东方雨虹：关于公司2011年度募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

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1、,关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况,鉴证报告,京都天华会计师事务所有限公司,目,录,关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2011 年度集资金存放与使用情况的专项报告,关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告,京都天华专字（2012）第 0677 号,北京东方雨虹防水技术股份有限公司全体股东：,我们审核了后附的北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称东方雨虹公司）2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告。按照深圳证券交易所中小

2、企业板上市公司规范运作指引的要求编制2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是东方雨虹公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对东方雨虹公司董事会编制的2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告发表意见。,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计,或审阅以外的鉴证业务的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告不存在重大错报。在审核工作中，我们结合东方雨虹公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核

3、工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。,经审核，我们认为，东方雨虹公司董事会编制的2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。,本鉴证报告仅作为东方雨虹公司披露年度报告时使用，不适用于其他任何目的。,京都天华,中国注册会计师,会计师事务所有限公司中国注册会计师,中国北京,二一二年四月十一日,北京东方雨虹防水技术股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告,股票简称：东方雨虹,股票代码：002271,1,北京东方雨虹防水技术股份有限公司,2011年度募集资金存放与使用情况的专项报

4、告,根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引有关规定，现将本,公司2011年度募集资金存放与使用情况说明如下：,一、募集资金基本情况,(一)实际募集资金金额、资金到位时间,1、首次发行股票募集资金金额、资金到位时间,经中国证券监督管理委员会关于核准北京东方雨虹防水技术股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可2008927号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券有限责任公司采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式发行人民币普通股（A 股）13,200,000股（每股面值1元），发行价格为每股17.33元，共募集资金人民币228,756,000.00元

5、。扣除承销费和保荐费14,500,000.00元后的募集资金为人民币214,256,000.00元，由主承销商平安证券有限责任公司于2008年9月4日汇入本公司在北京银行股份有限公司建国支行开设的账号为01090329400120109073462的账户内。扣除审计费及验资费、律师费、股份登记费和信息披露及路演费等其他发行费用4,292,107.43元后，本公司本次募集资金净额为人民币209,963,892.57元。,上述募集资金业经北京京都会计师事务所有限责任公司（2009年更名为“京都天华会计师事务所有限公司”,下同）验证，并由其出具北京京都验字（2008）第081号验资报告。,2、非公开

6、发行股票募集资金金额、资金到位时间,经中国证券监督管理委员会证监许可20101816 号关于核准北京东方雨虹防水技术股份有限公司非公开发行股票的批复的核准，并经深圳证券交易所同意，,2,本公司由主承销商平安证券有限责任公司采用非公开发行股票的方式发行人民币普通股（A 股）13,480,000股（每股面值1元），发行价格为每股35.00元，共募集资金人民币471,800,000.00元。扣除承销费和保荐费16,000,000.00元后的募集资金为人民币455,800,000.00元，由主承销商平安证券有限责任公司于2010年12月29日汇入本公司在北京银行股份有限公司沙滩支行开设的 010903

7、25200120109070344 账户内。扣除环保核查费、律师费、会计师费、信息披露费、股份登记费、认购验资费 和 材 料 制 作 费 等 其 它 发 行 费 用 4,389,500.00 元 后，本 次 募 集 资 金 净 额451,410,500.00 元。,上述募集资金业经京都天华会计师事务所有限公司验证，并由其出具京都天华,验字（2010）第242号验资报告。,(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。,1、首次发行股票募集资金已使用金额、本年度使用金额及当前余额。,（1）以前年度已使用金额,截至2010年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目20,751.16万元，

8、尚未使用的金额为245.23万元。募集资金专户存储276.05万元（其中募集资金245.23万元，专户存储累计利息扣除手续费30.82万元）,根据本公司第四届董事会第十二次会议决议：根据本公司实际需求，将上述节,余募集资金全部用于补充本公司流动资金。,2、非公开发行股票募集资金已使用金额、本年度使用金额及当前余额。,（1）以前年度已使用金额,截至2010年12月31日，非公开发行股票募集资金45,141.05万元尚未使用。,（2）本年度使用金额及当前余额,2011年度，本公司非公开发行股票募集资金使用情况为：,3,（1）以募集资金直接投入募集投项目12,347.62万元。截至2011年12月3

9、1日，,本公司募集资金累计直接投入募投项目12,347.62万元。,（2）锦州市开发区“年产1,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目在募集资金到位前从非募集资金账户支付4,954.65万元；惠州市大亚湾工业开发区“年产1,000万平方米防水卷材及2万吨防水涂料项目募集资金到位前从非募集资金账户支付3,031.91万元，上述两个项目募集资金到位前共计从非募集资金账户支付7,986.56万元。,综上，截至2011年12月31日，本公司募集资金直接累计投入12,347.62万元，用募集资金置换前期投入的自有资金7,986.56万元，补充流动资金16,000.00万元，尚未使用的金额为8,806

10、.87万元。募集资金专户存储8,927.15万元（其中募集资金8,806.87万元，专户存储累计利息扣除手续费120.28万元）。,二、募集资金的管理情况,(一)募集资金的管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法、深圳证券交易所股票上市规则等的规定，结合本公司实际情况，制定了北京东方雨虹防水技术股份有限公司募集资金管理制度（以下简称管理制度）。该管理制度业经本公司2008年12月13日第三届董事会第十五次会议审议通过。,根据管理制度并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金监管协议，对募集资金的

11、使用实施严格审批，以保证专款专用。,截至2011年12月31日，本公司均严格按照该募集资金监管协议的规定，存,放和使用募集资金。,(二)募集资金专户存储情况,4,截至2011年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：,开户银行北京银行股份有限公司沙滩支行招商银行股份有限公司北京西三环支行中国民生银行股份有限公司北京亚运村支行平安银行股份有限公司罗湖支行招商银行股份有限公司北京西三环支行北京银行股份有限公司建国支行光大银行股份有限公司昆明高新支行合计,银行账号010903252001201090703441109064507108030122014170028445010210

12、03870917319038616102010109032940012010908934339710188000003356,账户类别募集资金验资专户募集资金专户募集资金专户募集资金专户募集资金专户募集资金专户募集资金专户,存储余额7,825.4847,535.3620,520.4956,575,406.889,614,534.1719,631,330.533,374,320.7589,271,473.66,上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入121.23万元（其中2011年度利息收入121.23万元），已扣除手续费0.95万元（其中2011年度手续费0.95万元），尚未从募集资金专户置

13、换的募投项目投入0万元。三、本年度募集资金的实际使用情况（一）非公开发行股票募集资金1、非公开发行股票募集资金实际使用情况，详见附件1：募集资金使用情况对照表。2、募集资金投资项目的实施主体、实施地点变更情况。2011年3月15日，本公司第四届董事会第十一次会议审议通过关于变更部分募集资金投资项目实施主体及地点的议案。具体变更情况如下：（1）本公司将“锦州经济技术开发区年产2,000万平方米防水卷材及4万吨防5,水涂料项目”中的“一条年产1,000万平方米防水卷材生产线”实施地点改为云南省昆明市安宁市工业园区，涉及变更募集资金8,000万元，占募集资金净额的17.72%，由昆明风行防水材料有限

14、公司实施。（2）本公司将“惠州大亚湾经济技术开发区年产2,000万平方米改性沥青卷材及年产2万吨防水涂料项目”中的“一条年产1,000万平方米改性沥青卷材生产线”实施地点改为湖南省岳阳市云溪区工业园，涉及变更募集资金5,000万元，占募集资金净额的11.08%，由岳阳东方雨虹防水技术有限责任公司实施。此次部分募集资金投资项目变更，已经本公司2011年第二次临时股东大会审议通过。3、募集资金到位前本公司利用自筹资金对募集资金投资项目累计已投入7,986.56万元（截至2011年1月14日），其中：锦州市开发区“年产1,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目累计投入4,954.65万元；惠州市

15、大亚湾工业开发区“年产1,000万平方米防水卷材及2万吨防水涂料项目累计投入3,031.91万元。上述事项业已经京都天华会计师事务所有限公司鉴证，并出具了京都天华专字（2011）第0005号关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告。本公司已于本期将上述资金由募集资金专户转入本公司其他银行账户。4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。本公司临时使用闲置募集资金如下：,其他用途,通过董事会届次,使用闲置资金（万元）使用时间,收回情况,补充流动资金,2011 年 1 月 26 日第四届董事会第,4,500.00,2011年1月26日起至2011年7月25日,

16、于 2011 年 3 月11日归还,九次会议,补充流动资金,2011 年 3 月 17 日第四届董事会第,22,000.00,2011 年 4 月 1 日 至2011年10月1日,于2011年9月2日 和 9 月 27 日,十一次会议,6,分两次归还,补充流动资金,2011年9月8日第四届董事会第十六次会议,16,000.00,2011年9月27日至2012年3月27日,截至2011年12月31日尚未偿还,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况2011年4月1日，经本公司第二次临时股东大会决议，变更募集资金投资项目。变更募集资金投资项目情况详见附件2。五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情

17、况本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况六、募集资金使用及披露中存在的问题2011年度，本公司已按深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和本公司管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。附件：,1、2、,募集资金使用情况对照表变更募集资金投资项目情况表北京东方雨虹防水技术股份有限公司董事会2012年4月12日7,-,-,-,-,募集资金使用情况对照表附件一：（单位：万元）,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,45,141.0513,000.0028.80%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,20,334.18

18、20,334.18,承诺投资项目,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,截至期末承诺投入金额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1),截至期末投入进度(%)(4)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,锦州市开发区“年产,1,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂,是,25,394.29,17,394.29,17,394.29,13,869.41,13,869.41,-3,524.88,79.74%,2012-12-31,否,料

19、项目”惠州市大亚湾工业开,发区“年产1,000万平方米防水卷材及2万,是,19,746.76,14,746.76,14,746.76,3,084.97,3,084.97,-11,661.79,20.92%,2012-12-31,否,吨防水涂料项目”8,-,-,-,-,无,无,无,昆明年产1,000万平方米防水卷材项目岳阳年产1,000万平方米防水卷材项目,是是,8,000.005,000.00,8,000.005,000.00,816.742,563.06,816.742,563.06,-7,183.26-2,436.94,10.21%51.26%,2013-12-312012-12-31,否

20、否,合计,45,141.05,45,141.05,45,141.05,20,334.18,20,334.18,-24,806.87,未达到计划进度原因(分具体项目)项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施主体变更情况募集资金投资项目实施地点调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因募集资金其他使用情况,9,因实施主体实施地点变更故未达到计划进度详见本报告三(一)、2之说明详见本报告三(一)、3之说明详见本报告三(一)、4之说明,-,-,-,-,-,-,-,-,变更募集资金投资项目情况表附件二：（单位：万元）变更后

21、,变更后的项目,对应的原项目,变更后项目拟投入募集资金总额,截至期末计划累计投资金额(1),本年度实际投入金额,实际累计投入金额(2),投资进度(%)(3)=(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,的项目可行性是否发生重大,变化,锦州市开发区“年产1,000,锦州市开发区“年产2,000,万平方米防水卷材及4万吨,万平方米防水卷材及4万,17,394.29,17,394.29,13,869.41,13,869.41,79.74%,2012-12-31,否,防水涂料项目”惠州市大亚湾工业开发区,吨防水涂料项目”惠州市大亚湾工业开发区,“年产1,000万平方

22、米防水卷材及2万吨防水涂料项,“年产2,000万平方米防水卷材及2万吨防水涂料,14,746.76,14,746.76,3,084.97,3,084.97,20.92%,2012-12-31,否,目”,项目”,昆明年产1,000万平方米防水卷材项目岳阳年产1,000万平方米防水卷材项目,锦州市开发区“年产2,000万平方米防水卷材及4万吨防水涂料项目”惠州市大亚湾工业开发区“年产2,000万平方米防水卷材及2万吨防水涂料,8,000.005,000.00,8,000.005,000.00,816.742,563.06,816.742,563.06,10.21%51.26%,2013-12-312012-12-31,否否,10,无,项目”,合计,45,141.05,45,141.05,20,334.18,20,334.18,变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)未达到计划进度的情况和原因(分具体项目)变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明,11,详见本报告三(一)、2之说明因实施主体实施地点变更故未达到计划进度,