600978_ 宜华木业2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的的专项报告.ppt

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1、关于广东省宜华木业股份有限公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告广会所专字2012第 11005920022 号广东省宜华木业股份有限公司：我们接受委托，对 贵公司截至 2011 年 12 月 31 日之会计年度的财务报表进行审计，并出具了“广会所审字2012第 11005920011 号”审计报告。根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发2003 56 号）的有关要求，贵公司编制了本专项说明所附的 贵公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及

2、完整是 贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易和往来有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解 贵公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。附件：广东省宜华木业股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,广东正中珠江会计师事务所有限公司,中国注册会计师：王韶华中国注册会计师

3、：洪文伟,中,国,广,州,二一二年三月二十八日,-,-,-,-,-,-,-,附属企业,-,-,-,-,-,-,-,-,附件广东省宜华木业股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：万元,非经营性资金占用现大股东及其附属企业,资金占用方名称-,占用方与上市公司的关联关系-,上市公司核算的会计科目-,2011 年期初占用资金余额-,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）-,2011 年度占用资金的利息-,2011 年度偿还累计发生额-,2011 年期末占用资金余额-,占用形成原因-,占用性质-,小计,-,-,-,-,-,前大股东及,其附属企业小计,-,-,-,

4、-,-,总计,-,-,-,-,-,-,其他关联资金往来大股东及其附属企业,资金往来方名称-,往来方与上市公司的关联关系-,上市公司核算的会计科目-,2011 年期初往来资金余额-,2011 年度往来资金累计发生金额（不含利息）-,2011 年度往来资金的利息-,2011 年度偿还资金累计发生金额-,2011 年期末往来资金余额-,往来形成原因-,往来性质-,北京宜华时代家具有限公司饶平县嘉润工艺木制品有限公司,全资子公司全资子公司,长期应收款长期应收款,5,359.02928.95,11,385.92,928.95,16,744.94,项目建设资金项目建设资金,非经营性占用非经营性占用,上市公

5、司的,遂川县宜华林业有限公司,全资子公司,长期应收款,5,962.00,13,311.17,19,273.17,项目建设资金,非经营性占用,子 公 司 及 其 汕头市恒康装饰制品有限公司广州宜华家居商贸有限公司广州宜华家具有限公司梅州市汇胜木制品有限公,全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司,长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款,660.6310,771.0212,797.9923,159.29,30.361,320.413,805.6416,937.50,630.279,450.618,992.356,221.79,项目建设资金项目建设资金项目建设资金项目建设资金,非经营性占用非经营性

6、占用非经营性占用非经营性占用,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初往来资金余额,2011 年度往来资金累计发生金额（不含利息）,2011 年度往来资金的利息,2011 年度偿还资金累计发生金额,2011 年期末往来资金余额,往来形成原因,往来性质,汕头市宜华家具有限公司成都宜华时代家具有限公司,全资子公司全资子公司,长期应收款长期应收款,11,279.745,591.59,11,279.745,591.59,项目建设资金项目建设资金,非经营性占

7、用非经营性占用,上市公司的子公司及其附属企业,上海宜华时代家具有限公司新疆宜华时代家具有限公司南京宜华时代家具有限公司遂川县宜华家具有限公司大埔县宜华林业有限公司武汉市宜华时代家具有限公司,全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司,长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款,6,328.461,534.334,073.0620,061.16329.994,954.87,6,328.461,534.334,073.0620,061.16329.994,954.87,项目建设资金项目建设资金项目建设资金项目建设资金项目建设资金项目建设资金,非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用,小计,59,638.90,78,850.29,23,022.86,115,466.33,关联自然人,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,小计,-,-,-,-,-,其他关联方及其附属企业,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,小计总计,-59,638.90,-78,850.29,-,-23,022.86,-115,466.33,