上海浦东发展银行重庆分行合规培训(080408).ppt

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1、上海浦东发展银行重庆分行,合规文化 重庆分行合规部 张丹丹 二OO八年四月八日,目录,何为合规合规风险管理的由来合规文化合规文化建设合规职责合规部职能反洗钱,合规,何为合规,何为合规,“规”并不是一个陌生的东西：孟子曾曰：不以规矩，不成方圆；淮南子有训：矩不正，不可为方；规不正，不可为圆；,何为合规,合规，顾名思义：就是合乎规则、规矩。现代汉语词典是这样解释的：规则，就是规定出来供大家共同遵守的制度或章程。,何为合规,我们讲的合规，即：确保银行的活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。,何为合规,五“规”,五“规”

2、,合规，包括五个方面：国家的：国家各级立法机关和政府机关制定的法律、法规、规章；监管的：各级对本行实施行业监管的监管机构制定的监管规则、政策制度；同业的：银行业同业公会和国际组织制定的金融行业自律规范和准则；司法的：各级司法机关、仲裁机构以本行为义务人的生效法律文书和仲裁文书；总行的：总行制定的行为规范准则等。,合规风险,合规风险：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。,合规管理,合规管理：是指通过建立独立的机制，采取科学有效的措施和方法，对合规风险进行识别、评估、监控

3、和报告并提供相关咨询、培训等，建立企业良好的合规文化，确保各个机构和人员的各项业务活动符合外部法律法规、其他相关强制性规范以及内部规章制度的动态管理过程。,合规风险管理的由来,合规风险管理的由来,合规风险管理的由来,上世纪80年代，欧美商业银行开始出现合规风险管理的实践监控新的银行监管法案的执行调查违规事件和欺诈事件业务条线的兼职合规人员通常与法律部门配合上个世纪90年代，反洗钱的需要极大地促进了合规风险管理的发展“9.11事件”的影响出现了合规风险管理部门合规风险管理介入产品和操作流程更多地与审计部门配合本世纪初，合规风险管理体系逐步完善合规风险监管体系确立萨奥法案合规风险管理技术逐步成熟合

4、规部门成为风险管理部门,萨奥法案是萨班斯-奥克斯利法案（The Sarbanes-Oxley Act）即SOX法案，又称2002年公众公司会计改革和投资者保护法，规定包括要求公司、为公司财务报告的真实性承担美国法律规定的刑事责任。萨奥法案是从2004年11月开始正式实行的。萨奥法出台的背景 当时美国爆发安然丑闻这个曾是美国第七大上市公司因财务造假而宣告破产，成为美国当时最大的破产案。加上其后的世界通信公司会计丑闻事件，用美国国会报告的话说，“彻底打击了投资者对资本市场的信心”。美国人也随即亡羊补牢，萨奥法紧急出台，该法第一句话即为：“遵守证券法律以提高公司披露的准确性和可靠性，从而保护投资者及

5、其他目的。”美国总统布什称该法案是“罗斯福时代以来，有关美国商业实践的影响最为深远的改革”。,合规风险管理的由来,2005年4月，国际巴塞尔银行监管委员会发布了合规与银行内部合规部门的高级文件；巴塞尔银行监管委员会是银行监管领域最重要的国际组织，是制定银行监管标准的权威机构。撰写并向全球发布关于各种金融监管问题的政策性文件，是巴塞尔银行监管委员会发挥作用的最主要的工作方式之一。,合规风险管理的由来,中国的合规风险管理实践合规风险管理受到监管者重视 近年来，国内外银行业金融机构不断暴露重大违规事件，从当前查处的问题来看，银行业金融机构合规失效的问题仍然严重存在，有章不循，长期不执行内部管理规章制

6、度和操作流程的现象仍大量存在，给银行业造成了严重的资金损失，机构声誉严重受损，危及公众对银行业的信心，这在国内外银行业运营中都有很多的教训，如巴林银行倒闭、中航油事件等。大量合规失效的案例足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。,合规风险管理的由来,2005年4月，巴塞尔委员会发布合规与银行内部合规部门2005年9月，上海银监局颁布上海市银行业金融机构合规风险管理机制建设的指导意见2006年10月，银监会颁布商业银行合规风险管理指引确立了合规风险管理在商业银行全面风险管理体系中的地位确立了合规风险监管的基本原则三大监管理念风险为本的监管理念强化资本约束

7、的监管理念加强公司治理和内控的监管理念,合规文化,合规文化,合规文化,合规是银行文化的核心构成要素，是银行内生的需要，而不是外生的需要。,合规文化,人人合规合规绝不仅仅是合规部门或者合规人员的事情，合规工作与银行的各个流程、各个工作环节和每个银行员工都息息相关。要让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，只有这样才是全员合规、人人合规，这样才能有效控制合规风险，从而确保银行的经营不偏离目标，实现股东价值的最大化。,教材之一：农业银行邯郸分行金库5100万元资金被盗案：叠在一起足有50多米高（百元票面），总重量将近两吨的资金被从金库盗走。,究起原因：除个人因素外，另外一个重要原因就是该行的缺乏合

8、规文化，领导渎职，管理者失职，作案者监守自盗不按规则办事，导致管理缺失、监督缺位，给犯罪分子提供了可乘之机。,后果：2个作案者踏上不归之路；10多个管理者受到惩罚，有的遭受牢狱之苦；5个行长受其牵连，丢官弃职，教训惨痛。,教材二：台湾有这么一所学校，学生年龄在1518之间，每年三千多学生中因违反校规校纪被校方开除的二、三百人。学校没有工人，没有保卫，没有大师傅，一切必要工种都由学生自己去做。学校实行学长制，三年级学生带一年级学生。全校集合只需3分钟。学生见到老师七米外要敬礼。学生没有寒署假作业，没有一个考不上大学的。这就是台湾享誉30年以道德教育为本的忠信高级工商学校。,效果：在台湾各大报纸招

9、聘广告上，经常出现只招忠信毕业生”字样。,合规文化,银行业从业人员职业操守，职业操守是对从业人员职业行为的基本要求。,2007年2月9日中国银行业协会第六次会员大会审议通过了银行业从业人员职业操守。银行业从业人员职业操守一共八章四十九条职业价值理念：诚信、合规、尽职,第三章 银行业从业人员与客户 第十三条 信息保密 银行业从业人员应当妥善报存客户资料及其交易信息档案。在受雇及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息。,第十六条 了解客户 银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况

10、。第十七条 反洗钱 银行业从业人员应当遵守反洗钱有关规定，熟知银行承担的反洗钱业务，在严守客户隐私的同时，及时按照所在机构的要求，报告大额和可疑交易。,第二十条 风险提示向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及到的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，并不得向客户做出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。,事例肖某为某支行业务人员，根据上级行的安排向客户营销股票型基金。在该基金的宣传材料中，提及“以往公司发售的基金年收益约为20%

11、”，肖某为完成销售任务，将这段话进行了专门强调，并向客户保证本支基金的年收益率也能达到20%。当细心的客户问及产品是否存在风险时，肖某则回避该问题，推说近几年股市非常好，这支基金在几年内稳赚不赔。其后由于股市不景气，该只基金的净值跌至发售价格的70%。,后果：为银行带来纠纷损害银行声誉,解读银行业务具有较强的专业性，在银行产品和服务创新日新月异的今天，客户往往难以充分、及时地了解银行产品。在此背景下，从业人员应本着诚实信用的原则，从有利和不利因素两方面向客户做出全面介绍，进行必要的风险提示，确保客户在获得充分信息之后做出理性选择，不应为完成销售任务，对产品存在的风险视而不见或刻意隐瞒。,第二十

12、三条 协助执行银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄漏执法活动信息，不协助客户隐匿、转移财产。,事例徐某为某支行业务人员，与某贸易公司一直保持着很好的业务关系，该贸易公司也是该支行的重要客户。某日，外地一法院持法定手续到支行查询该贸易公司的存款状况，徐某闻讯后一方面以种种借口搪塞，另一方面要求其同事与该贸易公司联络。贸易公司获得信息后，立即通过网上银行将其帐户上款项转移至其他帐户。,后果：法院工作人员后来查询帐户交易记录发现此情况，遂对该支行罚款2万

13、元。损害银行声誉,解读从业人员应学习基本法律知识，了解中华人民共和国商业银行法对客户存款等信息的保护及对查询、冻结、扣划客户存款的规定，熟知有权国家机关执法的程序，做到依法协助执行与保护客户隐私并重，以专业、中立的态度对待任何协助执行请求，不搪塞、不推诿、更不应该采取向客户通风报信、协助转移资产等方式对抗协助执行活动。,合规文化,浦发的合规文化,合规文化,合规文化是上海浦东发展银行“笃守诚信、创造卓越”企业文化理念的重要组成部分。全行都要致力于建立并推行诚信正直的道德行为准则和价值观念，培育和树立合规意识以及合规人人有责、合规自我约束的理念，形成良好的合规文化氛围。要确保：,合规文化,合规要从

14、高层做起。各级经营机构和专业条线的负责人都有责任实践合规并约束员工的经营行为；建立和维护与“国际上较好的商业银行”相一致的声誉是本行重要的经营目标，声誉风险需要得到有效管控；履行法律义务和遵循合规是每名员工的责任，员工也有权利指出身边的不合规现象，并可以向任何上级主管和合规部门汇报；,合规文化,不以违规为代价追求利益。谨慎、可持续是本行基本的经营理念；建立健康、受人尊敬的公共形象。公正对待员工，公平处理客户关系，与监管部门保持良好的沟通和互动；经营活动中要避免任何与合规原则相悖的不当行为。违规行为须受到相应的惩处。,合规文化建设,合规文化建设,合规文化建设,基本思路 重在实际，重在执行，层层落

15、实，层层负责。,合规文化建设,构筑三道防线业务条线管理部门按照条线内控合规管理要求，通过定期或不定期对业务经营、流程执行等组织推进自查、互查，把守第一道检查防线。合规部通过检查-监督检查，发现业务管理部门未发现或未整改或整改不及时的问题，则督促限期整改，同时从重处罚，固守中间防线。审计特派办又对合规部、业务管理部门的内控合规管理执行情况实施再检查，再监督。确保最终防线的巩固。,合规文化建设,途径通过检查-发现-整改-处罚再检查再整改再处罚的方式对全行业务经营，内控管理，遵章守纪，通过执行、处罚，形成“内控合规确实人人有责，违规就得付出高昂代价”的氛围。,合规职责,合规职责,合规职责,分支机构负

16、责人和业务条线负责人 对各自经营区域和专业领域的合规风险负责，确保合规责任层层落实、合规文化得到贯彻，制定和施行有效的内控措施管理合规风险，支持内部合规部门的工作和其独立性。,合规职责,合规部门 合规部门直接对合规风险管理负责，协助高级管理层制定合规政策，制定有效的合规计划和合规方案，确保合规风险得到适当的识别、量化、评估、监控、测试和报告。协助业务部门针对合规风险制定内控措施，在遵循合规的前提下，达成经营目标。,合规职责,员工 每名员工都负有与其岗位职责相对应的合规职责，有责任遵守总行制定的道德规范和行为准则，履行内控标准，报告发现的违规现象和行为。,合规部职能,合规部八大职能,合规部职能,

17、根据总行合规政策和总行业务条线合规计划，对分行全辖内业务部门和营业网点的合规风险进行监测，确保总行各项内控措施得到贯彻，确保分行行长室对全辖合规风险状况和主要合规风险环节有充分认识。协助分行行长室实施有效的合规风险管理，推进分行合规文化建设。,合规部职能,协助总行合规部和专业条线合规部门对分行的合规测试，监督内控措施落实情况，揭示和报告内控薄弱环节，跟踪整改措施的落实情况；监督业务部门和营业网点进行定期合规风险自查；,合规部职能,管理与所在地监管机构的关系，负责与监管机构的日常联系事务，跟踪监管检查的整改落实情况；为分行内业务部门提供合规咨询和培训；与分行内控职能部门就合规风险管理协调配合；负

18、责牵头组织分行反洗钱事务。,反洗钱,反洗钱,什么是洗钱？,洗钱，是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。,反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照反洗钱法规定采取相关措施的行为。,洗钱犯罪的形式立法大致可以分为三个阶段：1990年 1997年 2006年,一法四规中华人民共和国反洗钱法金融机构反洗钱规定（06年1号令）金融机构

19、大额交易和可疑交易报告管理办法（06年2号令）金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法（07年1号令）金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（07年2号令）,反洗钱规范性文件反洗钱费现场监管办法（试行）的通知反洗钱现场检查管理办法（试行）的通知等等 其他文件 批复，局函等,中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。,金融机构应履行的反洗钱义务包括：建立健全相关制度建立健全组织机构履行客户身份识别义务妥善保存客户身份资料及交易记录履行大额、可疑交易和涉嫌恐怖融资可疑交易报告制度配合反洗钱行政调查开展反洗钱培训和宣传工作履行保密业务向当地人

20、行报告重点可疑交易报送有关报表、材料法律法规等规定应当履行的其他义务,设立分行反洗钱专门机构，负责全行反洗钱工作：分行成立“反洗钱工作领导小组”，是分行反洗钱工作的最高领导机构，全面负责分行反洗钱工作；下设“反洗钱工作领导小组办公室”，负责全行反洗钱日常工作组织运作。领导小组组长由分行行长担任；副组长由分管风险管理、运营科技、公司银行、个人银行条线的主管行长担任。领导小组成员由分行运营管理部、公司银行业务管理部、个人银行发展管理部、资金市场部、信息科技部、办公室、总行驻重庆分行审计特派办、合规部等部门负责人组成。反洗钱办公室设在分行合规部，负责人由合规部总经理兼任。运营管理部设置人民币反洗钱专

21、管员和外汇专管员各1名，负责运营管理条线反洗钱工作。其他相关部门各确定专管员一名，负责本部门反洗钱工作及相互沟通、联系和衔接。各支行、营业部应设立反洗钱工作小组(以下简称“工作小组”)，由支行行长任组长，支行营业部经理任副组长，并设立反洗钱专职岗位，落实专人负责对客户身份识别、大额支付交易和可疑支付交易进行记录、分析和报告。,客户身份识别“了解你的客户”,了解客户及其交易的目的、交易性质了解实际控制人及收益人关注客户及其日常经营活动、金融交易情况,法律责任金融机构有7款行为，致使洗钱后果发生的，处50万元以上500万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人处5万元以上50万元以下罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。,谢 谢！,