利源铝业：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（2012年度） .ppt

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1、吉林利源铝业股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,2012 年度,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2013第110263号,吉林利源铝业股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的吉林利源铝业股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2012年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上

2、市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的,上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告第 1 页,

3、五、鉴证结论我们认为，贵公司董事会编制的2012年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2012年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师：高原,（特殊普通合伙）中国注册会计师：范斌,中国上海,鉴证报告第 2 页,二 O 一三年三月十一日,吉林利源铝业股份有限公司2012年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告吉林利源铝业股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司将 2012 年度募集

4、资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、二、(一)(二),募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可20101397 号文批准，吉林利源铝业股份有限公司 2010 年 11 月首次向社会公众公开发行 A 股 2,360 万股，每股面值为 1 元，每股发行价格为 35 元/股，募集资金总额为人民币 826,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 763,256,400.00 元。中准会计师事务所有限公司已于 2010 年 11 月 8 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了中准验字20102049 号验资报告验证确认。以前年度使用募集资金 57,

5、184.58 万元，本年度使用募集资金 12,366.34 万元，本年末余额为 7,732.30 万元（其中包含专户存款利息 958 万元）。募集资金存放和管理情况募集资金的管理情况为规范募集资金的存放、使用和管理，最大限度地保障投资者的合法权益，本公司根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规和规范性文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，经 2009 年 4 月 20 日公司第一届董事会第六次会议和 2009 年 4 月 29 日公司 2008 年年度股东大会审议通过，制定了吉林利源铝业股份有限公司募集

6、资金管理办法(以下简称管理办法)，对募集资金实行专户存储。募集资金专户存储情况根据公司募集资金管理办法，本公司从 2010 年 11 月 1 日起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并与保荐机构、中国建设银行股份有限公司辽源分行签订了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。2012 年度募集资金的使用和募集资金监管协议的履行不存在违规行为。专项报告第 1 页,(二),吉林利源铝业股份有限公司2012年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,三、(一)(三)(四

7、),本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附表。募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况无。募投项目的实施地点变更情况2011 年 8 月 10 日公司一届二十二次董事会审议通过了关于变更募集资金投资项目部分实施地点的议案，同意增加募投项目的部分实施地点，并使用公司自有资金购买新增土地及新建厂房，以保证募投项目的顺利实施。上述议案经公司监事会、独立董事审议通过，公司保荐机构平安证券有限责任公司出具了保荐意见，并进行公告。公司此次增加部分募投项目实施地点的主要原因是：公司募投项目原 10000T 挤压生产线厂房用于公司其他

8、生产设备，且公司募投项目中用于生产苹果笔记本电脑外壳及键盘的加工中心已订购，还未到公司，根据项目进展情况，原有厂房已不能满足募投项目的实施。为了保证募投项目的顺利实施，需新增土地并新建 10000T 挤压生产线厂房和深加工车间厂房。公司增加的实施地点为公司东侧，紧临公司，公司使用自有资金，通过购买土地的方式，补充增加募投项目建设用地并建设相应的生产车间厂房。募投项目先期投入及置换情况金额单位：人民币万元,项目名称特殊铝型材及铝型材深加工项目大截面交通运输铝型材深加工项目合计,投资总额34,010.0029,638.0063,648.00,置换先期投入资金总额18,865.0011,960.00

9、30,825.00,公司首次公开发行股票招股说明书已说明，如募集资金到位时间与项目进度不一致，公司将根据实际情况以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。2010 年 11 月 29 日本公司根据第一届董事会第十六次会议审议通过的关于用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案，以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金 30,825 万元。上述议案已经公司监事会、独立董事审议通过，公司保荐机构平安证券有限责任公司出具了保荐意见，中准会计师事务所有限公司出具了以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告（中准专审字20102105 号），并已公告。专项报告第 2 页,吉林利源铝业股份有限公司2

10、012年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,(五),超募资金使用情况,金额单位：人民币万元,招股说明书承诺投资情况,变更后投资情况,项目名称,其中：募集,自有资金,其中：募集,自有资,投资总额,投资总额,资金投入,投入,资金投入,金投入,特殊铝型材及铝型,材深加工项目,34,010.00,24,010.00,10,000.00,34,010.00,34,010.00,大截面交通运输铝,型材深加工项目合计,29,638.0063,648.00,19,638.0043,648.00,10,000.0020,000.00,29,638.0063,648.00,29,638.0063,648.

11、00,公司首次公开发行股票招股说明书说明，本次募集资金如不能满足项目资金需求，公司将通过申请银行贷款等方式解决资金缺口，以保证项目的顺利实施；如本次发行实际募集资金量超过项目的资金需求量，公司将严格按照监管机构对超募资金管理的有关规定，本着安全性、效益性、流动性的原则，将超募资金用于补充募投项目资金缺口、用于在建项目及新项目、归还银行贷款、补充流动资金或其它正常合理的商业用途。公司 2010 年 11 月股票发行共募集资金净额 76,325.64 万元,超募资金 32,677.64 万元，其中 20,000.00 万元用于将原募投项目使用自有资金改用超募资金投入，其余12,677.64 万元用

12、于永久补充流动资金。2010 年 11 月 29 日经本公司一届十六次董事会审议通过的关于募投项目中自筹资金改用超募资金投入的议案，同意将原使用的自筹资金 20,000 万元，改用超募资金投入。上述议案已经公司监事会、独立董事、保荐机构平安证券有限责任公司审议通过，并进行公告。2011 年 3 月 16 日经本公司一届十七次董事会审议通过的关于使用部分超募资金永久补充公司流动资金的议案，同意将超募资金 12,677.64 万元，补充公司流动资金。上述议案已经公司监事会、独立董事、保荐机构平安证券有限责任公司审议通过 2011 年 4 月 19 日经本公司 2010 年年度股东大会审议通过，并进

13、行公告。,(六),募集资金使用的其他情况无,专项报告第 3 页,五、,吉林利源铝业股份有限公司2012年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,四、,募集资金使用及披露中存在的问题,本公司严格按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、吉林利源铝业股份有限公司募集资金使用管理办法等规定使用并管理募集资金，及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见（如有）平安证券有限责任公司 2011 年 3 月出具的关于吉林利源铝业股份有限公司 2010年度募集资金使用与存放情况专项核查报告，认为本公

14、司不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。华林证券有限责任公司 2012 年 2 月出具了关于吉林利源铝业股份有限公司前次募集资金使用情况专项核查报告，对前次募集资金使用情况和 2011 年度募集资金的使用与存放情况进行现场核查，认为本公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。六、专项报告的批准报出本专项报告业已公司董事会于 2013 年 3 月 11 日批准报出。附表：募集资金使用情况对照表吉林利源铝业股份有限公司董事会2013年3月11日专项报告第 4 页,附表：募集资金使用情

15、况对照表,编制单位：吉林利源铝业股份有限公司,2012 年度单位：人民币万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,76,325.640.000.000.00,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,12,366.3469,550.92,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投入进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目

16、1.特殊铝型材及铝型材深,否,34,010.00,34,010.00,2,757.35,33,556.26,98.67%,2011 年 12 月,5,130.12,注 1,否,加工项目2.大截面交通运输铝型材,否,29,638.00,29,638.00,9,608.99,23,317.02,78.67%,2013 年 1 月,无,注 2,否,深加工项目,承诺投资项目小计,63,648.00,63,648.00,12,366.34,56,873.28,超募资金投向,永久补充流动资金超募资金投向小计,12,677.6412,677.64,12,677.6412,677.64,12,677.6412

17、,677.64,合计,76,325.64,76,325.64,12,366.34,69,550.92,无,无,无,由于进口设备到货时间延迟等原因，大截面交通铝型材深加工项目无法按原计划完工投产。截止 2012 年底，项目已投入 23,317.02 万元，占承未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）诺投入金额的 78.67%，该项目设备安装已经完毕，处于调试阶段。该项目已于 2013 年 1 月达到预定可使用状态。项目可行性发生重大变化的情况说明,超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况注 1：特殊铝型材及铝型材深加工项目已完工，达到预定可使用状态，并已陆续开始生产。注 2：大截面交通运输铝型材深加工项目设备已安装完毕，尚处于调试阶段，未达到预定可使用状态，故本年度未实现效益。,见本专项报告三.（五）见本专项报告三.（三）见本专项报告三.（四）不适用不适用见本专项报告五,