瑞普生物：股票期权激励计划.ppt

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1、,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,证券代码：300119,证券简称：瑞普生物,公告编号：2011-083,天津瑞普生物技术股份有限公司股票期权激励计划（草案）天津瑞普生物技术股份有限公司二一一年十月1,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,声明,本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。,特别提示,1、本激励计划依据中华人民共和国公司法

2、、中华人民共和国证券法、上市公司股权激励管理办法（试行）、股权激励有关事项备忘录1-3号及其他有关法律、法规、规范性文件，以及天津瑞普生物技术股份有限公司章程制定。,2、天津瑞普生物技术股份有限公司（以下简称“瑞普生物”或“公司”）拟向激励对象授予520万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额14829.60万股的3.5065%。每份股票期权拥有在有效期内以行权价格和行权条件购买1股瑞普生物股票的权利。本计划的股票来源为瑞普生物向激励对象定向发行股票。,3、为体现长期激励效应，本股票期权激励计划分两次授予给激励对象，其中首次授予给激励对象468万份，

3、预留股票期权52万份，预留股票期权占本次股权激励计划拟授予股票期权数量的10%。,4、本激励计划授予的股票期权的行权价格为22.30元。瑞普生物股票期权有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，行权价格将做相应的调整。,预留52万份股票期权的行权价格在该部分股票期权授予时由董事会决定，该价格取,下述两个价格中的较高者：,（1）授予该部分期权的董事会会议召开前一个交易日的公司标的股票收盘价；,（2）授予该部分期权的董事会会议召开前30个交易日内的公司标的股票平均收盘,2,30%,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technolo

4、gy Co.,Ltd价。5、瑞普生物股票期权有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，股票期权数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。6、行权安排：本计划有效期为自股票期权授权之日起5年。本计划授予的股票期权自本期激励计划授予日起满12个月后，激励对象应在未来48个月内分4期行权。本次授予期权行权期及各期行权时间安排如表所示：可行权数量占,行权期第一个行权期第二个行权期第三个行权期第四个行权期,行权安排自授权日起12个月后的首个交易日起至授权日起24个月内的最后一个交易日当日止自授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月内的最后一个交易日当日止自授权日起

5、36个月后的首个交易日起至授权日起48个月内的最后一个交易日当日止自授权日起48个月后的首个交易日起至授权日起60个月内的最后一个交易日当日止,获授期权数量比例20%20%30%30%,预留股票期权的授权日在首次授权日至首次授权日之后 12 个月，在未来的 48 个月内激励对象应在可行权日内按 30%、30%、40%的行权比例分期行权。该部分预留股票期权各行权期行权安排如表所示：可行权数量占,行权期,行权安排,获授期权数量,比例自该部分预留股票授权日起12个月后的首个,第一个行权期,交易日起至授权日起24个月内的最后一个交易日当日止自该部分预留股票授权日起24个月后的首个,第二个行权期第三个行

6、权期,交易日起至授权日起36个月内的最后一个交易日当日止自该部分预留股票授权日起36个月后的首个交易日起至授权日起48个月内的最后一个交易日当日止,30%40%,7、授予期权的主要行权条件：在本股票期权激励计划有效期内，以2010年净利润3,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,为基数，2011-2014年相对于2010年的净利润增长率分别不低于40.00%、76.63%、137.90%、214.59%；2011-2014年加权平均净资产收益率分别不低于6.68%、7.84%、9.67%、11.49%。,预留股票期权的授予期权

7、的主要行权条件：在本股票期权激励计划有效期内，以2010年净利润为基数，2012-2014年相对于2010年的净利润增长率分别不低于76.63%、137.90%、214.59%；2012-2014年加权平均净资产收益率分别不低于7.84%、9.67%、11.49%。,净利润指归属于上市公司所有者的扣除非经常性损益的净利润与不扣除非经常性,损益的净利润二者孰低者作为计算依据。,8、瑞普生物承诺不为激励对象依股票期权激励计划获取有关权益提供贷款以及其,他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。,9、瑞普生物承诺持股5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶均未参与本激励计,划。,10、瑞普生物承诺股

8、权激励计划经股东大会审议通过后30日内，公司不进行增发新,股、资产注入、发行可转债等重大事项。,11、本激励计划必须满足如下条件后方可实施：中国证券监督管理委员会备案无异,议、瑞普生物股东大会批准。,12、公司股票期权激励计划的股东大会将采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。,13、自公司股东大会审议通过股权激励计划之日起30日内，公司按相关规定召开董,事会对激励对象进行授权，并完成登记、公告等相关程序。,14、本次股权激励实施后，将不会导致瑞普生物股权分布不符合上市

9、条件要求。,4,一、,二、,三、,四、,五、,六、,七、,八、,九、,十、,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,目,录,释义.6股票期权激励计划的目的.7本计划所涉及的标的股票来源和数量.7股票期权激励对象的确定依据和范围.7激励对象获授的股票期权分配情况.8股票期权激励计划的有效期、授权日、等待期、可行权日和禁售期.9股票期权的行权价格或行权价格的确定方法.11激励对象获授权益、行权的条件.11股票期权激励计划的调整方法和程序.14股票期权会计处理.15十一、公司实行股票期权激励计划的程序、授予股票期权及激励对象行权的程序.

10、18十二、公司与激励对象各自的权利义务.19十三、公司、激励对象发生异动时如何实施股票期权激励计划.20十四、附则.225,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,、,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,一、,释义,以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：,瑞普生物、本公司、公司股票期权激励计划、本激励计划、本计划股票期权、期权,天津瑞普生物技术股份有限公司。以瑞普生物股票为标的，对公司高级管理人员及其他员工进行的长期性激励计划。瑞普生物授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件购买本公司一定数量股票的权利。,

11、激励对象授权日有效期行权可行权日行权价格行权条件公司法证券法管理办法公司章程备忘录上市规则中国证监会证券交易所,指指指指指指指,本次股票期权激励计划中获得股票期权的瑞普生物高级管理人员、核心员工及其他优秀员工。公司向激励对象授予股票期权的日期，授权日必须为交易日。从股票期权授予激励对象之日起到股票期权失效为止的时间段。激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股票期权的行为，在本计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的条件购买标的股票的行为。激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日。本计划所确定的激励对象购买瑞普生物股票的价格。根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件

12、。中华人民共和国公司法。中华人民共和国证券法。上市公司股权激励管理办法（试行）。天津瑞普生物技术股份有限公司章程。股权激励备忘录 1号 股权激励备忘录 2号、股权激励备忘录 3号深圳证券交易所创业板股票上市规则中国证券监督管理委员会。深圳证券交易所。6,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,元,指,人民币元。,二、,股票期权激励计划的目的,为进一步完善天津瑞普生物技术股份有限公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司中高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共

13、同关注公司的长远发展，根据公司法、证券法、管理办法、上市规则以及中国证监会关于股权激励有关事项备忘录1-3号等法律、法规、规范性法律文件以及公司章程的规定，制定本股票期权激励计划。,三、,本计划所涉及的标的股票来源和数量,（一）授出股票期权的数量公司拟授予激励对象520万份股票期权，每份股票期权拥有在激励计划有效期内的可行权日按预先确定的行权价格和行权条件购买一股公司股票的权利。其中首次授予给激励对象468万份，预留股票期权52万份，预留股票期权占本次股权激励计划拟授予股票期权数量的10%。（二）涉及标的股票数量涉及标的股票数量为520万股，占本股票期权激励计划公告时公司股本总额的比例为3.5

14、1%。（三）标的股票来源标的股票来源为公司向激励对象定向发行瑞普生物股票。,四、,股票期权激励对象的确定依据和范围,（一）激励对象的确定依据1、激励对象确定的法律依据本计划激励对象根据公司法、证券法、管理办法、备忘录及其他有关法律、法规、规范性文件和公司章程的相关规定，结合公司实际情况而确定。2、激励对象确定的职务依据7,1,2,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd本计划的激励对象为公司高级管理人员、核心技术人员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工。（二）激励对象的范围本激励计划涉及的激励对象包括公司高级管理人员、核心技术人

15、员以及董事会认为需要激励的其他人员，总人数共计173人，但不包括公司的独立董事、监事。若本股票期权激励计划推出后以及本股票期权激励计划有效期内公司章程修改涉及高级管理人员界定的，则按修改后公司章程界定。除高级管理人员以外的其他激励对象，包括中层管理人员、核心技术人员、核心业务人员及董事会认为对公司有特殊贡献的其他人员。部分激励对象名单如下：,序号,姓名胡文强,职务副总裁、财务总监,中层管理人员、核心技术（业务）人员及董事会认为对公司有特殊贡献的其他人员总计 172 人。本激励计划涉及的激励对象包括公司高管、中层管理人员、公司核心技术（业务）人员及董事会认为对公司有特殊贡献的其他人员总计173人

16、，占本激励计划签署时瑞普生物在册员工总数1666人的10.38%。具体激励对象名单及其分配比例由公司董事会审定，公司监事会核查，需报经公司股东大会批准的还应当履行相关程序。（三）激励对象的核实公司监事会应当对激励对象名单予以核实，并将核实情况在股东大会上予以说明。,五、,激励对象获授的股票期权分配情况,本激励计划授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：,姓名,职务,本次获授的股票 占本次授予期权总 占目前总股本期权份数(万份)数的比例 的比例,胡文强,副总裁、财务总监,20,3.85%,0.14%,其他核心技术（业务）人员,448,86.15%,3.02%,8,六、,天津瑞普生物技术

17、股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,预留股份数量合计,52520,10%100%,0.35%3.51%,注：1、公司中层及以上管理人员、核心技术（业务）人员及优秀员工的姓名、职务信息将刊登在深圳证券交易所网站公告。2、本计划激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激励计划，激励对象中没有持有公司5%以上股权的主要股东或实际控制人及其配偶。3、上述任何一名激励对象通过本计划获授的公司股票均未超过公司总股本的1%。4、本股权激励计划中预留的52万份期权将根据实际情况在首次授予日12个月后至24个月内的期间内一次性授出。股票期权激励计划的有效期、授

18、权日、等待期、可行权日和禁售期（一）股票期权激励计划的有效期本计划有效期为自股票期权授权之日起5年。（二）授权日授权日在本计划报中国证监会备案且中国证监会无异议、瑞普生物股东大会审议批准后由公司董事会确定。授权日应自公司股东大会审议通过股权激励计划之日起30日内，届时由公司召开董事会对激励对象进行授权，并完成登记、公告等相关程序。授权日必须为交易日，且不得为下列区间日：1、定期报告公布前30日至公告后2个交易日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算；2、公司业绩预告、业绩快报公告前10日至公告后2个交易日内；3、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日；4

19、、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日。（三）等待期9,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,指股票期权授予后至股票期权可行权日之间的时间，本计划等待期为1年。,（四）可行权日,在本计划通过后，授予的股票期权自授权日起满12个月后可以开始行权。可行权日,必须为交易日，但不得在下列期间内行权：,1、公司定期报告公告前30日至公告后2个交易日内，因特殊原因推迟定期报告公告,日期的，自原预约公告日前30日起算；,2、公司业绩预告、业绩快报公告前10日至公告后2个交易日内；,3、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公

20、告后2个交易日；,4、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日。,上述“重大交易”、“重大事项”及“可能影响股价的重大事件”为公司依据深圳证券交易所创业板股票上市规则的规定应当披露的交易或其他重大事项。激励对象必须在期权有效期内行权完毕，计划有效期结束后，已获授但尚未行权的股票期权不得行权。,（五）禁售期,禁售期是指对激励对象行权后所获股票进行售出限制的时间段。本激励计划的禁售规定按照公司法、证券法等相关法律、法规、规范性文件和公司章程执行，具体规定如下：,1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不

21、得转让其所持有的本公司股份。,2、激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。,3、在本激励计划的有效期内，如果公司法、证券法等相关法律、法规、规范性文件和公司章程中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的公司法、证券法等相关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定。,10,七、,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd股票期权的行权价格或

22、行权价格的确定方法（一）本次授予的股票期权的行权价格本次授予的股票期权的行权价格为22.30元。（二）本次授予的股票期权的行权价格的确定方法本次授予的股票期权的行权价格取下列两个价格中的较高者：1、股票期权激励计划草案公布前1交易日的公司标的股票收盘价20.55元；2、股票期权激励计划草案公布前30个交易日内的公司标的股票平均收盘价22.30元。,八、,激励对象获授权益、行权的条件,（一）股票期权的获授条件激励对象只有在同时满足下列条件时，才能获授股票期权：1、瑞普生物未发生以下任一情形：（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；（2）最近一年内因重

23、大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；（3）中国证监会认定的其他情形。2、激励对象未发生以下任一情形：（1）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人员；（2）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；（3）具有公司法规定的不得担任公司董事及高级管理人员情形；（4）公司董事会认定其他严重违反公司有关规定的。（二）股票期权的行权条件激励对象行使已获授的股票期权除满足上述条件外，必须同时满足如下条件：11,30%,30%,40%,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd1、根据公司股票期权激励计划实施考核办法，激励对象

24、上一年度绩效考核合格。2、行权安排：本激励计划的有效期为自股票期权授权日起5年。本计划授予的股票期权自本期激励计划授予日起满12个月后，激励对象应在未来48个月内分四期行权。本次授予期权行权期及各期行权时间安排如表所示：可行权数量占,行权期第一个行权期第二个行权期第三个行权期第四个行权期,行权安排自授权日起12个月后的首个交易日起至授权日起24个月内的最后一个交易日当日止自授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月内的最后一个交易日当日止自授权日起36个月后的首个交易日起至授权日起48个月内的最后一个交易日当日止自授权日起48个月后的首个交易日起至授权日起60个月内的最后一个交易日当日

25、止,获授期权数量比例20%20%30%30%,预留股票期权的授权日在首次授权日至首次授权日之后12个月，在未来的48个月内激励对象应在可行权日内按30%、30%、40%的行权比例分期行权。该部分预留股票期权各行权期行权安排如表所示：可行权数量占,行权期,行权安排,获授期权数量,比例自该部分预留股票授权日起12个月后的首个,第一个行权期第二个行权期第三个行权期,交易日起至授权日起24个月内的最后一个交易日当日止自授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月内的最后一个交易日当日止自授权日起36个月后的首个交易日起至授权日起48个月内的最后一个交易日当日止,若在行权期内，达到相应行权条件，则

26、激励对象可以在该行权期内行权，已获授但未在相应行权期内行权的股票期权不得行权，由公司注销。3、行权条件：本计划授予在20112014年的4个会计年度中，分年度进行绩效考核并行权，每个12,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd会计年度考核一次，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。各年度绩效考核目标如表所示：,行权期第一个行权期第二个行权期第三个行权期第四个行权期,行权条件2011年净利润相比于2010年增长不低于40%，2011年加权平均ROE不低于6.68%2012年净利润相比于2010年增长不低于76.63%，2012年

27、加权平均ROE不低于7.84%2013年净利润相比于2010年增长不低于137.90%，2013年加权平均ROE均不低于9.67%2014年净利润相比于2010年增长不低于214.59%，2014年加权平均ROE均不低于11.49%。,预留部分在2012-2014年3个会计年度中，各年度业绩考核目标如下表所示：,行权期第一个行权期第二个行权期第三个行权期,行权条件2012年净利润相比于2010年增长不低于76.63%，2012年加权平均ROE不低于7.84%2013年净利润相比于2010年增长不低于137.90%，2013年加权平均ROE均不低于9.67%2014年净利润相比于2010年增长不

28、低于214.59%，2014年加权平均ROE均不低于11.49%。,净利润指归属于上市公司所有者的扣除非经常性损益的净利润与不扣除非经常性损益的净利润二者孰低者作为计算依据。由本次股权激励产生的期权成本将在经常性损益中列支。如公司业绩考核达不到上述条件，则激励对象相对应行权期所获授的可行权数量由公司注销。除此之外，股票期权等待期内，归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授权日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。若根据股票期权激励计划实施考核办法，激励对象考核不合格，则其相对应行权期所获授的但尚未行权的股票期权由公司注销。13,n,P1 P2,天津

29、瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,九、股票期权激励计划的调整方法和程序,（一）股票期权数量的调整方法,若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事,项，应对股票期权数量进行相应的调整。调整方法如下：,1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细,QQ0（1n）,其中：Q0为调整前的股票期权数量；为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q 为调整后的股票期权数量。,2、配股,QQ0P1（1n）/（P1P2n）,其中：Q0为调整前的股票期权

30、数量；为股权登记日当日收盘价；为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调整后的股票期权数量。,3、缩股,QQ0n,其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为 n股股票）；Q 为调整后的股票期权数量。,4、增发,公司在发生增发新股的情况下，股票期权数量不做调整。,（二）行权价格的调整方法,若在行权前有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或,缩股等事项，应对行权价格进行相应的调整。调整方法如下：,1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细,14,P1 P2 n,；,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ri

31、ngpu Bio-technology Co.,LtdPP0（1n）其中：P0为调整前的行权价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率；P 为调整后的行权价格。2、配股PP0（P1P2n）/P1（1n）其中：P0为调整前的行权价格；为股权登记日当日收盘价；为配股价格；为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）P 为调整后的行权价格。3、缩股PP0n其中：P0 为调整前的行权价格；n为缩股比例；P 为调整后的行权价格。4、派息PP0-V其中：P0 为调整前的行权价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的行权价格。5、增发公司在发生增发新股的情况下，股票期权的行权

32、价格不做调整。（三）股票期权激励计划调整的程序公司股东大会授权公司董事会，当出现前述情况时由公司董事会决定调整行权价格、股票期权数量。律师应当就上述调整是否符合管理办法、公司章程和股票期权计划的规定向公司董事会出具专业意见。,十、,股票期权会计处理,（一）股票期权的会计处理根据企业会计准则第11号-股份支付和企业会计准则第22号-金融工具确认和计量的规定，公司将按照下列会计处理方法对公司股权激励计划成本进行计量和核算：15,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,1、授权日会计处理：由于授权日股票期权尚不能行权，因此不需要进行相

33、关会计,处理。公司将在授权日采用Black-Scholes模型确定股票期权的公允价值。,2、等待期会计处理：公司在等待期内的每个资产负债日，以对可行权股票期权数量的最佳估算为基础，按照股票期权在授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的其他资本公积。,3、可行权日之后会计处理：不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。,4、行权日会计处理：根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时将等待期内确认,的“资本公积-其他资本公积”转入“资本公积-资本溢价”。,（二）期权价值的计算方法,根据企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量中关于公允价值确定的相关规

34、定，公司选择 Black-Scholes 模型对授予的股票期权的公允价值进行测算。由于激励对象的准确行权时间和数量无法预估，且股票期权对应的股票占瑞普生物总股本的比例不大，故我们的估算未考虑激励对象行权产生的业绩摊薄效应。,Black-Scholes模型公式及相关参数如下：,其中：C为期权的理论价值，S为标的股票授予日的价格，X为期权的行权价格，为无风险收益率的连续复利率，T为期权的剩余存续期限，为期权标的股票价格的波动率，N()是累计正态分布函数，ln()是自然对数函数。,相关参数取值如下：,根据企业会计准则第11号股份支付的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人

35、数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入,16,天津瑞普生物技术股份有限公司Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd相关成本或费用和资本公积。A行权价格：首次授予的股票期权的行权价格为 22.30 元。B授予日的价格：24.53 元（注：授予日的价格以行权价上涨 10%为参考计算，而授权日期权价值最终以授权日公司股票收盘价等数据为参数计算）。C有效期：由于激励对象必须在授权日后五年内行权完毕，在此时期内未行权的股票期权将作废，所以有效期最长为 5 年。D历史波动率：数值为 43.09

36、%。根据公司上市后股价表现计算出本公司股票历史波动率。E无风险收益率：我们以中国人民银行制定的金融机构存款基准利率来代替无风险收益率（最新），本次股票期权计划的计划期限是5年，首次授予的股票期权分4期行权。故我们采用中国人民银行制定的2年期存款基准利率4.40%代替在第一行权期行权的股票期权的无风险收益率，以3年期存款基准利率5.00%代替在第二行权期的股票期权的无风险收益率，以3年期和5年期存款基准利率的算术平均数5.25%代替在第三行权期，以5年期存款基准利率5.50%代替在第四行权期的股票期权的无风险收益率。假设瑞普生物股票期权授予日股票收盘价为激励计划草案摘要公布前30交易日公司标的股

37、票收盘价22.30元上涨10%，即24.53元。同时假定所有激励对象全部行权，则每期期权成本摊销情况见下表（含预留部分）：,行权期第一个行权期第二个行权期第三个行权期第四个行权期合计,期权份数（万份）93.60109.20156.00161.20520,期权总费用（万元）717.08995.021665.851905.195283.14,假设全部激励对象均符合本计划规定的行权条件且在各行权期内全部行权，则授予的股票期权总成本为人民币5283.14万元，即需要摊销的股票期权成本为5283.14万元。期权费用的摊销会对公司的经营业绩造成一定的影响。受期权行权数量的估计与期权授权日公允价值的预测性影

38、响，公司预计的期权成本17,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,总额会与实际授予日确定的期权成本总额会存在差异。,预留股票期权参照上述方法进行处理。,十一、公司实行股票期权激励计划的程序、授予股票期权及激励对象行权的程序,（一）公司实行股票期权激励计划的程序,1、董事会薪酬与考核委员会负责拟定股票期权激励计划草案，并提交董事会审议；,2、董事会审议通过股票期权激励计划草案，独立董事应当就股票期权激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在损害公司及全体股东利益发表独立意见；,3、监事会核实激励对象名单；,4、董事会审议通过股票

39、期权激励计划草案后的2个交易日内，公告董事会决议、股,票期权激励计划草案摘要、独立董事意见；,5、公司聘请律师对股票期权激励计划出具法律意见书；,6、股票期权激励计划有关申请材料报中国证监会备案，并同时抄报深圳证券交易,所及中国证监会天津监管局；,7、在中国证监会对股票期权激励计划备案申请材料无异议后，公司发出召开股东,大会的通知，并同时公告法律意见书；,8、独立董事就股票期权激励计划向所有股东征集委托投票权；,9、股东大会审议股票期权激励计划，在提供现场投票方式的同时提供网络投票方,式。监事会应当就激励对象名单核实情况在股东大会上进行说明；,10、股东大会批准股票期权激励计划后股票期权激励计

40、划即可以实施。董事会根据,股东大会的授权办理具体的股票期权授予、行权等事宜。,（二）公司授予股票期权的程序,1、董事会薪酬与考核委员会负责拟定股票期权授予方案；,2、董事会审议批准薪酬与考核委员会拟定的股票期权授予方案；,3、监事会核查授予股票期权的激励对象的名单是否与股东大会批准的股票期权激,励计划中规定的对象相符；,4、本计划经公司股东大会审议通过后，并且符合本计划第八条第一款规定的，公司于股东大会审议通过后三十日内召开董事会向激励对象授予股票期权。授权日必须为,18,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,交易日，并符合本

41、计划第六条第二款的规定；,5、股票期权授出时，公司与激励对象签署股票期权授予协议书，以此约定双方的权益义务关系。股票期权授予协议书也是授出股票期权的证明文件，应载明姓名、身份证号、住所、通信方式、编号、调整情况记录、行权情况记录、各种签章、发证日期、有关注意事项等；,6、公司于授权日向激励对象发出股票期权授予通知书；,7、激励对象在3个工作日内签署股票期权授予通知书，并将其中一份原件送回,公司；,8、公司在获授条件成就后30日内完成股票期权授权、登记、公告等相关程序，经,深圳证券交易所确认后，由登记结算公司的规定办理登记结算过户事宜。,（三）激励对象行权的程序,1、期权持有人在可行权日内，以行

42、权申请书向公司确认行权的数量和价格，并交付相应的购股款项。行权申请书应载明行权的数量、行权价以及期权持有者的交易信息等；,2、公司董事会薪酬与考核委员会对申请人的行权数额、行权资格与行权条件审查,确认；,3、激励对象的行权申请经董事会薪酬与考核委员会确定后，公司向证券交易所提,出行权申请，并按申请行权数量向激励对象定向发行股票；,4、经证券交易所确认后，由登记结算公司办理登记结算事宜；,5、激励对象行权后，涉及注册资本变更的，向登记机构办理公司变更登记手续。,十二、公司与激励对象各自的权利义务,（一）公司的权利与义务,1、公司具有对本计划的解释和执行权，对激励对象进行绩效考核，并监督和审核激励

43、对象是否具有继续行权的资格。若激励对象出现本计划第十三章规定的获授条件之一的，经公司董事会批准，可以取消激励对象尚未行权的股票期权；,19,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,2公司根据国家税收法法规的规定，代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税及其,他税费；,3、公司承诺不为激励对象依股票期权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任,何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保；,4、瑞普生物承诺股权激励计划经股东大会审议通过后30日内，公司不进行增发新,股、资产注入、发行可转债等重大事项；,5、公司应及时按照有关规定履行股票期权激励

44、计划申报、信息披露等义务；,6、公司应当根据股票期权激励计划及中国证监会、证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司等的有关规定，积极配合满足行权条件的激励对象按规定行权。但若因中国证监会、证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的原因造成激励对象未能按自身意愿行权并给激励对象造成损失的，公司不承担责任；,7、法律法规规定的其它相关权利义务。,（二）激励对象的权利与义务,1、激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公司的发,展做出应有贡献；,2、激励对象可以选择行使期权或者不行使期权，在被授予的可行权额度内，自主,决定行使期权的数量；,3、激励对象有权且应当按照激励计划的规定

45、行权，并按规定锁定股份；,4、激励对象按照激励计划的规定行权的资金来源为激励对象自筹资金；,5、在行权期内，激励对象可以分次行权，但是必须及时向公司提交行权申请书,并准备好交割款项；,6、激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务；,7、激励对象因激励计划获得的收益，应按国家税收法规交纳个人所得税及其它税,费。,十三、公司、激励对象发生异动时如何实施股票期权激励计划,20,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,（一）公司出现下列情形之一时，本计划即行终止：,1、公司控制权发生变更；,2、公司出现合并、分立等情形；,3、

46、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见,的审计报告；,4、最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；,5、中国证监会认定的其他情形。,当公司出现终止计划的上述情形时，激励对象已获授但尚未行权的股票期权由公司,注销。,（二）激励对象个人情况发生变化,1、当激励对象发生以下情况时，经公司董事会批准，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权终止行权，其未获准行权的期权作废，并且公司可要求激励对象返还其已行权的股票期权收益。,（1）违反国家法律法规、公司章程或公司内部管理规章制度的规定，或发生劳动合同约定的失职、渎职行为，严重损害公司利益或声誉

47、，或给公司造成直接或间接经济损失；,（2）公司有充分证据证明该激励对象在任职期间，存在受贿、索贿、贪污、盗窃、泄露经营和技术秘密等损害公司利益、声誉等的违法违纪行为，直接或间接损害公司利益；,（3）因犯罪行为被依法追究刑事责任。,2、当激励对象发生以下情况时，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未,行使的股票期权终止行权，其未获准行权的期权作废。,（1）成为独立董事、监事或其他不能持有公司股票或股票期权的人员；,（2）单方面提出终止或解除与公司订立的劳动合同或聘用合同；,（3）与公司所订的劳动合同或聘用合同期满，个人提出不再续订；,21,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Rin

48、gpu Bio-technology Co.,Ltd,（4）因个人原因而致使公司提出解除或终止劳动合同（包括被公司辞退、除名等）；,（5）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选；,（6）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；,（7）具有公司法规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；,（8）因考核不合格或经总经理办公会认定不能胜任工作岗位或予以辞退的，且经,公司董事会批准；,（9）薪酬与考核委员会认定的其它情况。,3、当激励对象发生以下情况时，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权继续保留行权权利，并在6个月内完成行权，其未获准行权的期权作废。,（

49、1）劳动合同、聘用合同到期后，双方不再续签合同的；,（2）到法定年龄退休且退休后不继续在公司任职的；,（3）经和公司协商一致提前解除劳动合同、聘用合同的；,（4）因经营考虑，公司单方面终止或解除与激励对象订立的劳动合同、聘用合同,的；,（5）薪酬与考核委员会认定的其它情况。,4、激励对象死亡的，在其死亡之日起的六个月之内，由其合法继承人继续行使其,已经获准行权但尚未行权的股票期权，其未获准行权的期权作废。,5、其它未说明的情况由薪酬与考核委员会认定，并确定其处理方式。,十四、附则,1、本计划经瑞普生物股东大会审议通过后生效；,2、本计划由公司董事会负责解释。,22,天津瑞普生物技术股份有限公司,Tianjin Ringpu Bio-technology Co.,Ltd,天津瑞普生物技术股份有限公司,二一一年十月二十四日,23,