三峡水利前次募集资金使用情况鉴证报告.ppt

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1、,本 报 告 防 伪 编 码,779898253545 号，请登陆,查询,前次募集资金使用情况鉴证报告,天健审20138-3 号,重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称三峡水利公司）董事会编制的截至 2012 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供三峡水利公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为三峡水利公司增发股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。,二、董事会的责任,三峡水利公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证

2、券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定编制前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三峡水利公司董事会编制的上述,报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师,第 1 页 共 7 页,第 2 页 共 7 页,重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司前次募集资金使用情况报告中国证券监督管理委员会：现根据贵会印发的关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）的规定，将本公司截至 2012 年 12

3、月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况(一)前次募集资金的数额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可2010676 号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券有限责任公司（以下简称中信建投）采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,797 万股，发行价为每股人民币 6.90元，共计募集资金 39,999.30 万元，坐扣承销和保荐费用 1,000 万元后的募集资金为38,999.30 万元，已由主承销商中信建投于 2010 年 6 月 24 日汇入本公司募集资金监管

4、账户。另减除预付保荐费用 100 万元,申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 200.71 万元后，公司本次募集资金净额为 38,698.59 万元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具验资报告（天健正信验2010综字第 030033 号）。(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况截至 2012 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下：单位：人民币万元,开户人重庆三峡水利电力（集团）股份有,开户银行中国民生银行重庆解放,银行账号1112014210000256,初始存放金额38,698.59,2012 年 12

5、 月31 日余额,备注已销户,限公司,碑支行,（1）根据公司2010年第二次临时股东大会决议、公司非公开发行股票预案（调整）及中国证监会审核要求，公司本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后，投入到公司全资子公司重庆三峡水利利川杨东河水电开发有限公司（该公司 2011 年更名为重庆三峡水利电力投资有限公司，以下简称电力投资公司），用于杨东河水电站工程建设项目。2010 年 7 月 28 日，公司第六届董事会第十一次会议审议通过关于将募集资金投入方式明确为增资的议案,本公司决定将本次募集资金投入方式明确为向电力投资公司增资，增资总额为本次募集资金净额。根据上述决议，电力投资公司、中国光大银行重庆

6、渝中支行及中信建投于 2010 年 7 月 29 日签订了募集资金三方监管协议。截至2012年12月31日止，公司已将发行募集资金净额及利息净收入共计38,864.88万元（其中：募集资金净额38,698.59万元、账户存储期间产生利息净收入166.29万第 3 页 共 7 页,元）全额增资到电力投资公司。该增资事项已完成注册资本变更手续，电力投资公司的注册资本由3,000.00万元变更为41,864.88万元。本公司已于 2012 年 1 月 9 日将前次募集资金专户中国民生银行重庆解放碑支行账户销户（账号：1112014210000256）。,（2）由于利川杨东河水电开发有限公司（以下简称

7、利川杨东河公司）是本次发行募投项目实施主体电力投资公司的全资子公司，具体负责杨东河水电工程发包及工程款支付等事宜，在募集资金到达电力投资公司专户后，电力投资公司再以增资的方式将募集资金投入到利川杨东河公司，增资总额为募集资金净额扣除根据公司第六届董事会第十次会议关于用募集资金置换预先已投入募投项目的专项贷款的决议已用于置换前期已投入专项贷款的募集资金金额后的余额。根据上述决议，利川杨东河公司、重庆农村商业银行股份有限公司万州支行及中信建投于 2010 年 7 月 29 日签订了募集资金三方监管协议。截至2012年12月31日，电力投资公司已将募集资金净额35,383.26万元（其中：本公司转入

8、募集资金净额为38,864.88万元、在该账户存储期间产生利息净收入324.74万元、扣除置换前期投入的专项贷款3,806.36万元）中的35,382.62万元增资到利川杨东河公司，剩余0.64万元划入利川杨东河公司募集资金专户直接用于募投项目工程支出。历次增资事项已完成注册资本变更手续，利川杨东河公司的注册资本由2,900.00万元变更为38,282.62万元。电力投资公司已于2012年1月10日将中国光大银行重庆渝中支行账户销户（账号：39440188000056946）。利川杨东河公司已于2012年12月11日将重庆农村商业银行股份有限公司万州支行账户销户（账号：290201012001

9、0004967），募集资金在该账户存储期间产生利息净收入84.10万元。,截至2012年12月31日，公司前次募集资金净额38,698.59万元及累计利息净收入575.13万元,共计39,273.72万元已全部使用完毕。,二、前次募集资金实际使用情况说明(一)前次募集资金使用情况对照表,前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明,本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。,(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明,截至 2012 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金项目杨东河水电站工程建设的募集资金实际投资总额为 3

10、9,273.72 万元，承诺投资金额为 38,698.59 万元，差异 575.13 万元系募集资金利息收入扣除手续费后的净额。,(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明,公司在本次非公开发行股票募集资金到位之前，为不耽误募投项目工期，已经按照原定的募集资金投资项目计划，以专项贷款的形式解决了部分建设资金。根据天健正信会计师事务所有限公司于 2010 年 6 月 29 日出具的关于重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司募集资金,第 4 页 共 7 页,投资项目预先已投入资金使用情况鉴证报告（天健正信审（2010）专字第 030060 号），2010年 2 月 28 日至 2010 年 6

11、 月 24 日，公司已以专项贷款预先投入募投项目的实际投资额为3,806.36 万元。2010 年 6 月 29 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了关于用募集资金置换预先已投入募投项目的专项贷款的议案，以募集资金 3,806.36 万元置换已使用的专项贷款 3,806.36 万元。,(五)闲置募集资金情况说明,本公司不存在闲置募集资金情况。,三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表,前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计,算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。(二)前次募集资金投资项目无法单

12、独核算效益的情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。,(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。,四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明,本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况。,五、其他差异说明,本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披,露的内容不存在差异。,附件：1前次募集资金使用情况对照表,2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表,重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司,二一三年一月三

13、十一日,第 5 页 共 7 页,1,附件 1前次募集资金使用情况对照表截至 2012 年 12 月 31 日,编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司募集资金总额：38,698.59变更用途的募集资金总额：0变更用途的募集资金总额比例：0,已累计使用募集资金总额：39,273.72各年度使用募集资金总额：2010 年：11,739.45注 12011 年：20,361.182012 年：7,173.09,单位：人民币万元,投资项目,募集资金投资总额,截止日募集资金累计投资额,项目达到预定,可使用状态日,序号,承诺投资项目,实际投资项目,募集前承诺投资金额,募集后承诺投资金额,实际投资金额

14、,募集前承诺投资金额,募集后承诺投资金额,实际投资金额,实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额注 2,期（或截止日项目完工程度）,杨东河水,杨东河水,电站工程,电站工程,38,698.59,38,698.59,39,273.72,38,698.59,38,698.59,39,273.72,575.13,2012 年 3 月,建设,建设,合,计,38,698.59,38,698.59,39,273.72,38,698.59,38,698.59,39,273.72,575.13,注 1：2010 年使用募集资金包括前期以专项贷款预先投入募投项目，在募集资金到位后置换的金额 3,806.36 万元，

15、当年实际使用募集资金 7,933.09万元。注 2：差异系募集资金利息收入扣除手续费后的净额 575.13 万元。第 6 页 共 7 页,1,附件 2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至 2012 年 12 月 31 日,编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司,单位：人民币万元,序号,实际投资项目项目名称,截止日投资项目累计产能利用率,承诺效益,2010 年,最近三年实际效益2011 年,2012 年,截止日累计实现效益,是否达到预计效益,杨东河水电站工程建设,达到设计产能利用率,约 4000,2,614.38,2,614.38,注,注:原预测的利润与实现的利润存在差异的主要原因：杨东河水电站设计年发电量 16,128 万千瓦时，2012 年实际年发电量为 15,782 万千瓦时，因两台机组存在试运行和调试期，并未全年出力发电，按同口径比较，2012 年实际发电量达到了设计发电量；因杨东河水电站为本公司全资子公司重庆三峡水利电力投资有限公司所属电站，其电力由本公司全部接纳，上网电价为本公司内部结算电价，按 2010 年非公开发行股票预案中设计年发电量对应的电价进行测算，杨东河水电站工程达到了预计效益。第 7 页 共 7 页,