恒生资产托管业务系统方案林峰.doc

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1、资产托管系统项目业务系统方案2012年10月第一章 资产托管业务系统需求分析1.1资产托管业务系统需求分析资产托管业务作为中国银行业在中间业务方面开发最为成熟、最为关注的市场之一，近年来受到各国有银行、商业银行的普遍重视。伴随中国资本市场的快速增长和良好的成长预期，银行资产托管业务发展迅速，资产托管业务和理财及代理业务成了中间业务利润收入的三大驱动力。资产托管业务，是商业银行或者托管机构为投资者提供的新兴资本市场服务,包括资产保管、核算估值、资金清算、跨境清算、公司行动、现金管理等核心服务以及绩效评估、投资监督等增值服务。近年来，中国托管业务呈现“主业突出、适度多元”发展趋势，业务发展快速资金

2、规模呈现每年大幅递增，已经全面覆盖证券投资基金、券商资产管理产品、信托计划、保险资金、QFII、QDII、企业年金基金、私募股权基金、产业投资基金等诸多托管业务品种，托管业务发展前景比较势头比较强劲。本方案详细分析了目前托管的现有核算流程及方法，提出相关的业务实现方案要开展资产托管业务银行托管部必须建设资产托管业务系统，我们认为，银行建设资产托管业务系统总体需求可归纳为如下几点：1、系统的先进性：即资产托管业务系统需要是一套基于整体平台设计的软件，各功能模块组件化，需要核算估值、资产保管、资金清算、投资监督、信息披露、托管运营管理等主要应用模块。n 投资监督系统监督基金投资运作和投资组合的投资

3、监督系统，旨在帮助基金管理公司及其他管理人及时发现并有效解决基金投资运作过程中出现的投资组合不符合基金契约和法规要求的问题。n 会计核算系统实现符合财政部、中国证监会、中国银监会、保监会要求的基金、信托、保险会计核算计算机处理系统，实现了基金会计处理的电算化，大大降低了会计账务处理的差错率。准确、高效的基金资产会计核算系统，能够及时全面地向客户提供基金资产账务状况。n 资产估值系统系统实现的基金估值电算化系统，能够做到及时、准确地对基金资产进行估值，为基金管理人和基金持有人提供准确的资产价值信息。n 资金清算系统系统实现划款指令的自动化生成，指令在系统中进行科学化的管理，信息实现多级审批确保资

4、金安全、适时、准确、可靠。n 电子指令的划拨系统支持网上银行，银企直连的模式，将电子指令提交到托管账户所在的银行。n 产品管理实现对产品的基本要素、账户、委托人、合同等的要素管理。n 监管报表系统支持最新监管的相关报表。对于基础、交易、持仓、投资交易监测类报表直接可以由系统产生。2、系统的适应性：系统应适合银行的实际情况，能够满足其托管现有信托资产业务及其他私募托管资产的特点，支持托管现有资产的估值功能，包括日常估值、账务核对、会计核算及后台管理等。能够以所托管的资产为会计核算主体，建立独立的账套，独立核算，保证不同托管财产在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。通过自动接收或

5、手工输入相关外部数据，由系统自动生成各期托管资产净值及业务报表。3、系统的扩展性：目前系统需要完全适应满足托管银行各种资产的托管功能，并且系统需要具备高扩展性和灵活性，随着银行托管业务的发展壮大，系统要具备支持新的托管种类，同时系统需要支持针对不同业务品种增加清算、信息披露、交易监控等模块来满足业务拓展的需要。4、系统的整合能力：系统需要提供标准接口，并且需要有强耦合能力。需要与银行的现有核心业务系统、未来的各种业务系统具有完全的整合能力5、系统的安全性原则：系统应充分考虑到金融软件产品的安全性要求，具有严谨的安全保障机制，满足业务的权限管理要求。6、系统需要提供统一的运营管理平台：托管运营管

6、理对托管业务进行整体控制和管理，完成统一参数管理、统一数据管理、运作管理、业务流程管理和统计分析等功能，从而整体提高整个后台运营的效率。1.2 资产托管业务系统项目总体设计架构银行资产托管业务的应用重点是会计核算管理、资产估值管理、运营管理、风险控制管理的一个集成统一综合体，因此恒生公司根据企业管理的业务特点，资产管理要求和运营模式，提供了基于统一架构下的资产托管业务系统全面解决方案：l 目标是构筑托管行资产托管业务运营管理平台l 核心是建设资产托管业务估值核算系统l 手段是通过标准的项目管理进行系统的规划建立l 基础是建立标准统一的基础数据和会计核算体系l 远期目标是满足各种新的业务品种的资

7、产托管业务要求恒生的托管系统包括以下内容：产品管理资产托管业务估值核算资金清算投资监督XBRL监管报表绩效评估第二章 恒生资产托管业务系统特点优势基于恒生公司多年来对银行资产托管业务运营管理模式的理解和对估值业务需求的分析研究，提出的“银行资产托管业务系统”解决方案，不仅涵盖了现有的资产托管的各种业务应用，而且充分凝聚了先进的管理思想，是符合资产托管业务系统的先进管理架构。其主要特点和优势在于： 资产管理领域与银行行业软件开发优势1、大金融行业&资产管理领域国内唯一能全部以自有知识产权应用软件为资产管理公司提供行业（包括基金、保险、资产管理、企业年金）整体解决方案的IT供应商；国内唯一能提供证

8、券业整体解决方案的厂商，证券类资产管理软件市场占有率领先竞争对手；关于资产管理行业最为核心的投资交易管理系统和开放式基金TA直销系统，长期保持90%和80%以上的市场占有率，位居全国第一 ；2、中国著名的银行IT软件服务和解决方案供应商致力于打造国内银行IT服务领域第一品牌，为中国银行业提供全面的最具竞争力和创新力的解决方案和产品服务；为国内外600多家银行（总行/分行）客户提供了解决方案和相应的产品； 银行投资类产品市场占有率超过60%，中间业务产品市场占有率超过40%，电子银行渠道产品市场占有率超过30%，公司银行类产品30%；3、与银行合作的部分案例简介 工总行中间业务平台开发（MAPS

9、） 工总行第三方资金存管系统 农总行财会监管系统 农总行储蓄国债系统 农总行投资资金存管系统 中总行（CSP）平台推广 建总行投资业务平台系统 建总行第三方存管系统项目 交总行银企通 交总行手机银行 交总行理财销售平台系统 民生理财销售平台系统 台湾华一银行客户服务系统 中国银行英国分行股票交易系统 东亚银行(中国)第三方存管系统 汇丰银行(中国)QDII TA 系统 汇丰银行(中国)第三方存管系统 渣打银行(中国)第三方存管系统 宁波银行理财产品估值核算系统 浙农信联社资金管理系统 招商总行交易监控系统 中信总行交易监控系统 工总行绩效评估与风险管理系统 浦发银行XBRL系统 农总行XBRL

10、系统 中国银行登记过户系统 民生银行登记过户系统 光大理财平台系统 东亚银行(中国)理财平台 基于柔性化的技术平台，灵活适应银行战略、托管业务增长和流程变化本解决方案依托于独立自主的平台技术，柔性化平台技术是软件系统的核心，她的优劣将影响应用软件的可扩展性、性能、可维护性等多项技术指标，其负责软件系统底层环境的搭建、一些核心机制与服务的提供等。恒生的柔性化平台技术决定了基础的技术灵动内涵，其本质是为软件系统创建一个灵动柔性的架构。她通过后台配置业务，前台展示的方式能够让系统，适应各种业务的应用（企业年金托管业务、公募基金托管业务、信托业务、社保基金托管业务、保险托管业务、QDII等）。她通过先

11、进的柔性化平台技术可以适应流程的更改、变更，可以方便的适应和其他第三方系统如资讯系统、核心系统进行对接。 估值核算系统成熟稳定，经过众多客户成功应用检验恒生资产估值核算系统从08年新版本推出以来，已经经历了多个版本，目前已非常成熟。在不断积累进步的过程中，已经在基金公司、券商、信托公司、保险公司、银行等众多行业客户中成功应用，有三十多家用户成功的实施了估值系统，成功应用于公募基金估值、分组基金核算估值、企业年金、资金清算、专户理财、集合理财、保险估值等业务。估值核算系统在全行业拥有150家使用客户。 灵活，完善的风险监控和绩效系统恒生的风险监控系统最早是和工商银行托管部联合开发，成功应用于招商

12、银行、中信银行、中国光大银行、浙江农村信用联合社。针对于银行资产托管部对风险控制指标的要求，不但能制定合规、合法性规则、还可以根据不同的资产管理公司的特别约定，制定特殊规则，如波动率、VaR等。 风险监控模块用户列表 风险监控周报界面 会计核算可配置，多核算办法的支持系统会计核算体系、账务体系设置可配置，在资产托管系统中同时全面支持新旧会计准则，如：信托目前实行的信托会计准则，银监会如要求信托公司升级、切换到新会计准则，系统能很方便的进行升级切换； 估值核算系统开放灵活，业务、流程可配置 系统对与外部数据接收接口已标准接口的方式执行，可进行配置，对于清算、转账的流程处理，业务系统也支持各种定义

13、配置。对于业务的处理，系统集成业务转账引擎，可应对各种业务的调整，配置，灵活适用，对于小的数据接口调整、流程调整、业务调整不需要通过后台改变程序的方式，只需要通过前台配置就可以方便调整。 自动转账引擎界面 估值核算系统支持批量清算、操作简单，简化托管行会计的日常核算操作系统同时支持多支基金同时清算，支持多日的清算、转账和多接口数据同时导入，提高了清算操作的效率。对于日常的操作简便性来说，托管行会计只需要“三步”业务操作，简化每日的业务操作流程。全面支持资讯系统数据对接，提高系统自动化程度对于第三方资讯数据，如（聚源、wind、财汇）的数据库对数据库的导入（包括：债券品种信息，浮动利率，开放式基

14、金净值，开放式基金分类信息，银行间债券行情，货币基金万份收益，所有公告权益数据，股本板块和自动计算所有组合的权益数据和提示)； 公司持续投入，共享整个恒生平台，充分利用资产管理平台优势恒生公司是国内最大的金融行业方案专业供应商，专注于金融行业软件的应用与开发，具有行业顶尖的软件架构和开发人员，经验丰富，估值产品人力资源的投入人员09年为08年的4倍多。公司专注于银行、证券、基金、信托、期货需求的研究，保证估值产品未来发展的前瞻性和适应性，估值产品利用恒生的整体系统平台，和投资系统、风控系统、紧密结合，可以最大限度的保证数据的一致性，避免数据的重复录入。第三章 恒生资产托管业务系统方案我们把托管

15、行相关托管核心业务系统进行了组合形成一个完整的业务逻辑：资产托管系统参与主体持有人为资产合法拥有人，委托人接受持有人（资产持有人和资产委托人可以是合一的）授权寻找合格的托管人、受托人和帐户管理人，并进行选择，通过三方委托资产管理合同委托托管人保管资产，委托受托人进行投资运作管理，委托帐户管理人（如集合投资计划、企业年金基金等）对具体的持有人帐户进行资产净值核算管理。帐户管理人可由受托人担当，也可由托管人担当，还可由独立的管理机构担当。受托人一般狭义指资产的投资管理人或简称为资产管理人。托管业务流程图核心业务系统整体拓扑图第四章 估值系统实施案例1.1 估值项目组情况公司于2003年正式开始估值

16、核算系统软件的开发，组建了包括估值核算系统软件研发小组和业务工程小组，于2004年成功推出资产估值核算系统软件第一版。2007年底，项目组在第一版的基础上，对功能进行了进一步完善和改进，向市场推出了第二版软件。恒生电子在中国市场强大的资产管理经验和业务研究能力为估值核算的应用开发提供了扎实的基础，在系统设计上研发小组在功能上不单单提供行业标准的估值核算解决方案，同时考虑到金融业务的发展，在系统特点上通过重新架构系统，实现系统批量性，标的品种支持广泛，灵活、易扩展等特点。在银行理财方面积累了丰富的实施应用经验，可达到全面支撑银行各类托管业务的估值核算的要求。目前，恒生估值核算系统在银行、证券、基

17、金、保险、信托行业使用客户达到140多家，客户增长速度连续2年保持在100%以上。 1.2 估值核算系统成功案例1、银行理财估值核算系统成功案例：浦发银行、北京银行、中信银行、宁波银行、北京农商行、东亚银行、东莞银行、大连银行2、信托公司估值核算系统成功案例：中信信托、中融信托、中铁信托、华信信托、中投信托、联华信托、吉林信托、西安国投、华能贵诚信托、百瑞信托。3、证券公司估值核算成功案例：国泰君安、国信证券、东方证券、方正证券、财通证券、国联证券、西部证券、东北证券、恒泰证券、太平洋证券、信达证券、民生证券、华安证券、红塔证券、江南证券、中天证券、华鑫证券、航天证券、中原证券、英大证券、世纪

18、证券、浙商证券、摩根史丹利。4、保险公司估值核算系统成功案例：泰康资产、生命人寿、中意人寿、天安保险、长城保险、信诚人寿、光大永明、中再保、嘉禾人寿、信泰人寿、安邦财险、永安财险、汇丰保险。5、基金公司估值核算系统成功案例天弘基金、新华基金（专户）、银华基金、融通基金、国金通用、浙商基金、工银瑞信、汇添富（分组）、上投摩根（分组）、财通基金、富安达基金、方正富邦基金。l 中登估值核算项目中登公司作为第一家非银行系的托管行，11年初选择和恒生公司合作，使用恒生的估值全套方案，目前项目已经成功上线，中登已经托管了多家证券公司的现金理财产品。l 浦发银行估值核算项目：投资标的支持-债券-信托计划-他

19、行理财产品-信用拆借-债券回购-同业存放-票据-信贷-外汇-。系统功能实现系统周边接口支持-估值计算-债券核算-他行理财产品核算-信托计划核算-拆借/回购/银行存款核算-费用管理-周转金管理-年终结算-。- 。-理财投资管理系统-理财业务BTA-理财销售管理系统-资产托管业务系统-第三方咨询系统-中债登行情系统-Add-On-wealth management-。理财产品分类支持-开放式、封闭式、滚动式-保证收益、保本浮动收益和非保本浮动收益-单一型和混合型-净值类和货币类-开放式T+0与T+N浦发银行估值核算系统是浦发银行的专用系统，在系统建设上根据浦发银行制订的理财产品投资交易规则、估值政

20、策及核算规则为依据，以理财产品投资资产的估值核算为核心，符合监管层对于银行理财业务发展的监管要求。主体功能包含投资端估值和投资端核算两大部分。在完全满足浦发业务规划要求的基础上，因为银行理财的后台估值核算系统作为一个新兴的领域，目前同类型的商业银行很多都处于起步阶段，所以在系统建设上公司也参照基金、信托、证券等行业的成熟的业务经验，提供系统的专业性和易扩展性。第五章 托管业务系统功能介绍4.1账务设置4.1.1概述账务处理子系统是一个核心的财务软件系统，主要负责账务相关的基本核算。考虑到今后功能扩展的可能性，我们在数据库的设计上保留了辅助核算的接口，在必要时可以增加辅助核算的功能。主要特点如下

21、： 本质上是一套财务子系统。 符合标准财务系统的业务流程、操作标准、考核标准。 符合金融企业会计制度、符合客户资产管理业务实施细则制定要求。 参数设定，支持多种会计核算办法，支持新会计准则。 支持读取投资交易系统的业务数据，自动生成各类会计凭证。 支持多币种、多成本核算办法。 支持投资类型的核算（交易性、可供出售、持有到期、贷款及应收账款）。 提供各类统计、分析标准报表给委托人、托管人、管理人和相关的主管机构，实现对资产管理的监督和辅助决策。 支持财务的审计追踪、支持关键业务复核。4.1.2整体流程账务处理总体流程如图所示：操作员填制记账凭证会计报表处理财务会计报表审计记账凭证记账凭证数据库信

22、息自动转账凭证账簿数据库信息操作员财务数据会计报表信息公司财务系统DBF接口4.1.3帐套设置功能说明系统支持产品成立的帐套新建，包括提供帐套模板继承帐套。维护产品信息等帐套管理的相应功能。满足资产管理产品从成立、运作到终止的全过程财务核算处理对帐套管理的功能需要。系统针对不同的产品可以建立独立的会计账套，对每一个账套提供灵活的参数设置功能，包括设置会计科目、定义常用摘要内容、录入期初数等。在帐套管理主界面，系统以树型结构显示帐套的层次关系。方便帐套的管理和数据的清算。新增帐套：在帐套管理主界面选择“新建”操作，选择需要继承的帐套模板。即可新增继承帐套。系统还提供帐套权限功能，有权限的操作人可

23、同时操作多个帐套。4.1.4科目设置功能简介新增、修改、删除会计科目的设置。会计科目设置的内容比较繁杂，一定要仔细设置，注意每一个选项的涵义。科目是财务系统严格控制的基础数据，一经确定，不能随意修改，尤其是在期初余额录入结束后，系统对科目增、删、改的控制将更加严格。系统具备复制功能，支持科目表设置的科目同步的功能，对同一类型的投资品种，能够自动设置到相对应的各个科目下。系统具备新投资品种的科目自动增加功能，在读入交易所数据的过程中，如果发现有新的投资品种，系统将根据提示自动生成科目。如新增加交易所品种600570恒生电子股票，系统会自动增加他的成本类科目和估值类科目。系统支持灵活配置各科目的明

24、细程度，如应收申购款是否按销售商细分明细科目，佣金否按席位细分明细科目，规则设置完成后，系统会自动设置相应明细科目。会计科目设置浏览界面：功能说明在图4.2中新增按钮有下拉菜单：增加同级（科目）、增加下级（科目）。点击【删除】按钮：删除某个选中的科目，已使用科目不可删除。点击【刷新】按钮：刷新整个会计科目树。点击【+】按钮：展开会计科目树。点击【-】按钮：收缩会计科目树。点击【新增】或【增加同级】或【增加下级】按钮,用户在录入新会计科目的各项信息。点击【修改】按钮 弹出窗口，用户在图中修改会计科目的信息新增会计科目窗口： 会计科目编码分两部分显示，其中灰色显示的“1002”为父级科目编码，不可

25、修改，后一部分白色显示的为的下级科目的最大编码，是默认显示，可填入； 名称：填入会计科目名称； 借贷方向：可选借贷方向； 结算币种：可选择币种； 核算币种：会计科目对应的外币核算代码，默认没有核算币种（即核算币种为本位币）； 数量单位：会计科目对应的数量核算单位，默认“无数量核算”； 科目属性：会计科目对应的科目属性科目，需要和默认的科目属性模板科目关联；4.1.5会计期间设置功能简介新增、修改、删除会计科目的设置。会计期间为划分做账期间的一个时间限定，财务数据都是基于会计期间保存的。如果事先未设定会计期间，系统将不能进行查账、记账和其他业务操作。功能说明 会计期间通常按自然月划分，系统支持自

26、定义会计期间，并支持按自然月快速批量生成会计期间，批量生成的会计期间在删除时也会批量删除。4.1.6期初余额录入 功能简介新增、修改建帐的初始数据（各科目的年初数、期初借方、期初贷方），路径：“财务管理”“期初余额录入”,界面如下：期初数据录入规则：1、期初余额录入遵循底级科目可以编辑的原则，父级科目的金额是其所有底级科目的金额汇总；2、如果是年初启用，则不必输入期初借方、期初贷方；3、录入期初须从最底级科目开始，录入完毕以后，系统自动汇总这个科目所有下级科目的汇总数，并在淡青色区域显示出来；4、如果录入科目有外币核算，在录入前需要勾上“显示数量”、“显示外币”按钮，然后录入“数量”和“外币金

27、额”；5、录入期初必须借贷平衡，可通过“试算平衡”按钮验证；注意：如果启用了套帐，期初余额录入窗口禁止修改。4.2凭证管理4.2.1凭证浏览功能说明：通过该模块可以实现凭证的浏览功能，可以导出凭证流水表，方便操作人员查询加工。凭证浏览主界面： 系统支持按凭证类别查询，分为自动凭证和手工凭证，操作人员可以很方便的查出手工录入的凭证。4.2.2凭证模板系统能够提供科目设置的凭证模版，对经常使用的手工凭证，可以选用设好的凭证模版，只需录入金额，不用在录入科目，需要生成类似的凭证时，只要到常用凭证界面调用模板生成凭证就可以了。填制凭证调用常用凭证界面：填制凭证生成常用凭证界面：4.2.3填制凭证功能简

28、介：在该模块可以实现凭证的新增、修改、作废、还原、导出操作，并且可以根据当前凭证生成常用凭证。系统还具有对符合会计制度要求和习惯的对错误的凭证的修改冲正功能。填制凭证界面：作废凭证的界面：还原作废凭证的界面：系统支持作废的凭证还原的功能。 4.2.4凭证审核功能说明：该模块实现审核凭证的功能，进入主界面，点击查询按钮，点击审核状态，选择需要审核的凭证，凭证审核后会打上审核标记并填写审核人。已被审核的凭证可以弃审，即去掉凭证的审核标记并且清掉审核人的内容。系统支持批量审核功能。系统支持批量审核凭证的功能。凭证审核界面：4.3账务管理4.3.1 自动生成凭证自动生成凭证功能说明：自动转帐在清算步骤

29、结束后进行，自动转帐是系统将投资业务的财务作帐规范，进行系统定义，即公式编译。按照各条清算数据的业务标志、数量、金额，分析公式引擎，启用配套编译好的财务公式，并完成业务记帐功能。自动转帐规范了投资业务有规范数据来源，有规范计量标准，有规范财务作帐公式的投资业务。这类业务占全部业务的98%以上，极大的解放了人员工作量，标准了投资财务的作帐格式，降低了业务要求。方便数据归类、查询，并进而为数据报表、数据分析、数据挖掘提供了标准的数据格式和数据准备。自动转账功能，根据清算的结果，自动生成各种凭证，并且在转账界面能方便的按照凭证的类型查看凭证。功能界面：用户使用此功能可以直接找到选中交易记录对应的凭证

30、（穿透式查询）点击按钮后能进行穿透式查询账簿凭证。4.3.2节假日处理功能说明：该模块实现节假日的处理操作。勾上右上角节假日处理按钮，选择开始日期和结束日期，点击转账，则开始节假日处理的自动化作业，点击恢复则进行已作处理的反操作。通过节假日处理操作，可自动生成节假日的各种业务凭证，例如计提管理费用、托管费用、计提银行利息、债券利息等业务凭证，并且在转账界面能方便的按照凭证的类型查看凭证，会计人员可以根据操作习惯在一个时点方便的处理完成两天的业务数据。功能界面：4.3.3科目余额表功能简介：该模块实现了对会计科目余额表进行查询的功能，并可打印输出查询结果。会计科目余额表主界面：会计科目余额表查询

31、界面：会计科目余额表联查明细帐界面：系统可直接双击科目记录联查明细帐，也可直接点击右上角的明细帐按钮查询。功能说明：科目余额表查询的结果是所选择时间区段的科目余额。用户可以通过“查询”功能更为方便的浏览余额情况。在查看科目余额表的同时可以通过联查“明细帐”的功能，查看指定科目的明细帐记录。4.3.4总分类账功能简介：该模块实现了查询科目总分类账的功能。 总账界面：总账查询界面：功能说明： 所有的科目都可以查询总账。4.3.5明细帐功能简介：该模块实现了查询科目明细帐的功能。明细帐查询界面：功能说明： 所有的科目都可以查询明细帐。4.3.6资产负债表功能简介：提供资产负债表的浏览和打印功能浏览界

32、面4.3.7损益表功能简介：提供损益表的浏览和打印功能损益表浏览界面4.3.8所有者权益变动表功能简介：提供所有者权益变动表的浏览和打印功能所有者权益变动表浏览界面4.3.9月末结帐功能简介：财务结账流程：凭证审核凭证记帐凭证结帐系统结帐分为“月结”和“年结”，月结是在每个月月底进行，月结要求前面的月度都已结帐，年结在每年年底进行结帐，年结前必须要求前面的月份都已进行了结帐操作。选择“财务管理”“结帐”，选中结帐月份，点击“月末结帐按钮”，出现界面：点击“是”，完成操作。该模块实现了按月结帐的功能。系统还支持反结帐，在选择所要恢复结账的月份后，点击反结账按钮即可恢复所选月份的结账标记为未记账，

33、可以进行所选月份的账务处理。系统还提供年终结算等，所有结账处理必须符合财政部规定的基本会计制度要求可以对权益信息和损益信息自动结转。确保账务的准确无误。4.4参数设置和数据维护系统应能够针对资产估值计算的需要对业务品种、交易席位、各种费率、证券信息、权益信息等估值参数提供灵活的设置和管理功能。4.4.1证券信息设置证券信息设置用于显示系统自动维护的各市场、各类别的证券的相关参数，便于查询信息。证券信息维护将证券分为股票、债券、回购、基金、权证、股指期货、外汇期货等类，根据各类证券信息属性的不同，分类别维护。4.4.2交易所费率设置费率设置是根据不同市场、不同品种证券、不同费用收费标准，将交易的

34、相关费用统一维护，在日终清算是，判断不同市场品种的业务，按各自相关费用设置，计算标准，系统自行处理费用计算。4.4.3席位维护日终清算系统根据各帐套交易席位的维护，自动判断席位信息及收取席位相关数据。席位维护，便于系统判断数据有效性及自动处理业务。4.4.4股东维护日终清算系统根据各帐套交易股东的维护，自动判断股东信息及收取股东相关数据。股东维护，便于系统判断数据有效性及自动处理业务。4.4.5接收路径设置维护日终清算系统自动接收文件的路径。从交易所、交易系统等各个系统传来的文件，事先约定放置文件的路径、日期及文件类型。方便日终接收自动处理。4.4.6汇率设置功能说明：汇率信息设置主要是为了Q

35、DII业务的需要，系统支持银行外汇中心交易的数据接口导入，从第三方接口数据导入，根据外汇管理中心牌价手工输入等多种方式导入汇率数据。4.4.7银行利息设置功能简介：系统实现了新增、修改和删除银行存款计息基础信息的功能，路径：“基础设置”“银行存款计息设置”。点击“新增”、“修改”按钮维护计息记录，界面如下：功能说明：系统需要计息的科目需要 在此维护，如：交易所备付金、银行存款等。对应科目：对应于计息存款的银行存款科目，该科目余额即为计算利息的存款金额。借贷方科目： 为计息凭证的借贷方科目。开始结束日期： 只有在开始结束日期范围内的业务日期才按相应设置进行计提存款利息。记账日期：如设为1（表示T

36、+1）,则今日计提的利息是按昨天存款余额和利率计算出来的。如设为0则是按今日存款余额计算出来的。4.4.8资讯系统对接 恒生系统提供自动加载任意正式的或者第三方的收市行情的功能，包括需要从第三方系统中获取各种证券基础数据。例如：需要从wind、港澳、天相等资讯商的数据库中，读取投资管理所需的证券信息（例如：证券每日收盘行情，上市公司的行业分类、总股本、流通股本，债券的信用等级，场内外基金的份额、净值等等信息）；系统支持和主流的资讯系统的对接，提供包括与Wind、财汇、聚源、北方之星、港澳等资讯系统的标准接口，通过定义接口类型后，系统即完成接口的定义。针对各种资讯系统恒生公司都已经有众多成功案例

37、，例如，Wind资讯系统恒生电子已经在光大证券、中国工商银行、银河证券等处实现成功对接。4.4.9系统参数设置功能简介： 该模块是系统所有系统参数的设置界面，集成所有的系统参数的设置系统处理逻辑，包括基础设置参数、交易清算参数、转账凭证参数、TA业务设置参数、费用计算参数、接口设置参数、报表设置参数、分组估值参数、QDII估值参数、复核设置参数、科目设置参数，等等。界面如下：详细设置见“系统参数设置文档”。4.4.10用户权限功能简介系统支持帐套、角色、用户多重赋权功能，提供为普通用户分配操作帐务处理系统和估值系统权限的功能。系统管理员和系统主管的权限是系统默认的，不可修改也无须设置。分配权限

38、：首先从界面左边的操作员列表选择操作员，此时界面右边的系统模块列表树会根据操作员的权限自动刷新。系统模块列表分为帐务处理系统和估值系统两页，模块列表的内容与帐务和估值系统的系统菜单相同，并以树状结构显示。如果要拥有某个模块的操作权限，只需点击其左边的方框即可，打勾即有，否则空白即没有。在选择模块结束后，须选择“保存”操作将分配的权限存入数据库。4.4.11日志管理功能简介该模块提供浏览、查询和归档会计核算系统日志的功能。详细说明查询日志：在系统菜单下选择“系统日志查询”则进入查询界面，选择操作日期、操作人和操作功能后，选择“确定”操作，执行查询条件后返回主界面浏览查询结果；选择“取消”操作，则

39、放弃查询操作返回主界面。4.5估值管理4.5.1概述资产估值子系统是估值系统中最为核心的业务系统，他作为一个接口数据的处理系统，主要功能是对交易所成交数据、投资交易系统数据以及其他与资产投资相关业务数据，进行数据的接收、转换、清算、估值管理。它可与各个业务系统无缝联接，实现数据共享。系统能够对资产管理业务过程中的投资交易行为和各种投资组合提供完整、准确的资产估值功能，满足资产管理的估值核算需要。主要特点： 自动处理所有交易所交易业务，生成清算数据，计算出资产净值、累计净值、净值增长率等数据。 不能自动接收数据源的业务，半自动处理。统一定义操作录入界面，自动生成凭证。 数据接收清算、产生凭证、生

40、成账簿，数据导出，对账。操作方便、高效。 定义标准的数据获取函数，用户可以自己调用供定制报表和系统集成使用。 提供资产管理平台，与恒生托管业务系统、风险控制与绩效评估系统共享基础数据与接口数据。4.5.2整体业务流程资产估值与会计核算系统整体流程图：接收交易数据清算交易清算数据自动转账报表生成凭证库生成计息计费估值报表估值系统业务处理流程图估值系统中应用了许多系统设置，对于各种业务的处理，只要有明确的规则性，我们就尽量地建立自动处理的方法，这不但方便用户使用，也最大限度地提高了数据的正确性。列举能支持的场内业务，包括但不限于：1001股票买卖1034增发上市流通1003股票红利1101债券买卖

41、1004股票红股1103债券兑息（利息到帐）1005红股上市流通1104债券兑付（到期兑付）1011新股申购1105配债（持股配转债）1012新股中签1106债券申购1013新股返款1201基金申赎1014新股上市流通1202基金买卖1021配股缴款1203基金红利到帐（分现金）1022配股确认1204基金红利到帐（再投资）1024配股上市流通1205基金红利登记1031增发申购1301回购买卖1032增发中签1401权证买卖1033增发返款1402权证行权1001股票买卖1034增发上市流通主要业务处理方法：u 计提两费，预提待摊：能对两费（管理费、托管费）按前一日净值等方式进行计提，并对预

42、提数据进行处理。 u 配股业务：支持配股业务的处理，包括配股确认、配股缴款、配股返款、配股流通几个业务步骤的处理清算。u 债券兑息兑付业务：债券兑息兑付的业务处理系统根据不同类型的债券品种，根据业务资料中维护的债券的基本面信息，根据证券结存数据，进行债券相应的兑息兑付业务的处理及现金到账的处理，债券兑付时能执行业务提醒。 u 红利红股业务：每个估值日，通过交易所或资讯系统等外部接口获取公司行为相关的数据信息，包括分红比例、份额、配股权益登记等，再根据各个账户的证券持仓信息进行相应业务处理。u 新股业务：支持新股申购、中签、流通等环节的业务清算处理。u 存款业务：系统支持定期存款、协议存款等的处

43、理，可根据资金流入的情况和流出的情况清算，自动处理。u 股票业务：系统根据所获得的债券价格信息，对交易所费率（印花税、证管费、经手费、过户费），佣金进行处理，根据持仓数据，投资类型，计算出股票交易的费用、持仓情况、市价、成本、收益等数据。u 债券业务：系统根据所获得的债券价格信息，债券结存数据，计算费用数据，进行现券交易业务的处理。u 系统支持国债、企债、金融债、央票、可转债等债券品种。u 基金业务：系统支持开放式基金、封闭式基金、LOF基金、货币式基金的各种交易处理。对于开放式基金通过基金申购、赎回的流程来处理。u 回购业务：对于回购这种交易双方以债券为质押品进行的短期资金融通业务，系统支持

44、交易所的回购和银行间的回购，支持质押式的回购和买断式的回购的清算处理。支持回购计息的处理。u 权证业务：系统根据所获得的权证价格信息，权证结存数据，计算费用数据，进行权证交易业务的处理。u 债券利息：系统根据不同的债券品种不同的计息规则，对债券持仓、起息日、利率、利息税、计息天数进行处理，计提债券利息。u 估值处理：系统根据设定的估值方法，对投资品种进行一个价值的评估，计算估值增值以及汇兑损益。股票的估值处理，对于在估值日有市价的品种，采用市价确定该品种的公允价值，对于停牌股票的处理，如果估值日无市价，系统支持指数法等多种方式的估值处理，对于指数法估值，参考该品种所属行业的行业指数，取该指数的

45、收益率作为该品种的收益率重新确定该品种的公允价值进行估值的处理。对于固定收益业务，可按不同的投资类型不同的价格获取方式来获得相应的估值价格。交易类取市场公允价格，可售类用收益率曲线来定价得到公允价值，持有到期类按照摊销成本等来进行定价，计算估值增值。u 存款计息：系统可根据银行账户的变动情况进行银行存款的计息。系统支持按昨日账户余额，按今日账户余额、按日期区间等多种方式计提。u 自动结转：系统可自由定义各种需要自动结转的类型，系统根据定义的类型定义的日期自动进行业务结转，系统支持：清算款的自动结转，损益自动结转，利润自动结转，货币市场基金分红自动结转、分红派系自动结转、份额自动结转等类型。u 手动结转：可以完成佣金支付、托管费支付等业务凭证的生成。u 汇兑损益