年 3 月 26 日第二届董事会第五次会议的关于变更超募资金投资项目实施方式的议案将“新疆昌吉青龙管道有限公司项目”由“全资设立方式”变更为“合资设立的方式”，实施方式的调整：原出资方式为由青龙管业、青龙塑管共同出资，设立新疆昌吉青龙管道有限公司实施该项目，现变更为由公司单方面向控

28、股子公司新疆阜康青龙管业有限公司增资的方式实施。7,，,情况,1,公司于2010年8月16日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了关于使用本次募集资金置换募投项目预先已投入自筹资金的议案，同意以本次募集资金8,505.56万元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金(其中“钢丝网骨架增强塑料PE复合管技改项目”,募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他,预投入568.16万元、“天津海龙一期建设项目”预投入5,448.97万元（计划投资4,980.00万元

29、）、“天津海龙二期建设项目”预投入1,075.25万元、“预应力钢筒混凝土管扩建项目”预投入1,882.14万元)。上述资金已于2010年9月份置换完毕。并经信永中和会计师事务所有限公司于2010年8月10日出具的XYZH/2010YCA1020号以自筹资金预先投入募投项目鉴证报告专项审核。1.2011年3月26日公司第二届董事会五次会议审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司使用不超过人民币5,000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月；2011年9月21日，公司已将上述5,000万元,暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。2.

30、2011 年 9 月 26 日公司二届十次董事会审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案 公司使用不超过人民币 5,000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月；公司于 2012 年 3 月 22 日公司已将上述 5,000 万元,暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。不适用剩余募集资金根据计划投资进度使用,按照募集资金三、四方监管协议专户存储。1.2011年2月18日，青龙管业将上述用于补充流动资金的5,000万元超募资金归还专户，比规定时间晚2天，本保荐机构已要求青龙管业积极整改。2.2010年11月26日，青龙管业第二届董事会第

31、三次会议审议通过了关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案，同意使用部分,超募资金2,000万元在甘肃嘉峪关市投资设立全资子公司甘肃嘉峪关青龙管业有限责任公司。2010年12月，青龙管业开设了一个募集资金专用户，即中国建设银行股份有限公司甘肃矿区支行账号为62001730101051501278的专用账号，并于12月27日专户到账1,000万元，而针对该专户签订的募集资金监管协议于2011年2月28日才签订，未按规定在一个月内签订协议，本保荐机构和青龙管业已按要求积极整改。募集资金总额为人民币87,500万元，扣除承销、上市推荐及保荐费以及其他发行费用共2,694.76万元后，募集的资金净

32、额为人民币84,805.24万元。8,附表二变更募集资金投资项目情况表,变更后的项目,对应的原承诺项目,变 更 后 项 目 拟 本 年 度 实 截 至 期 末 截 至 期 末 投 项目达到预 本 年 度投 入 募 集 资 金 际 投 入 金 实 际 累 计 资进度（%）定可使用状 实 现 的总额（万元）额 投入金额(3)=(2)/(1)态日期 效益,是否达到预计效益,变更后的项目可行性是否发生重大变化,天津海龙管业有限 天 津 海 龙 管 业公 司 二 期PCCP 车 有 限 公 司 二 期间土地 PCP 项目,2,600.00,-,-,-,2012 年 12月 30 日,-,不适用,否,合计,-,2,600.00,-,-,-,-,-,-,-,2011年6月11日召开第二届董事会第七次会议决议和于2011年6月29日召开的2011年第一次临时股东大会决议，取消天津海龙管业有限,变更原因、决策程序及信息披露情况说明未达到计划进度或预计收益的情况和原因变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明,公司二期PCP项目设备购置、车间建造费等共约1,816万元，调整为购置PCCP生产车间用地100亩，总价2,600万元，不足部分784万元，以超募资金补充。2011年6月11日披露了2011-026号公告。具体土地位置尚在洽谈中。不适用9,