百润股份：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1.ppt

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1、上海百润香精香料股份有限公司,鉴证报告,2012 年度,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2013第110118号,上海百润香精香料股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的上海百润香精香料股份有限公司（以下简称“百润香精”）董事会编制的2012年度关于公司募集资金存放与实际,使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供百润香精年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为百润香精年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,百润香精董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公

2、司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对百润香精董事会编制,的上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告 第 1 页,五、

3、鉴证结论我们认为，百润香精董事会编制的2012年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了百润香精募集资金2012年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师：肖菲,（特殊普通合伙）中国注册会计师：王许,中国上海,鉴证报告 第 2 页,二 O 一三年二月二十六日,(二),上海百润香精香料股份有限公司2012年度募集资金存放与使用情况的专项报告上海百润香精香料股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司将 2012年

4、度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、(一),募集资金基本情况实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会关于核准上海百润香精香料股份有限公司首次公开发行股票的批复(证监许可2011332 号)核准，由主承销商华龙证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，发行价格为每股 26.00 元。截至 2011 年 3 月 21 日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，募集资金总额 520,000,000.00 元，扣除承销费 35,500,000.00 元后的募集资金为人

5、民币 484,500,000.00 元，已由华龙证券有限责任公司于 2011 年 3 月 21 日存入公司开立在中信银行南汇支行（账号7313710182600025188）和 农 业 银 行 上 海 市 康 桥 开 发 区 支 行（账 号03481300040031307）的人民币账户，扣除其他发行费用人民币 8,315,999.60 元后，计募集资金净额为人民币 476,184,000.40 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字（2011）第 11137 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。公司募集资金净额 476,184,000.40 元，

6、较募集资金投资项目资金需求 189,134,100.00元超募资金 287,049,900.40 元。2012 年度募集资金使用情况及结余情况,1、,募集资金使用情况,（单位：人民币元）,募集资金账户使用情况1、募集资金账户资金的减少项：（1）对募集资金项目的投入（2）支付银行手续费2、募集资金账户资金的增加项：（1）利息收入专项报告 第 1 页,本年度使用金额22,294,235.021,357.5015,856,954.99,上海百润香精香料股份有限公司2012年度募集资金存放与使用情况的专项报告,2、,募集资金结余情况截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金结余 389,632

7、,071.30 元。,二、(一)(二),募集资金存放和管理情况募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、首次公开发行股票并上市管理办法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定、中小企业板上市公司募集资金管理细则等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了上海百润香精香料股份有限公司募集资金管理细则。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。公司及保荐机构华龙证券有限责任公司与募集资金专户所在银行

8、中国农业银行股份有限公司上海南汇支行、中信银行上海分行南汇支行分别签订了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。募集资金专户存储情况,截止 2012 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：,单位：元,开户银行,开户公司,银行账号,存放金额,中国农业银行股份有限公司上,海南汇支行,上海百润香精香料股份有限公司,03-481300040031307,9,448,823.75,中信银行上海分行南汇支行,上海百润香精香料股份有限公司,73137-1-01-826-000251-88,5,183,

9、247.55,中国农业银行股份有限公司上,海南汇支行中国农业银行股份有限公司上海南汇支行中国农业银行股份有限公司上海南汇支行中国农业银行股份有限公司上海南汇支行中国农业银行股份有限公司上海南汇支行,上海百润香精香料股份有限公司上海百润香精香料股份有限公司上海百润香精香料股份有限公司上海百润香精香料股份有限公司上海百润香精香料股份有限公司专项报告 第 2 页,481300040031307-00001481300040031307-00002481300040031307-00003481300040031307-00004481300040031307-00005,50,000,000.005

10、0,000,000.0050,000,000.0015,000,000.0015,000,000.00,(二),(三),(四),(五),上海百润香精香料股份有限公司2012年度募集资金存放与使用情况的专项报告,开户银行,开户公司,银行账号,存放金额,中国农业银行股份有限公司上,海南汇支行,上海百润香精香料股份有限公司,481300040031307-00007,100,000,000.00,中信银行上海分行南汇支行中信银行上海分行南汇支行中信银行上海分行南汇支行中信银行上海分行南汇支行,上海百润香精香料股份有限公司上海百润香精香料股份有限公司上海百润香精香料股份有限公司上海百润香精香料股份有限

11、公司合计,7313710184000048454731371018400004693073137101840000483037313710184000046869,50,000,000.0020,000,000.005,000,000.0020,000,000.00389,632,071.30,三、(一)(六)(七)(八),本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附表。报告期内不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况报告期内不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况报告期内不存在募投项目先期投入及置换情况报告期内不存在用闲置募集资金

12、暂时补充流动资金情况节余募集资金使用情况公司本次募集资金总额 476,184,000.40 元，投资项目计划总投资为 189,134,100.00 元。截止 2012 年 12 月 31 日，公司尚余募集资金 389,632,071.30（含利息收入），用于募投项目的后续建设。超募资金使用情况公司募集资金净额 476,184,000.40 元，较募集资金投资项目资金需求 189,134,100.00元，超募资金 287,049,900.40 元。截止 2012 年 12 月 31 日，未发生超募资金使用情况。尚未使用的募集资金用途和去向其余超募资金，公司将根据发展规划及实际生产经营需求，妥善安

13、排使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。专项报告 第 3 页,(九),四、,上海百润香精香料股份有限公司2012年度募集资金存放与使用情况的专项报告报告期内不存在募集资金使用的其他情况报告期内不存在变更募投项目的资金使用情况,五、六、,募集资金使用及披露中存在的问题公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。专项报告的批准报出,本专项报告业经公司董事会于 2013 年 2 月 26 日批准报出。附表：募集资金使用情况对照表上海百润香精香料股份有限公司董事会2013年2月26日专项报告 第 4 页,附表：募集资金使用情况对照表,编制单位：上海百润香精香料股份有限公司,2012

14、 年度,单位：人民币万元,募集资金总额,47,618.40,本年度投入募集资金总额,2,229.42,报告期内变更用途的募集资金总额10,361.41,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投入进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,研发中心建设项目,否,11,979.51,11,979.51,1,78

15、5.58,9,882.07,82.49,2012 年 5 月,不适用,不适用,否,尚未投入,扩建厂房、扩大产能项目,否,6,933.90,6,933.90,443.84,479.34,6.91,2013 年 12 月,不适用,否,使用,合计,18,913.41,18,913.41,2,229.42,10,361.41,未达到计划进度或预计收益无的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的无情况说明,超募资金的金额、用途及使用进展情况,超募资金余额为 28,704.99 万元，根据 2010 年 5 月 17 日召开的 2010 年第二次临时股东大会决议，超募资金将用于补充公司流动资金。截

16、止 2012 年 12 月 31 日，超募资金尚未使用,募集资金投资项目实施地点无变更情况募集资金投资项目实施方式无调整情况,募集资金投资项目先期投入及置换情况,2011 年 4 月 2 日，第一届董事会第十三次会议审议通过了关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案，公司以 7,444.19 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 7,444.19 万元。,用闲置募集资金暂时补充流无动资金情况项目实施出现募集资金结余无的金额及原因尚未使用的募集资金用途及公司将根据发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。去向募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况,