财务审计工作个人总结.docx

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1、财务审计工作个人总结财务审计工作个人总结篇1一、上半年工作完成状况1、完成了新的行政事业会计制度财务软件的升级工作，确保与财政预决算要求相符；2、完成了报废固定资产的公开处理出售；3、完成了20_年5月1日以来三公经费专项检查的自查工作;4、完成了在职人员蛋糕券和电影券的询价选购和发放工作；5、完成了局交办的各项中心工作。二、上半年原农委预算外开支状况上半年共发生无明确预算的开支405.2万元（日常开支90.5万元，编外人员待遇86.1万元，改制事业人员44.8万元，扶贫、慰问9.3万元，专项活动20.1万元，车辆运行24.7万元，水电信网15万元，款待费38.0万元，职工工作餐24.0万元，

2、食堂人员工资7.6万元，食堂修理、天燃气04万元，事业人员上下班交通费44.7万元），其中：在区级财政项目中列支30.7万元（含日常开支13.3万元，车辆运行6.6万元，水电信网8.3万元，款待费2.5万元）;在上级财政支农项目中列支82.4万元（含日常开支24.6万元，专项活动1.1万元，车辆运行18.1万元，水电信网6.1万元，款待费32.5万元）;自筹资金列支292.1万元（含日常开支52.5万元，编外人员待遇86.1万元，改制事业人员44.8万元，扶贫、慰问9.3万元，专项活动19万元，水电信网0.6万元，款待费3.1万元，职工工作餐24.0万元，食堂人员工资7.6万元，食堂修理、天燃

3、气0.4万元，事业人员上下班交通费44.7万元），上半年预算内人头经费可用资金172.9万元，另外自筹可用资金433万元，合计605.9万元，减去上半年已开支的292.1万元，尚有可用资金313.8万元。三、下半年工作准备1、连续加强预算外支出管控，准时做好各项开支的统计汇报工作，确保正常运转；2、做好原农工办、农委、农机局、农开局工会财务帐的合并工作；3、做好20_年决算公开上网公示工作；4、协作审计局做好赵文澜局长的离任审计工作；5、连续做好机构改革涉及的资产清理及办公家具设备的配置工作；6、与各业务科室站对接，确保应收的款项准时收回。利用各科室站工作亮点、特色向上争取工作经费。通过各科室

4、站与各科研院所合作项目争取工作经费。财务审计工作个人总结篇2时间过的飞速，一年的工作已经结束了，可以说，在一年的工作中，我们全的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的财务审计部门的工作当然也是在进展中，高效的完成了支配给我们的，信任我们肯定能够做好，这些都是我们得来的不断的进展的成果，信任我们肯定能够做好！年是集团推动行业改革、拓展市场、持续进展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心的行业进展思路，紧紧围绕集团整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和领导交办的任务，取得肯定的成果。为了总结阅历教训，更好的

5、完成一年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：一、增加财务服务意识一年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透亮、效益的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。为了适应新形势下的进展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于的性质发生转变，要求的财务规章制度要进行重新修订和完善。依据市局的财务制度，结合集团的实际状况，组织汇编了集团的财务制度。为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、精确、完整;强化财务的猜测、及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，

6、为领导决策供应有效的、准时的数据与技术支持。二、预算管理得到稳步推动一是细化预算内容。依据各分、子一年及一年明细账具体了收入、成本与期间费用的执行状况，按科目进行了分类统计，为各分、子的一年全面预算奠定基础;二是提高预算透亮度。预算方案依据各分、子反馈回来的看法适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子，使各单位对本的预算有一个全面的了解，增加了预算的透亮度;三是增加预算的刚性。我们注意了预算执行中存在的问题和有关状况，不定期的向预算委员会反馈状况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过特地的论证后，按规定的程序批准后执行。一年以来,预算的总体执行状况良好，各分、

7、子的预算观念也较以前有大大的提高和增加，为做好_年全面预算工作积累了阅历。三、充分利用税收政策充分利用国家对企业的各项税收优待政策，我部乐观办理了一物流、运输的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予一物流、一运输减免_年度企业所得税合计177o29万元、营业税29O48万元的税收优待政策的批复以及一年度一物流、一运输所得税减免的批复，为集团取得了实质性经济收益。四、切实加强财务管理依据集团规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参加企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采纳按统一管理，分级负责的原则进行管理。财务审计部主要详细

8、负责集团各类资产的财务监督、财务及财务报告和各分、子的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。财务审计工作个人总结篇3依据集团公司_年度的总体工作部署和工作要求，结合本部门_年上半年的工作方案，现将财务审计部年上半年的工作简要汇报如下：一、上半年的主要工作1、报表编制及报送在所属各单位财务人员的紧密协作下，完成了_年度各项年报的编制和报送工作以及年度集团公司财务状况说明书的编写工作。主要年报有：国资委年报、财政年报、粮食年报、基建年报、统计年报等年报的报送工作。2、修理改造项目审计以及重大项目的跟踪审计协作储备粮中心完成了对七个储备库修理改造项目的审计工作，为修理

9、改造工程验收供应了基本依据。同时，重大项目跟踪审计工作进展顺当，4#泊位和油厂项目已经接近尾声。国际大厦项目在公司的紧密协作下，跟踪审计进展顺当。3、20_年报审计从年2月9日开头的年度年报审计工作，经过2个多月加班加点的紧急工作，于4月下旬全部结束。4、牵头布置_年监事会专项审计从3月1日开头，列时1个月，_年度监事会专项审计工作在3月底现场工作全部结束。监事会已经和集团公司领导交换看法。5、一年度经营业绩考核依据审计结果，协作企业管理部和人事部完成了对所属单位年度的经营业绩考核。6、同时，依据集团公司年度的经营目标，结合各单位年度的实际完成状况，协作企业管理部确定了各单位年度的考核指标。6

10、、布置并编报了集团及各单位年度的财务预算。7、依据集团公司年度的实际完成状况，对国资委的考核指标进行反复测算，提出了符合集团公司实际状况的年度的考核指标,并取得了国资委领导的认可。8、经过反复测算和酝酿，统一各储备库和油厂折旧政策的设想得到集团公司董事会的认可，并从年1月1日开头正式实施。9、在日常工作过程中进一步细化财务管理工作，落实监事会专项检查工作中提出的建议。主要是：将公司所承建的国际大厦项目的基建账务及报表，统一纳入集团公司的核算管理范畴。国际大厦项目的基建项目账务已经于_年5月份正式纳入集团公司用友财务核算管理体系。针对监事会检查工作中反映比较剧烈的少数公司的个别基础工作中的问题，

11、我们已经责成相关公司从年开头，重新自查并实行补救措施。同时在_年的工作中，进一步细化财务工作，不求最好，只求更好。10、依据总经理办公会议的要求，将集团公司现有资产进行归类整理，并将资产的实际运行状况准时向董事会报告。同时为了账户的过户问题和有关证券机构沟通，做好划拨资产的详细连接工作。对江海公司退回集团公司的股票、债券及基金等短期投资，进行详细运作。依据证券机构清理下挂账号的要求，在合适的价位集中清理了下挂账户内的股票，规避了由于下挂账号带来的风险。11、协作办公室制定了集团公司证券基金操作管理方法和投资分析报告，规范操作行为，集团公司领导供应决策依据。12、依据集团公司的总体部署，帮助企管

12、部对江海公司改制，进行了前期的预备改制，主要是有关资产的调整、审计评估工作等,目前审计评估工作已经开头，估计在7月底可以初步完成。二、下半年的主要工作支配由于时间关系，对比部门工作方案，还有不少工作没有完成,这将是我们下半年的主要工作目标之一。详细有：1、加强和有关部门的沟通和联系，为集团公司制造良好的经营平台。和财政、粮食沟通，稻谷的挂账问题，和财政沟通建库资金的支配问题；和省地税等税务部门沟通，粮食企业特殊是储备库的有关税务政策问题，主要是储备库的土地使用税和印花税等问题；2、针对年报审计和监事会专项审计过程中提出的问题，逐条对比，对各单位以管理建议书的形式下发，督促整改，完善财务基础工作

13、，提高财务管理水平；3、在使用中不断加强对财务管理软件的使用进行总结争论，进一步修改完善，尽可能做到操作简洁，便利使用;同时依据集团公司管理的需要，开发集团内部管理报表。4、编写集团公司财务人员业务操作手册，进一步规范会计核算，强化内掌握度；5、协作各项目单位连续做好重大项目的跟踪审计及完工项目的竣工决算审计工作；6、连续做好改制过程中的各项工作的连接，为企业做好服务，为集团做好监督。7、抓制度落实，抓人员培训。针对监事会专项检查中的问题，对会计基础工作及财务管理工作仔细回顾和反思；依据已经下发的折旧政策调整的通知，对账务调整状况进行检查，为建立固定资产台账做好预备；针对财政部新近下发的38个

14、会计准则，依据财务人员后续教育的要求，组织集团及所属单位财务人员进行年度的连续教育培训。8、进一步加强和各单位的沟通和联系。充分利用已经建立起来的用友财务信息化平台，加强和各单位财务人员的沟通和联系，为集团公司加强内部管理供应准时的财务信息。总之，财务工作离不开集团公司领导、监事会、所属各单位领导以及集团各部门的关怀和支持，在此深表感谢。同时还盼望在今后的工作中，赐予财务工作和财务人员一如既往的支持。感谢大家财务审计部财务审计工作个人总结篇4受党委的委派，村级财务审计组，于20x年9月8日星期二开头，对全办事处10个行政村的财务收支、资金及重大建设项目等进行了重点清查。此次审计工作领导重视，上

15、下共同努力，达到了预期目的，取得了肯定成效，审计组经过为期30天的努力，本次审计圆满结束，现将审计结果报告如下：一、基本状况：本次审计领导重视，人员齐全，纪检全程参加，财务负责人任组长，副组长：，对10个行政村为20天的审计。二、工作程序：1、办事处审计组20XX年9月8日制定了审计人员时间支配表及审计通知书，并由办事处下发给被审计单位。2、相关单位接到通知后，财会人员在办事处会计核算中心协作审计人员审计。3、在审计过程中，对于有些有手续不合理的单据进行现场更正、完善。对于一些不符合财会制度的行为，现场指正。把村级集体重大基建项目作为重点进行审计、调查。三、审计中发觉的问题和存在的不足：此次审

16、计工作中我们发觉全办事处村（居）委会的五年来的财务管理工作已逐步引起乡村两级重视，列入了重要议事日程，促使步入制度化、正规化、专业化管理。但还是存在诸多问题，主要表现在以下几个方面：（一）入账不准时，坐支收入及白条抵库现象普遍存在：在审计中发觉，村里报账员因各种缘由，收入不准时缴存到“三资管理专户中，而直接用于费用开支，因此村里账面现金余额很大。这种现象既违反了现金管理条例和“收支两条线，管理的原则，又躲避了乡政府对村里收支的监管，使核算中心失去了应有的监管作用，仅成为村里的记账员和会计凭证的保管员。缘由就是报账员对现金管理规定执行不严格。这次审计对出账面财务资金余额为而且有的时间较长，对象内

17、容很简单。缘由一，少数村干部滥用职权包括历任村干部任职期间走动挪用集体现金;缘由二，少数村现金管理出击多头账务;缘由三，部分村垫交社会抚养费。（二）基建项目工程竣工结算未经审计而报账：近年来，国家加大了对农村基础设施的投入，我们的各个村委会抓紧时机，千方百计地向上级争取到资金，用于自身的各项服务;2、有的预算，会议记录等材料也没有。这样躲避审计监督，为挤占挪用专项资金为支出供应了便利。（H）四、审计看法和建议：（一）建议村级财务代理，建立健全内掌握度。一是建立会计、报账员考核制度，保证会计资料准时、完整、真实;二是强化票据审核制度，实现二级审核制，严格把关，做到不合规票据决不入账;三是加强村级

18、财务人员业务培训学习，提高业务力量，准时报账，按时报表;四是对级三大员工资待遇要有一个明确规定，或制定一个幅度，防止相互攀比，乱发钱物现象发生;五是加强内部检查，提高会计质量。（二）加强对专项资金的管理。做到专项资金专款专用。保证财务的真实性，防止挤占挪用，套取专项资金现象再度发生，杜绝贪污和损失铺张国家资金，使党的惠民政策真正落实到实处。财务审计工作个人总结篇5时间如梭，转瞬间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经受了一段不平凡的考验和磨砺。20xx年初，置业公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部;新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，会计核算、财务管理工作纳入财务部。*年

19、*月份集团公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地最前沿;*年*月份集团公司实际预算管理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部,要求管理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一年来的工作。一、职能进展过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。1、建立了成本费用明细分类名目，使成本费用核算、预算合同管理，有了统一归口的依据。2、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表管理方法。使会计报表更趋于管理的需要。3、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管

20、理方法，为加强内部管理做好前期工作。4、设置了资金预算管理表式及方法，为公司进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金,铺下了良好的基础。财务合同管理月总结公司推出“财务、合同管理月活动T说明公司领导对财务、合同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领导的要求。为了使财务人员能充分地熟悉“财务、合同管理月活动，的重要性，财务总监*总亲自给财务部员工作动员，会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性，进行了一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够的，管理上不去，核算的再细也没用，核算是基础，管理是目的，所以，做好基础工作的

21、同*时要提高管理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务管理。如对每一笔经济业务的核算，在考虑核算要求的同时,还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影响问题，现在考虑不充分，以后消失纸漏就难以弥补。针对“财务、合同管理月活动，进行了工作布置。1、依据房地产行业的特别性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目作简要说明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的全都性;二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。2、协作目标责任制，对财务内部管理报表的格式及其内容进

22、行再调整，目的，一是要符合财务管理的要求;二是要满意责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部管理报表已经多次调整修改，建议集团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其内容进行一次认证，并于明确，作为肯定时期内相对稳定的表式。3、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为加强集团公司对外地公司的管理，保证核算的统一性、信息反馈的准时性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。*月份与宁波公司财务进行沟通，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进行了明确。4、对各公司进行一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进行一次全面地了解，为今后财务管理做好基础工作

23、。5、依据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作规范化，重新提出财务工作要求，要求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提出，目的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到档案管理，从小处着手，全面开展，逐步完善财务的管理工作。6、会计学问的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是会计法，要了解会计学问，首先要了解这方面的法律学问;二是会计基础学问，非专业人员学习这方面学问的目的要明确，目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些基础的东西;三是如何看报表，这是会计学问培训的重点。经过调研、沟通、设计，于*年*月推出成本费用明细分类名目及说明；于*年*月*

24、日推出会计报表管理试行方法；*年*月*日推出会计凭证管理试行方法。会计报表推出执行个月后，从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比较科学，能比较清楚地反映会计的有关信息。但房地产行业的特别性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动状况表I就无法全面反映出损益状况，需要增加一个表补充;另外需要增加反映“财务费用的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设计好”会计报表（内）团经营状况表和“会计报表（内）团融资及融资成本状况表o会计凭证使用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进行电话通知，*月份实行逐步换新的方法，*月份要求全面试行。试行一个月时间来看，主要暴露出来的问

25、题是单子如何填写与审批程序怎么走。针对这些问题，我们组织各公司综合管理人员进行沟通，明确有关事项，解决设计上的不足。*年*月份，针对会计凭证管理试行状况，再一次征求各公司对报销单据看法，依据大家的建议，对会计结算单据作进一步完善，并于*年*月*日下发了有关规定。经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了，管理力量也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步，但我们的管理水平离公司进展的需要还有很大的差距，需要我们不断地完善和提高。二、自身建设本年财务部工作负荷相当大，年初#置业公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部;客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部;新公司像雨后的春笋一

26、样不断地涌现;财务合同管理月的开展;预算管理工作的落实;房地产企业税务大检查等工作，为了各项工作顺当地开展和有序地进行，部门进行多次的工作调整，调动大家的工作热忱，这里特殊要表杨的是杨肖华，在原来工作量就很大的状况下，还担当起客旅分公司的财务工作，为了按时完成各项工作常常加班加点。但也有个别员工存在本位主义思想，对部门的其他工作不够主动，公司为加强财务工作将财务部人员编制从*人调整到*人。从置业部调入专业人才加强销售管理方面的工作。多次组织聘请，由于财务部门是公司的重要部门，对人员要求比较高，没有招到合适的人选。公司今年公司聘请高校应届毕业，实行新生力气*的培育，安排到财务部*名，经过*个月的

27、实习培训，现已独立操作基础的会计核算工作。目前，财务部人员结构不能满意公司向管理型进展的需要，财务管理人才缺少，在新年度一是加强自身培训提高管理力量，二是对外聘请，充实新生力气。公司对财务管理实行集中管理的模式，财务工作具有相对的独立性，与各事业公司（除宁波公司外）又没有业务对口部门，所以财务部与事业公司的连接工作应在财务制度上予以业务指导，在制度执行上予以监督管理。随着公司进展，管理模式也发生多样化，财务部的管理也随之进展多元化管理，由项目公司的集中管理、外地公司的业务指导管理、专业公司利润考核的稽查管理、联营企业的委派管理等,财务部仅仅做好核算管理工作是不够的，要向更深层、更广泛管理要求进

28、展。总之，本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出特别的努力和敬业。虽然做了许多工作，还有许多事情等待着我们，我们将连续挑战下年度的工作，共同期盼20XX年更精彩！财务审计工作个人总结篇6一市农业局关于农业部农村集体经济组织审计规定的通知精神8月14日县纪委的2（L年农村基层党风廉正建设工作会要求，对20个街农村集体经济组织的财务状况了的审计，现总结如下：一、农村财务审计的主要作法1、宣扬，熟悉。在审计工作前，县农业局了关于农村集体经济组织审计工作的通知（藜农业U120号）。通知指出：农村集体经济组织审计，能够地爱护集体经济组织和农夫的合法权益,惠农政策;能够村级财务公开和民主制度建设，村级监

29、督和权力制约机制;农村集体经济组织审计，是“三农工作的要求，是民生和农村的要求,是农村进展的保障。要求各街（镇）要熟悉农村集体经济组织审计工作的意义。2、成立和工作班子。各镇都成立了由分管农业的或纪检书记担当组长，农经干部、财政干部、驻村干部、代理睬计为的农村财务审计工作，农村财务审计工作。3、审计工作的范围和。农村集体经济组织审计的范围，是街（镇）、村两级20_年度农夫负担状况和农夫负担资金的提取使用及惠农政策的状况和日常财务工作。审计的是农夫负担和惠农政策状况、日常财务审计。二、农村财务审计的结果及的问题314个行政村、2629个村民中,已审计249个村、2046个村民。审计的村、社在农村

30、合作医疗收费、农村中学校收费、农夫建房收费、农夫集资收费、一事一议筹资筹劳中未贪污挪用、独立项目、收费、强行以资代劳筹工等状况。检查审计，主要反映出问题：1、挪用集体资金的状况仍有。村组干部思想素养不高，财经纪律意识不强，挪用集体资金的状况仍旧。审计中查出:挪用集体资金8人，金额53050.54元，：平稳镇一村支书挪用集体资金23000余元，永城镇一村民组长挪用集体资金20859.54元，古南街道一村民组长挪用集体资金4536.5元;23人，主要是在集体报销旅游费、伙食费、重报支出等费用，涉及金额15418.5元。到为止，已有21人作了退赔，退出集体资金6243.5元，占应退赔金额的9.92%

31、.2、村组制度。农村财务托付代理和电算化管理，财务管理制度健全。，村组干部思想素养不高，遵章守纪意识不强，在农村财务管理工作中制度。审计中查出集体收入未入账17笔84578元，少支多报1笔50元，拒绝不开支入账25笔9541元,新增债务3笔18170兀O3、财务管理监督仍需。开支审批手续。开支单据或无事由，或无经办人签字，或无审批人审批，或无民主理财审核盖章。票据不规范。村组仍有使用三联收据收款或白条单据付款的状况，本应正规合法凭证的经济，却以非正规票据代替。民主理财未能监督职能。共有民主理财2214个，村314人，社1900个，民主理财无酬劳或民主监督意识不强，不愿或按要求农村财务监督管理工

32、作。共有161个村、组民主理财违反财务制度规定由村、组干部兼任民主理财组长，出名无实，形同虚设。公款私存状况仍旧。村欠有银行或农村信用社贷款，不愿或不敢在银行或农村信用社开设集体存款账户，将集体资金以个人名义存入银行或农村信用社，集体资金管理失控。三角镇一村主任将集体资金263100从1999年3月至20年1月期间，该村向9户私人发放借贷款，到为止，经清理督促追收，累计至今尚有60000元未还，原村会计将方案生育管理费、农税、水费等集体资金24578.07元以私人的名义存入银行，现已追收上缴，存入乐兴村集体资金账户。4、村干部经办集体经济。制度规定，村组集体的经济收支只能由财务人员办理，但支书

33、或主任不放手，强行经手集体经济。三、整改措施1、督促检查，制度。农村财务管理工作是农村经营管理工作，乃至整个农村工作的组成，农夫关注的热点问题。农村财务管理，农村基层组织建设，亲密党群、干群关系，农村社会的意义。，今后要一项常常性工作，农村财务管理工作的督促检查，农村财务制度。各镇本地农村财务管理工作中的问题，措施，订正和，使之规范化、制度化。2、审计监督，违纪。农村财务审计监督，是农村财务管理工作的环节和手段。，农村财务审计监督一项常常性的工作，农村财务管理工作中的问题，或不地审计监督。农村财务管理制度要求，每年要审计三分的村组，原则上三年内对所村组要轮番审计一遍。对审计中查出的经济问题，要

34、财务制度的规定严厉才青节严峻的由纪检监察机关党纪、政纪处分;构成犯罪的移交司法机关依法追究刑事责任。3、农村财务人员的素养教育。农村财务人员的政治思想素养、技术、职业道德和敬业精神，在程度上打算着农村财务管理工作质量的好坏。，在培训的，要对村组财务人员及镇代理睬计的财经纪律、思想素养教育，遵纪守法意识，责任感、使命感。4、农村财务人员的稳定。农村财务规范管理的条件配备代理中心会计和村财务人员，并稳定，确因工作需要调换的，经镇农经审核、镇批准，并报县农业行政主管备案。财务审计工作个人总结篇7时间从指间不经意的滑过，转瞬间20XX已到了尾声。20xx年我们收获了太多的感动，南方冰雪灾难触目惊心，汶

35、川大地震全球震惊，金融危机至今仍在扩散，北京奥运又让全球华人欢欣鼓舞。而我们公司的经营进展也可谓经受了冰与火的考验。而做为职能部门之一的财务审计部，在总公司领导下，仰仗各部门通力协作，大家团结一心，共同努力，较好地履行了部门职责,但还是留下了些许圆满。下面我代表财务审计部从以下五个方面将二OO八的工作做一简要汇报，请大家批判指正。一 .责任书完成状况。1 .管理目标方面，做到了严格执行各类规章制度，准时筹措经营营资金，做好业务结算、资金收付及各类费用审核及会计核算，加强了驻外分公司及业务部门的审计，按时报送各类会计、统计报表,做好税款、五费一金的申报及缴纳工作，做好培训工作。较好地完成了管理目

36、标责任。2 .精神文明建设任务目标方面，做到了班子团结，干群关系融洽，乐观组织参与各类学习培训及集体活动，努力实施管理创新，仔细贯彻执行总公司的各类决议、打算，优质服务用户等，精神文明建设上了一个新台阶。3 .平安生产目标方面,利用每月的例会及16日的平安教育日，做好宣扬教育，明确岗位职责，做到了平安收付款，然而保险柜被撬大事影响了平安目标的圆满完成。二 .08年的主要做法。1 .明确思路，统一思想，分步实施总公司确定我们为管理创新示范单位，是对财务审计部每位员工的信任，更是对我们工作的鞭策和激励，为我们的管理工作指明白更高的方向。经过讨论，我们将管理创新的要求和部门效率、创新、和谐的工作思路

37、做了进一步的融合，那就是服务上力求效率，思路上力求创新，实现团队和谐，这为实际工作奠定了良好的基础，思想统一了，分步实施也就有了保障。2 .责任到人，权责分明。网点，结算，核算及日常工作几位主任各负其责，随时沟通，相互补台，和谐相处。凡部门工作，诸如安排工资、岗位调整、学习培训等，努力做到了遇事有商有量，民主决策。领导团结了，为员工树立了榜样，每位员工都做到了各司其责，默契协作。年初对一起原始票据传递不准时造成核算受影响的大事，部门内部进行了通报批判、当事人做检查，按制度进行了惩罚。目前，尤其财务结算和业务核算基本做到了无缝对接，从根本上理顺了会计核算工作。3 .工作突出重点，弥补短板。六七月

38、份，我们明确提出了制度落实月，到了*月份，依据落实制度过程中消失的理解偏差，又提出了制度学习月，每人依据会计人员管理制度讲解，结合自身岗位，写了一篇题为如何做好本职工作的学习体会，收到了很好的效果。为落实管理创新，进一步提高业务结算这一窗口的服务质量，支配巩新虎主任专职负责结算岗位,收效显著。对于会计核算，我们又进一步明确了主办会计、业务会计及记账会计的职责，划分了二个核算小组，由汪桂生主任进行督导，加之会计电算化的实施为核算工作起到了很好的促进作用。4 .进一步强化财务管理，加强网点审计工作。通过努力，在去年初建行IooO万银行贷款的基础上，又争取到了20xx万元的银行贷款，承兑汇票授信额度

39、由3000万调增为2亿兀O8月份，公司被评为天水首批银行信贷诚信企业。对资金网络信息化管理，POS机刷卡结算，做到了随时监控，确保收付款平安。今年对驻外分公司增加了三张内控报表，每季度进行财务及经营效益的审计，对消失的资金管理不到位、会计资料不完整、存在较大的应收账款等问题进行了准时披露和整改。并准时和分公司经营人员通过业务协调会等形式进行沟通。5 .连续推行轮岗制度，业务培训工作常抓不懈。实践证明，轮岗制度的推行，推动了员工把握新学问、提高业务技能的信念和决心，实现了要我学到我要学的转变，尤其增加了员工之间的相互理解和对部门岗位的全面了解，知道了自己欠缺什么,还不会干什么。少了很多傲气和浮躁

40、，多了几分虚心和成熟。业务学习培训方面，分为集中培训、资料培训、自学等。一年来，先后组织员工学习了企业会计准则，企业所得税法及其实施条例等，部分员工参与了本地、异地纳税人俱乐部的会计税法培训，累计四十三人次近二百三十小时。6.思想教育工作常抓不懈、贯穿始终。通过个别谈话，文字沟通，会议沟通等形式使员工思想教育工作不放松。半年时我们就支配员工写了半年工作总结（均自行打印），并结合总结逐个进行了谈话沟通，这对准时了解员工思想动态，贯彻管理理念是特别行之有效的。年末，依照公司支配，每个人都写了工作总结，部门开了总结会，每个人逐个发言，逐个点评。较去年同期员工思想状态等方面都有了肯定的提高。三 .存在

41、的问题。全年尽管工作也推到了年底，但也暴露出了不少的问题。1 .4.15保险柜被撬大事给我们以警醒和很大的教训。为了削减现金流，包括分公司在内，出台了下午四点半以后再不受理现金结算的制度，从肯定程度上影响了经营结算工作。2 .钢材销售市场的发票相对混乱使企业担当着越来越大的税务风险。尤其象郑州市场，由于利益驱动，对增值税发票随便开据和销售不开票达到了疯狂的程度。这对我们坚持正规经营的国企来说,存在着很大的经营价格被动和税务风险的问题。一不当心就可能造成虚开发票。而在天水本部，钢材销售过程中倒发票、买发票也是一个不争的事实。3 .随着公司办公自动化的推行和逐步实施，员工运用电脑及网络技能缺陷暴露

42、的更加明显。4 .业务部门及后勤物业部门的内部核算不够系统、完善。缺乏内控机制。5.会计准则的变化，税法不断更新对财务人员的业务要求会越来越高，这一方面更是我们的软肋。6 .对业务部门的审计工作开展不够。四.部门新一年的准备及建议1.持之以恒的坚持管理创新工作,逐步增加完善部门职能。2 .在加强会计核算、财务管理的同时，强化税法的学习、讨论，程度地防范、规避企业的税务风险。3 .逐步加强对业务部门及网点的内部核算及审计力度。4 .协作购销部门加强资金的筹集、管理、运作，提高资金利用率。5 .建议公司建立员工及干部考核培训机制，加强人事劳资劳动纪律等方面的管理，进一步强化服务质量，提升并逐步推动

43、企业文化建设。财务审计工作个人总结篇8一、仔细贯彻”全面审计、突出重点，的方针，全面落实年度审计工作任务。召开了全市审计工作暨领导干部经济责任审计工作会议，传达贯彻了全国全省审计工作会议精神，部署并落实了年度审计工作任务,表彰了审计工作和经济责任审计工作先进集体和个人。今年我市统一组织的审计项目有226个，其中省定项目114个，市定项目112个；市本级62个，县（市、区）审计局164个。较重要的审计事项有：同级财政预算执行审计12个、县级财政决算审计6个、乡镇财政决算审计63个、县级财政负债状况审计调查12个、省重点中学财务收支审计10个、方案生育专项资金审计和审计调查12个、农业综合开发资金

44、审计12个、县乡大路建设项目审计12个、水库移民资金审计5个、水库移民及粮食补贴审计调查7个、国外援贷款项目审计18个、县长经济责任审计1个、市直单位领导干部经济责任审计18个、国家建设项目审计10个。这些审计项目早已全部落实任务，有的已经结束审计，有的正在审计或预备实施审计之中。二、抓好财政预算执行和其它财政财务收支审计。市本级和各县（市、区）审计局都仔细开展了财政预算执行和其它财政收支审计，审计单位22个。财政预算执行审计对于加强财政监督和税收征管，深化财政改革，推行国库集中支付制度，强化支出管理，调整支出结构，保证重点支出，加强财源建设，加大政府选购监管力度，完善政府选购制度等起到了很好

45、的作用。市局受上级审计机关托付，完成了原医专附属医院的财务收支审计，为其合并组建湘南学院澄清了财务家底。完成了汽车运输集团有限责任公司财务收支审计，正确评价了该集团组建两年来的资产负债和全部者权益状况,向股东代表大会通报了审计结果，为公司的下一步进展奠定了基础。湘南技工学校财务收支审计已经结束，市委党校、驾校、市烟草办、市食品总公司的财务收支审计正在进行中。三、突出审计重点，加强了对重点项目、重要行业、重点资金和领导交办项目的审计（一）、围绕服务三农悯题，仔细开展审计监督。全市共支配农业综合开发专项资金审计、水库移民资金专项审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计等涉农项目24个，其中市局

46、支配了本级和北湖区农业综合开发审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计3个项目。目前,这些审计项目已大部分结束,依据审计状况，我局向市政府和省审计厅提交了有状况、有问题、有分析、有建议的审计综合报告，得到领导重视和好评。在农业综合开发审计中，我们组织全市40名审计人员,分成12个审计组,对市本级及11个县（市、区）农业综合开发办、财政局等单位管理、安排、使用的第五期（XX年）资金进行了就地审计，审计资金总额1.08亿元。在确定工作成果的同时，查出项目单位变更项目方案、以拨作支、将借款虚列支出、不合规发票报帐、虚列工程支出等违规行为金额467.5万元，提出了有针对性的整改建议。（二）、国外援

47、贷款项目审计已全部结束。今年全省统一支配的农业种子商业化项目国外援贷款、第九个卫生进展项目国外援贷款、结核病掌握项目国外援贷款等审计项目已全部完成，审计资金总额1.2亿元，查出各类违规金额1660元，提交有状况、有分析、有看法和建议的利用外资综合报告18篇，引起各级领导高度重视。如针对卫生进展、结核病掌握等项目存在的没有完成方案指标、配套资金到位不足、管理费超支、上级项目办和财政部门下发物资分割单不准时等问题，提出了层层落实责任，搞好项目管理，确保配套资金到位,充分发挥国外援贷款项目作用等整改看法，得到接受。（三）、切实抓好教育转移支付资金审计和省属重点中学审计。根据省审计厅的统一部署，在教育转移支付资金审计中，全市审计机关抽调了52名审计人员，组成12个审计组，以财政部门为基础，有选择、有重点地延长调查了教育局、计委等职能部门24个，抽查了学校等用款单位130个。总的认为我市教育专项资金管理比较规范,但仍查出违规金额1053万元，主要问题有：管理不规范、转变专项资金用途、有的项目未按规定实行政府集中选购和公开招投标、配套资金未落实、危房改造资金支配分散重点难以保证等。针对存在的问题，我局向省厅和市政府提交了审计综合报告，提出改进工作的看法和建议，市政府办第20期每周要情以“应加强对转移支付教育资金的监管为题，27