中瑞思创:2011年年度审计报告.ppt
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1、,2011 年审计报告,审,计,报,告,天健审2012666 号杭州中瑞思创科技股份有限公司全体股东:我们审计了后附的杭州中瑞思创科技股份有限公司(以下简称中瑞思创公司)财务报表,包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我
2、们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财
3、务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,中瑞思创公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中瑞思创公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的,2011 年审计报告合并及母公司经营成果和现金流量。,天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国杭州,1,中国注册会计师:吕苏阳中国注册会计师:孙敏二一二年三月十三日,2011 年审计报告1、资产负债表,编制单位:杭州中瑞思创科技股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,单位:(人民币)元,项目,合并,期末余额,母公司,合并
4、,年初余额,母公司,流动资产:,货币资金,974,974,834.03,947,065,803.15,1,038,185,010.84,1,032,316,901.33,结算备付金拆出资金,交易性金融资产应收票据,1,386,556.45,1,386,556.45,应收账款预付款项,46,227,098.559,124,114.10,44,332,388.167,999,475.20,42,340,194.728,592,829.37,42,340,194.727,712,784.17,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金,应收利息,25,018,422.60,25,018,422.60,1
5、0,061,757.26,10,061,757.26,应收股利,其他应收款,2,448,621.34,5,103,481.46,4,015,964.37,4,010,301.58,买入返售金融资产,存货,35,858,187.24,34,453,696.86,18,714,776.26,17,924,607.75,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计,1,095,037,834.31,1,065,359,823.88,1,121,910,532.82,1,114,366,546.81,非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资,38,081
6、,892.48,11,666,112.14,投资性房地产固定资产在建工程,4,758,176.9379,312,686.112,142,120.00,9,040,725.5269,166,156.422,132,068.72,5,063,128.5061,335,992.071,408,926.06,9,055,812.8552,078,997.321,408,926.06,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,22,426,246.18,14,938,582.02,16,290,670.30,15,440,670.30,开发支出商誉长期待摊费用,递延所得税资产,365,462
7、.89,349,992.54,497,791.65,497,791.65,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,109,004,692.111,204,042,526.42,133,709,417.701,199,069,241.58,84,596,508.581,206,507,041.40,90,148,310.321,204,514,857.13,流动负债:短期借款向中央银行借款2,:,2011 年审计报告吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据,应付账款预收款项,23,833,606.877,928,915.46,38,643,001.727,908,925.96,24,42
8、6,409.164,912,445.43,39,674,104.264,912,445.43,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,3,710,865.362,945,488.14,2,877,883.141,985,347.87,2,634,586.302,739,611.43,2,053,733.671,746,899.36,应付利息应付股利,其他应付款,1,534,687.96,958,527.39,1,555,975.76,888,031.79,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计,39,953,56
9、3.79,52,373,686.08,36,269,028.08,49,275,214.51,非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债,递延所得税负债,3,960,746.86,3,960,746.86,1,509,263.59,1,509,263.59,其他非流动负债,非流动负债合计负债合计,3,960,746.8643,914,310.65,3,960,746.8656,334,432.94,1,509,263.5937,778,291.67,1,509,263.5950,784,478.10,所有者权益(或股东权益),实收资本(或股本)资本公积,167,500,000.0
10、0854,161,769.12,167,500,000.00852,337,779.40,67,000,000.00954,661,769.12,67,000,000.00952,837,779.40,减:库存股专项储备,盈余公积,22,339,702.93,22,339,702.93,13,389,259.97,13,389,259.97,一般风险准备,未分配利润,116,346,581.44,100,557,326.31,132,696,666.13,120,503,339.66,外币报表折算差额,-1,180,484.80,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者
11、权益总计,1,159,167,568.69960,647.081,160,128,215.771,204,042,526.42,1,142,734,808.641,142,734,808.641,199,069,241.58,1,167,747,695.22981,054.511,168,728,749.731,206,507,041.40,1,153,730,379.031,153,730,379.031,204,514,857.13,法定代表人:路楠,主管会计工作的负责人:蓝宗烛3,会计机构负责人:蓝宗烛,2011 年审计报告2、利润表,编制单位:杭州中瑞思创科技股份有限公司,2011 年
12、度,单位:(人民币)元,项目,本期金额,上期金额,合并,母公司,合并,母公司,一、营业总收入其中:营业收入二、营业总成本其中:营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列),350,114,581.27350,114,581.27246,945,480.20213,646,802.993,213,107.8310,736,813.9538,969,346.17-19,744,115.07123,524.331,386,556.453,601,826.95,343,324,003.93343,324,003.93
13、246,129,209.75221,291,845.342,029,513.289,923,287.4932,416,430.71-19,694,790.64162,923.571,386,556.453,601,826.95,310,445,980.51310,445,980.51210,944,497.62173,988,858.002,796,063.137,803,715.3335,675,307.70-10,030,392.91710,946.37,310,978,992.98310,978,992.98222,475,386.58187,971,097.302,046,193.60
14、7,803,715.3333,965,959.13-10,007,585.36696,006.58-417,723.08,其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以“-”号填列),三、营业利润(亏损以“-”号填列)加:营业外收入减:营业外支出,108,157,484.472,876,675.04467,392.51,102,183,177.582,802,186.04416,730.62,99,501,482.893,583,432.93579,831.53,88,085,883.323,442,884.47483,966.48,损失,其中:非流动资产处置,11,712.97,11,
15、712.97,34,336.80,34,336.80,四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减:所得税费用五、净利润(净亏损以“-”号填列)归 属 于 母 公 司 所 有者的净利润少数股东损益,110,566,767.0017,486,816.1693,079,950.8493,100,358.27-20,407.43,104,568,633.0015,064,203.3989,504,429.6189,504,429.61,102,505,084.2917,245,824.5985,259,259.7084,860,241.62399,018.08,91,044,801.3113,109,8
16、80.8577,934,920.4677,934,920.46,六、每股收益:,(一)基本每股收益(二)稀释每股收益七、其他综合收益,0.560.56-1,180,484.80,0.550.551,407,145.43,八、综合收益总额归 属 于 母 公 司 所 有者的综合收益总额,91,899,466.0491,919,873.47,89,504,429.6189,504,429.61,86,666,405.1386,267,387.05,77,934,920.4677,934,920.46,归 属 于 少 数 股 东 的综合收益总额法定代表人:路楠,-20,407.43主管会计工作的负责人
17、:蓝宗烛4,399,018.08会计机构负责人:蓝宗烛,2011 年审计报告3、现金流量表,编制单位:杭州中瑞思创科技股份有限公司,2011 年度,单位:(人民币)元,项目,本期金额,上期金额,合并,母公司,合并,母公司,一、经营活动产生的现金流量:,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收 到 其 他 与 经 营 活动有关的现金,348,511,770.8241,283,374.843,129,647.71,343,385,375.5541,283,374.843,377,163.71,309,725,182.2731,508,632.525,855,312.90,298,601,693
18、.4831,508,632.524,800,921.02,小计,经营活动现金流入,392,924,793.37,388,045,914.10,347,089,127.69,334,911,247.02,购买商品、接受劳务支付的现金支 付 给 职 工 以 及 为职工支付的现金支付的各项税费支 付 其 他 与 经 营 活动有关的现金,232,148,912.6851,006,695.7526,593,031.1925,315,502.54,268,803,850.9224,974,135.5415,828,870.9026,376,405.77,193,016,397.3737,529,282.8
19、628,500,581.0928,007,704.46,211,682,894.2014,882,460.1715,962,555.3827,713,474.62,小计,经营活动现金流出,335,064,142.16,335,983,263.13,287,053,965.78,270,241,384.37,经营活动产生的现金流量净额,57,860,651.21,52,062,650.97,60,035,161.91,64,669,862.65,二、投资活动产生的现金流量:,收回投资收到的现金,3,601,826.95,3,601,826.95,1,220,677.95,取 得 投 资 收 益
20、收 到的现金处置固定资产、无形资,产和其他长期资产收回的,688,578.38,1,389,477.85,220.00,15,585.91,现金净额处 置 子 公 司 及 其 他营业单位收到的现金净额,收 到 其 他 与 投 资 活动有关的现金,7,921,930.10,7,843,533.22,2,328,620.97,2,301,159.24,小计,投资活动现金流入,12,212,335.43,12,834,838.02,2,328,840.97,3,537,423.10,购建固定资产、无形资,产和其他长期资产支付的,31,540,638.37,23,232,806.83,27,786,1
21、47.87,31,377,511.35,现金,投资支付的现金,26,415,780.34,2,514,170.14,2,514,170.14,质押贷款净增加额取 得 子 公 司 及 其 他营业单位支付的现金净额支 付 其 他 与 投 资 活动有关的现金,投资活动现金流出,31,540,638.37,49,648,587.17,30,300,318.01,33,891,681.49,5,2011 年审计报告小计,投资活动产生的现金流量净额,-19,328,302.94,-36,813,749.15,-27,971,477.04,-30,354,258.39,三、筹资活动产生的现金流量:,吸收投资
22、收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收 到 其 他 与 筹 资 活动有关的现金,946,560,000.00,946,560,000.00,小计,筹资活动现金流入,946,560,000.00,946,560,000.00,偿还债务支付的现金,分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润,100,500,000.00,100,500,000.00,支 付 其 他 与 筹 资 活动有关的现金,4,872,130.13,4,872,130.13,小计,筹资活动现金流出,100,500,000.00,100,500,000.
23、00,4,872,130.13,4,872,130.13,筹资活动产生的现金流量净额,-100,500,000.00,-100,500,000.00,941,687,869.87,941,687,869.87,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,-1,242,525.08,五、现金及现金等价物净增加额加:期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,-63,210,176.811,038,185,010.84974,974,834.03,-85,251,098.181,032,316,901.33947,065,803.15,973,751,554.7464,433,456.101,
24、038,185,010.84,976,003,474.1356,313,427.201,032,316,901.33,法定代表人:路楠,主管会计工作的负责人:蓝宗烛6,会计机构负责人:蓝宗烛,100,5,2011 年审计报告4、合并所有者权益变动表,编制单位:杭州中瑞思创科技股份有限公司,本期金额,2011 年度,上年金额,单位:(人民币)元,项目,实收资本(或股本),归属于母公司所有者权益一般 未分资本 减:库 专项 盈余风险 配利公积 存股 储备 公积准备 润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,归属于母公司所有者权益实收一般 未分资本 资本 减:库 专项 盈余风险 配利 其他(或 公积
25、存股 储备 公积准备 润股本),少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,67,000,000.00,954,661,769.12,13,389,259.97,132,696,666.13,981,054.51,1,168,50,00 28,95728,7 0,000.4,909.49.73 00 53,5,595,767.92,55,629,916.56,2,513,050.86,142,693,644.87,加:会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,67,000,000.00,954,661,769.12,13,389,259.97,132,696,666.13,981,0
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