600569_ 安阳钢铁内部控制规范实施工作方案.ppt

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1、安阳钢铁股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,为贯彻落实财政部、证监会等五部委联合发布的企业内部,控制基本规范以及配套指引和河南证监局关于做好上市公司,内部控制规范有关工作的通知（豫证监发201255号精神，加,强和规范公司内部控制，保证内控制度的完整性、合理性和有效,性，提高公司经营管理水平和风险防控能力，促进公司战略发展,目标实现和可持续发展，公司制定了内部控制规范实施工作方,案，具体如下：,一、公司基本情况,1、基本信息,成立日期：1993年 11月 15 日,上市日期：2001年 8 月 20 日,股票简称：“安阳钢铁”,股票代码：600569,注册资本；239,368.45万元（人

2、民币）,控股股东；安阳钢铁集团有限责任公司。,2、主要生产产品,公司是集炼焦、烧结、冶炼、轧材及科研开发为一体的特大,型钢铁联合企业，可生产中厚板、炉卷板、热轧卷板、高速线材、,中小型材等多个品种、规格的钢材产品以及炼焦化工产品。,3、公司组织架构,公司严格按照公司法证券法等法律法规和证券监管,部门的规定，建立了符合公司实际、较为完善的公司治理结构。,公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和管理层组成，,分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能。董,事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委,员会四个专业委员会，为董事会提供专业决策支持。公司管理层,在公司章程规定

3、和董事会授权范围内执行董事会决议，行使,公司经营管理权。,安,阳,钢,铁,建,设,有,限,公,司,潍,坊,安,鲁,金,属,材,料,公,司,安,阳,安,铁,运,输,有,限,公,司,股东大会,董事会,监事会,战略委员会,提名委员会,审计委员会,薪酬与考核委员会,经理,办公室,财务处,人力资源,战略投资,管理推进,生产管理,质量管理,设备管理,计量控制,技改工程,能源环保,安全管理,技术中心,保卫处,设计院,物资供应,煤炭处,冷轧工程指,审计处,处,处,处,处,处,处,处,处,处,处,处,挥,部,分公司,生产单位,子公司,焦化厂,炼铁厂,第二炼,第一炼,第二炼,第一轧,第二轧,动力厂,制氧厂,运输部

4、,钢厂,轧厂,轧厂,钢厂,钢厂,销售公司,北京销售分公司,成都销售分公司,西安销售分公司,洛阳销售分公司,西南销售分公司,郑州经销分公司,兰州销售分公司,进出口公司,建筑安装分公司,机械制造分公司,永通球墨铸铁管公司,安阳豫河永通球团公,司,二、内部控制规范组织领导,公司内控建设涵盖了国家五部委内控指引要求的所有18 个,流程（包括组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、人力资,源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担,保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息,传递、信息系统、研究与开发）。,为确保公司内部控制规范建设顺利开展，根据企业内部控,制基本规范以及配套

5、指引，公司成立内控规范领导小组和内控,规范执行小组并制订工作职责。,1、内控规范领导小组,组长：董事长,副组长：经理,成员：公司其他高管（副经理、财务负责人、董事会秘书）,主要职责：组织领导建立内部控制体系和内控制度并监督协,调实施内控运行的有效性。,2、内控规范执行小组,组长：经理,副组长：董事会秘书、财务负责人、审计处长,成员单位：经理办公室、财务处、审计处、人力资源处、战,略投资处、管理推进处、生产管理处、煤炭处、设备管理处、计,量控制处、技改工程处、能源环保处、安全管理处、技术中心、,物质供应处、销售管理部门,主要职责：,（1）贯彻执行内控规范领导小组关于内部控制建设的要求,和规定；,

6、（2）制定公司内控规范实施工作方案并报内控规范领导小,组审核；,（3）组织内控规范的实施和运行，落实具体目标；,（4）组织年度内部控制自我评价报告的撰写和审计；,（5）负责公司内控管理制度的编制、修改和完善；,（6）发现在内控规范过程中存在的问题，督促相关部门进,行整改。,内控规范执行小组办公室设在审计处。,三、内部控制规范实施计划及时间,1、做好培训工作。培训的重点是国家及河南省关于内部控,制的相关政策、法律法规以及企业推进内部控制的方法、措施。,通过对公司领导、各职能部门领导的培训，以及对各职能部门内,控负责人员的培训，提高做好内部控制规范重要性的认识，保证,公司内控工作的顺利开展。（四月

7、完成）,2、编制自我评价工作计划并确定内控缺陷评价标准。根据,公司经营特点和环境变化、业务发展状况、实际风险水平等，围,绕内控控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督,等因素，确定纳入自我评价工作范围的业务流程，确定自我评价,工作任务、评价程序、人员组织和分工、时间进度安排等；确定,评价工作的具体时间表和人员分工。根据公司业务性质、管理特,点、业务风险等确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和,定量标准。内部控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷,和一般缺陷。重大缺陷指企业一个或多个控制缺陷的组合会导致,严重偏离控制目标；重要缺陷是指企业一个或多个控制缺陷的组,合，其严重程度和

8、经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业,偏离控制目标；一般缺陷是指重大缺陷、重要缺陷以外的内控缺,陷。（四月六月完成）,3、全面整改内控规范梳理的内控缺陷，各业务系统单位将严,格按照内控缺陷整改建议进行整改，公司将定期或不定期对整改,情况进行抽样检查，并建立长效机制，确保内控体系的有效性。,（七月九月完成）,4、完善内控建设体系。进一步加强内部控制建设力度，不,仅仅满足合规需要，更要从提升公司管理水平的角度来加强内控,建设，年度内，组织相关部门负责人对现有内控制度进行动态监,控，发现问题及时纠正，确保内控制度的适时性和有效性。,（十月十二月完成）,五、内部控制自我评价（四季度年报公告前完成）

9、,1、总体安排,内控自我评价由公司内控规范执行小组牵头，各单位或部门,人员负责内控制度执行规范具体工作，汇总后提交内控规范执行,小组。,2、评价内容,根据企业内部控制基本规范及其指引以及公司内部控制,制度和内控缺陷评价标准，围绕内部环境、风险评估、控制活动、,信息与沟通、内部监督等要素，做好公司内部控制评价工作，对,内部控制制度与运行情况进行全面评价。,3、内部控制缺陷评价与整改建议,按计划组织实施自我评价工作，通过访谈、调查问卷、专题,讨论、实地查验和比较分析等方法，充分收集内控设计和运行是,否有效的证据，编制内控评价工作底稿。对在内控自我评价中发,现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度

10、进行综合分析和,全面复核，编制缺陷评价汇总表，提出整改意见和建议，编制整,改任务单，指导整改并跟进检查，并向内控规范执行小组或董事,会报告。,内控规范执行小组根据内部控制评价结果，对发现的内部控,制缺陷进行评价。在考虑公司战略、业务流程特点、合规性要求,的基础上，根据内控规范领导小组或董事会要求，针对发现的内,部控制缺陷提出整改建议。相应部门负责人制定整改计划、措施，,审批后实施整改。,4、内部控制自我评价报告编制与披露,公司将编制年度内部控制自我评价报告，并按照相关法律法,规的要求对外披露。,六、内部控制审计工作（年报公告前完成）,公司将会同会计师事务所，对公司内部控制自我评价报告予,以审计。内部控制审计具体工作时间由公司与会计师事务所协商,确定，该会计师事务所负责开展内部控制审计工作，根据审计结,果编制内部控制审计报告。内部控制审计报告与公司内部控制自,我评价报告同时对外披露或报送。,安阳钢铁股份有限公司董事会,二一二年三月二十九日,