川大智胜：2010年年度内部控制自我评价报告.ppt

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1、四川川大智胜软件股份有限公司,2010 年年度内部控制自我评价报告,本公司及董事会全体成员保证内部控制自我评价报告内容真实、准确和完整，并对报告,中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。,一、内部控制评价工作的总体情况（一）公司基本情况,四川川大智胜软件股份有限公司（以下称公司）是我国空中交通管理和智能化地面交通管理领域以大型系统软件为核心的装备制造商，是国家规划布局内重点软件企业和国家级高新技术企业。2000 年 11 月由四川大学智胜图象图形有限公司整体变更为四川川大智胜软件股份有限公司。2008 年 6 月，经中国证券监督管理委员会核准，公司公开发行人民币普通股股票 1300 万股

2、，并于 6 月 23 日在深圳证券交易所上市，总股本由 3900 万股增加至 5200 万股。,2009 年 4 月，公司实施了资本公积转增分配方案。截止 2009 年 12 月 31 日，,公司股本为 6,240 万股。,2010 年 4 月，公司实施了资本公积转增分配方案。截止 2010 年 12 月 31 日，,公司股本为 7,488 万股。,经营范围：软件、硬件及配套系统开发，系统集成和图象图形工程，从事安防产品生产、销售及安防工程设计、施工；建筑智能化工程设计、施工；电子工程、电子工程施工；电子及通信产品生产、销售；技术咨询、技能培训；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出

3、口业务（国家限定和禁止经营商品除外），经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定或禁止经营商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。（二）公司内部控制制度建设的有关情况1、公司建立内部控制制度的基本目标,（1）建立和完善符合现代管理要求的治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的,1,环境。,（2）明确界定各部门和各岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检,查和逐级问责制度，确保其在授权范

4、围内履行职能。,设立完善的控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管,理人员下达的指令能够被严格执行。,（3）建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，并设立专门负责监督检查的内部审计部门，定期检查公司内部控制缺陷，评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。,（4）建立完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施。,（5）制定公司内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能够准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及内部审计部门及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况，确保各类

5、风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。,2、公司建立内部控制遵循的基本原则,（1）合法性原则。内部控制制度应当符合法律、行政法规的规定和有关政,府监管部门的监管要求。,（2）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业,及其所属单位的各种业务和事项。,（3）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和,高风险领域。,（4）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流,程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。,（5）适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理,要求等方面的变化而不断改进和完善。,（6）成本效益原则。内部控制

6、制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。,3、公司内部控制环境（1）公司的治理结构,2,、,、,、,、,、,、,、,公司股权结构较合理，有效地实现股东之间相互制衡的作用；在“资产、业务、人员、机构、财务”等方面和控股股东完全独立，并引入了独立董事工作制度，加大外部监督作用；通过公司章程股东大会议事规则董事会议事规则等制度化的建设，加强了公司的内部控制管理。这样，公司通过外部监督和内部治理的双重效应，使公司具备了持续规范发展的基础。实际工作中，股东大会、董事会、监事会和经理层能够按照公司法公司章程和各自的议事规则、工作细则规范运作，根本

7、上保证了公司管理的科学和高效。,（2）公司的组织机构、职责划分,公司根据经营管理和发展战略需要，设置了董事会办公室、监察审计室、财务部、行政人力资源部、物资供应部、科技计划质量部、检验测试中心、技术中心、生产部、市场与客户服务部等符合公司实际情况的具有现代企业管理特点的职能部门，并制订了相应的部门及岗位职责，各职能部门分工明确、各司其职、各负其责、相互协作、相互牵制、相互监督。,公司各控股子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和经营管理部门。,4、公司内部控制制度建设情况,公司根据公司法证券法上市公司治理准则深圳证券交易所中小企业

8、板上市公司规范运作指引等有关法律法规和公司章程的规定，制订了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则、独立董事工作制度独立董事年度报告工作制度子公司管理制度对外担保制度关联交易决策制度信息披露管理制度重大事项内部报告制度募集资金管理细则审计委员会年度报告工作规程公司内部审计制度及审计监察暂行办法等重大规章制度，确保股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了财务管理、人力资源管理、生产管理、质量控制、物资采购、产品销售、对外投资、组织机构设置与部门职责、行政管理等整个生产经营过程，确保各项

9、工作都有章可循，形成了规范的管理制度体系。,主要的内部控制制度建设情况如下：,3,、,（1）公司内部会计控制制度的建设,公司严格按公司法会计法企业会计准则等法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的财务管理及内控制度，确定了内部财务管理体系，规定了会计机构及会计人员责任制，明确了会计工作流程，充分发挥了会计的监督职能。,A、会计制度建设,按照国家有关法律法规的相关规定及公司的实际情况，对相关的经济活动事项均制定了严格的财务管理制度，包括内部财务管理及内控制度，资产管理核算制度，负债管理核算制度，股东权益管理核算制度，收入及利润管理核算制度，成本费用管理核算制度，资金管理核算制度。在实际工作中严

10、格遵照实施，并建立健全了相应的内部牵制及审核制度，确保公司财务活动的合法运行。,B、会计机构的职责和权限,公司及子公司均设置了独立的会计机构。在会计核算方面设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。,C、会计人员岗位责任,根据各岗位的不同分工，制定了详细的岗位责任，以记录所有真实交易、及时详细地反映各种财务信息、计量交易的价值、确定交易期间、在会计报表中真实地表达交易和披露相关事项，对交易成果进行预测、分析和考核。,D、财务部职责,公司财务部主要负责公司财务资源的战略

11、规划与实施，拟订筹资、融资方案，提出公司财力资源合理配置、合理支出的建议，建立、健全公司经济核算制度，反映和监督公司经济运行活动，制定公司财务预算、成本计划，编制利润、财会及税务等报表，以及正常的财会日常工作等。,E、会计档案保管,公司按国家规定的会计档案管理办法建立了比较完善的会计档案，采用电子计算机打印输出纸质书面的会计凭证、帐簿、报表，做到字迹清楚，资料完整。保存期限严格执行国家规定。,4,、,、,、,、,（2）对子公司的管理制度建设,根据公司法证券法深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等有关法律法规和公司章程的规定，结合自身特点，建立了子公司管理制度。建立健全了子公司的法人治理

12、结构和内部管理制度、财务管理制度、投资与运营管理制度、发展战略管理制度、工作汇报及信息管理制度、内部审计制度、绩效考核制度等。,（3）对关联交易的控制制度,为确保公司与关联方之间的关联交易诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不得损害公司和股东的利益，制定了关联交易决策制度。建立了关联交易的审批权限、审议程序，以及公司独立董事、监事对关联交易的监督检查制度。,（4）对外担保管理制度,为防范财务风险，确保公司经营稳健，根据中华人民共和国公司法中华人民共和国担保法等有关法律、法规、规定性文件及公司章程的有关规定，制定对外担保制度。建立了对外担保的办理程序、权限范围、经办部门及其职责、被担保

13、方的资格、反担保、担保协议的签署、担保信息披露、对外担保的跟踪、监督与档案管理等管理制度。,（5）重大投资的管理制度,公司对外投资遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合，创造良好经济效益的原则，就公司对外股票、债券等证券投资、公司兼并、合作经营和租赁经营等投资项目，以及对内的重大技改项目、更新、基本建设、购置新设备、新产品开发等投资项目进行了规范。,（6）信息披露制度,为规范公司的信息披露行为，确保信息披露的公平性，保护投资者的合法权益，根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司信息披露管理办法上市公司治

14、理准则深圳证券交易所股票上市规则和公司章程等有关法律法规规定，制定信息披露管理制度。建立了对信息披露的基本原则、信息披露的管理和责任、信息披露的内容与标准、信息披露流程、,5,、,、,、,、,信息沟通、信息披露的内部控制及监督机制、信息披露的保密、信息披露记录的保管、责任追究等制度。,（7）内部审计制度,公司为规范内部审计工作、提高内部审计工作质量、明确内部审计机构和审计人员的责任、保护投资者合法权益，根据深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等规定，制定了公司内部审计制度及监察审计暂行办法。建立了内部审计机构和人员、审计职责和总体要求及权限、审计的具体实施程

15、序、信息披露等内部审计制度。,（三）内部控制的实施情况,通过对公司内部控制制度设计和执行的有效性进行评估，现对公司主要内部,控制制度的实施情况说明如下：,1、公司治理方面,公司根据公司法上市公司章程指引上市公司治理准则等有关法律法规修改了公司章程，制订并完善了股东大会议事规则董事会议事规则、监事会议事规则，建立了独立董事工作制度、总经理工作细则、关联交易决策制度信息披露管理制度重大事项内部报告制度募集资金管理细则公司内部审计制度审计监察暂行办法及财务管理、人力资源管理、生产管理、质量控制、物资采购、产品销售、对外投资、组织机构设置与部门职责、行政管理等制度，形成了比较完善的治理框架文件，并在公

16、司经营过程中有效实施。,2、公司财务会计制度,（1）为加强公司内部财务管理，规范会计行为，理顺内部财务管理关系，明确各部门、各环节的财务管理权责，制定了系统的财务工作管理制度。该制度体系包括内部财务管理体系、财产清查制度、财务报告制度、会计电算化管理办法、控股子公司财务管理办法、会计档案管理办法、会计工作交接管理办法、会计人员管理办法、内部稽核检查制度、资产管理制度、负债管理制度、股东权益管理制度、收入及利润管理制度、成本费用管理制度、资金管理制度、预算管理制度等。,（2）会计政策：明确公司执行企业会计准则及其补充规定，并对会计,6,年度、记账本位币、计量属性、外币业务核算方法、现金等价物的确

17、定标准、金融资产和金融负债的确认与计量、坏帐核算方法、存货核算方法、长期股权投资核算方法、固定资产计价和折旧方法、在建工程核算方法、无形资产核算方法、长期待摊费用核算方法、资产减值准备、借款费用的会计处理方法、收入确认原则、政府补助、股份支付、所得税的会计处理方法等作了具体规定。,上述会计政策公司已基本有效执行。（3）内部财务管理控制制度A、货币资金的收支和保管业务,公司已建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司已按国务院现金管理暂行条例和财政部内部会计控制规范货币资金(试行)，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。

18、已按中国人民银行支付结算办法及有关规定制定了银行存款的结算程序，货款的支付均需填制汇款通知单报批后支付。,B、采购业务,公司的采购活动严格执行采购管理办法，按照生产和研发计划进行，并有严格的审批程序，采购部门进行采购时，选择三家以上的供应商进行比较，确定性价比较高的供应商作为供货单位，所有合同都由财务部备案，按管理办法的要求，对采购询价分别经采购专家组、财务部、审价分管副总、总经理等审批。付款时，财务部严格审核采购合同及相关资料，制定了严格的付款审批程序及权限，所有付款都必须经采购部经理、财务部经理、分管领导根据权限签批，超过制度规定权限的由总经理进行审批。固定资产及工程项目的款项必须在相关资

19、产已经落实，手续齐备下才能支付。,C、实物资产管理,根据公司实物资产的特点，公司建立了资产管理规定，实行岗位责任制度。公司能对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行有效控制，采取了职责分工、实物定期盘点和质检、财产记录、账实核对等措施，能够较有效地防止实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。,D、销售业务,公司已制定了可行的销售政策，具体政策如下：销售部门与客户签订销售合,7,同，须经合同管理部门评审通过后由合同章管理部门盖销售合同章；已签合同发货时，由销售人员根据客户需求填写合同产品订单，经相关领导按权限依次审批后提交公司客户服务中心发货，具体发货时还要依据预收款情况审核发货，

20、财务部对发货情况进行不定期抽查监督；销售部门依据合同发货及工程实施情况，填写开票通知单，经发货部门和工程管理部门审核后，财务部依据签字齐全的开票通知单开票；公司对客户的赊销额度，执行有严格的限额审批程序；财务部每月定期给销售部提供应收帐款明细表，由销售部经理与业务员负责催收货款，并将收款情况每月末报公司分管领导；依据总体经营目标，公司对相关营销部门、相关岗位人员逐级分解下达应收账款收款目标并按阶段进行考核、奖惩，财务部对货款回收进行监控。,E、成本控制,公司已建立了成本控制制度，具体规定如下：财务部根据事前制定的成本计划按照规定的成本开支范围加以控制，并对公司生产经营活动进行指导、调节、监督，

21、按照权责发生制和配比原则严格进行会计核算，准确核算成本；质检部门对质量控制成本负责，对预防成本和内外部质量损失，有严格的措施控制，减少不合格品和废品损失；采购部门对材料成本控制负责，采购材料要货比三家，坚持招标采购，在保证材料质量的前提下选择最优价格，降低材料库存量，提高资金使用效益。,（4）关联交易控制,公司明确划分股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。确定了公司关联人的名单，并及时予以更新，确保关联人名单真实、准确、完整。公司及其下属控股子公司在发生交易活动时，均审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，则履行关联交易决策程序及披露义务。在召

22、开董事会审议关联交易事项时，关联董事均回避表决。审议关联交易事项时详细了解交易标的的真实状况、交易对方的诚信记录、资信状况、履约能力等情况合理确定交易价格。关联交易签订书面协议，协议的签订均遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体，明确交易双方的权利义务及法律责任。公司独立董事、监事至少每季度查阅一次公司与关联人之间的资金往来情况，确保公司不存在被董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控,8,制人及其关联人占用、转移公司资金、资产及其他资源的情况。,（5）对外担保的管理,公司本年未发生对外担保业务。（6）重大投资的管理,公司章程中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相

23、应的审议程序。指定了董事会办公室负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，则及时向公司董事会报告。董事会定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况，如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资发生较大损失等情况，公司董事会则会查明原因，及时采取有效措施，并追究有关人员的责任。,公司本年未进行证券投资、委托理财、风险投资等投资事项。（7）募集资金使用的管理,公司按照有关规定制定了募集资金管理细则，对募集资金专户存储、使用审批程序、用途变更、管理监督等方面进行明确规定，以保证募集资金的存放与使用符合相关规

24、定，提高募集资金的使用效益。,（8）信息披露的管理,公司建立了信息披露管理制度和重大事项内部报告制度，明确重大信息的范围和内容以及未公开重大信息的传递、审核、披露流程，并明确各相关部门（包括公司控股子公司）的重大信息报告责任人。指定董事会秘书具体负责公司信息披露工作。保证董事会秘书能够及时、畅通地获取相关信息，除董事会秘书外的其他董事、监事、高级管理人员和其他人员，非经董事会书面授权并遵守股票上市规则及深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等有关规定，不得对外发布任何公司未公开重大信息。,当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时，负有报告义务的

25、责任人均及时将相关信息向公司董事会和董事会秘书进行报告；对董事会秘书需了解重大事项的情况和进展时，相关部门（包括公司控股子公司）及人员均予以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。,9,建立了重大信息的内部保密制度，加强未公开重大信息内部流转过程中的保密工作，明确未公开重大信息的密级，尽量缩小知情人员范围，并保证未公开重大信息处于可控状态。,公司董事会秘书对上报的内部重大信息进行分析和判断。对按规定需要履行信息披露义务的，董事会秘书均及时向董事会报告，提请董事会履行相应程序并对外披露。,（9）对子公司的管理,建立健全了子公司的法人治理结构和内部管理制度；依据公司的经

26、营策略和风险管理政策，督导子公司建立了相应的经营计划、风险管理程序；建立了重大事项报告制度、明确审议程序，及时向公司分管负责人报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议；并及时向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的事项；定期取得并分析子公司的季度报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表、报表项目明细、向他人提供资金及对外担保报表等；建立对各控股子公司的绩效考核制度。,（10）内部审计,公司设置了监察审计室，确定其职责

27、，配备合格的专职监察审计人员，独立开展内部审计工作，对审计委员会负责并报告工作。公司审计委员会每季度召开一次会议，指导和监督内部审计部门的审计工作。监察审计室在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。监察审计室根据公司经营情况，将募集资金使用、重要的对外投资、关联交易及信息披露事务等事项作为年度工作计划的重点。对公司及重要子公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行了检查和评估。并每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告。对在审查过程中发现的内部控制缺陷，督促相关责任部门制定整改措施和整

28、改时间，并安排了后续审查工作计划，进行内部控制的后续审查，监督整改措施的落实情况。,综上所述，公司从成立以来逐步建立和完善了各项内部控制制度，基本上能,10,够保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误和舞弊，保证会计资料的安全、完整、合法。,（四）重点的控制活动,1、对控股子公司的管理控制,公司对控股子公司的经营、资金、人员和财务等方面，按照法律法规及其公司章程的规定，履行必要的监管。除了监督控股子公司的日常经营管理活动是否严格遵循相关制度的规定外，公司重点关注控股子公司涉及重大合同、重大资本支出和重大损失等重大经济活动的合法合规性及效益性，以提高公司整体运作效率和抵

29、抗风险能力。,2、关联交易的内部控制,公司根据法律法规及公司章程的有关规定制定了关联交易决策制度，明确公司的关联交易应当遵循的基本原则、明确划分公司股东大会和董事会对关联交易事项的审批权限、规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求，保证公司在进行无法避免的关联交易时遵循诚实信用、平等、公开、公平、公允的原则，规范公司的关联交易行为，保证公司股东的合法权益。,3、募集资金使用的内部控制,公司按照有关规定制定了募集资金管理细则，对募集资金专户存储、使用审批程序、用途变更、管理监督等方面进行明确规定，以保证募集资金的存放与使用符合相关规定，提高募集资金的使用效益。,4、信息披露的内部控制,公司根据法

30、律法规及公司章程的有关规定制定了信息披露管理制度，指定董事会秘书为公司对外发布信息的主要联系人，要求公司各相关部门（包括公司控股子公司）应在规定的时间履行其在信息披露中负有的职责，明确信息公开披露前的内部保密措施，规定若信息在尚未公开披露前已经泄露或公司认为无法确保该信息绝对保密时，应采取及时向监管部门报告和对外披露的措施等，确保公司信息披露符合相关法律法规的要求。,（五）控制程序,为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、预算控,11,、,制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。,1、交易授权与控制,明确了

31、授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。,2、责任分工控制,合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人的工作能自动检查另一个人或更多人的工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。,3、凭证与记录控制,合理制定凭证流转程序，经营人员在执行交易时要及时编制有关凭证，编妥的凭证要及早送交会计部门以便记录，已登账凭证应该依序归档。各种经济活动必须作相关记录，并且将其与相关的财务

32、记录进行核对。,4、资产接触与记录使用控制,严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账,实核对、财产保险等措施，以保证各种财产安全完整。,5、电子信息系统的控制,公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，包括会计电算化操作管理制度、会计电算化岗位责任制、会计电算化软硬件和数据管理制度等电子信息系统的维护、数据输入与输出、文件储存与保管等制度。,二、内部控制评价的依据、范围、程序和方法1、内部控制评价的依据,根据公司法上市公司章程指引上市公司治理准则股票上市规则及深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和公司制定的相关内部控制制度等法律法规、规章制度作为内部控制的评

33、价依据。,2、内部控制评价的范围,内部控制评价的范围涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于销售收款循环、采购付款循环、存货循环、固定,12,资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、募集资金管理、关联交易管理、对外担保管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。,3、内部控制评价的程序和方法,按照审计计划采用查阅相关内部控制法规、制度及公司管理文件、询问相关人员内部控制流程、分析内部控制的环境及其风险、以及抽样检查等方法，对公司的内部控制活动进行了解、识别内部控制风险、对内部控制活动检查其实施的有效性。,三、内部控制缺陷及其认定情况,公司根据相关法律法规

34、等要求建立了比较符合目前实际情况的内部控制制度，并在总体上得到了有效的执行，保障了股东的利益，保证了公司的财务报告能够客观公允地反映公司的财务状况和经营成果，对确保公司长期稳定运行，获取最大利润奠定了可靠的基础。经检查，本年度不存在内部控制重大缺陷。,四、对上一年度内部控制缺陷的整改情况,经检查，公司上一年度均按照相关法律法规制度的要求并结合公司实际情况,建立了进行内部控制制度，不存在重大缺陷，并得到了有效执行。,根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引，本年我们对公,司相关制度进行了修订。,五、对本年度内部控制缺陷拟采取的整改措施经检查，本年度不存在内部控制重大缺陷。,但随着管理的不

35、断深化，公司将进一步完善内部控制制度，加强项目管理，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求，促进公司在规范运作下持续发展。公司将从以下几个方面加强内部控制的完善：,1、继续加强对国家及监管部门出台的有关公司治理等法律法规、规章制度,的学习，并及时对公司现有的内部控制制度加以改进和完善。,2、充分发挥独立董事和董事会各专门委员会的作用，通过多方监管，实现,对公司经营管理的有效监督。,3、加强审计工作监督力度，充分发挥内部审计的监督管理作用。,4、加强风险评估工作，持续进行风险识别和分析，综合运用应对策略，实,现有效的风险控制。,13,5、按照国家相关法律、法规及新出台的行业标准的要求，进一步梳理项目管理流程，加强项目管理。六、内部控制有效性的结论公司已基本建立了较为健全的内部控制制度体系，能够适应公司发展和管理的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展，公司的内部控制体系在现有基础上还需要作适应性调整，公司内控制度应进一步建立健全和深化，这些制度也将在实际中得以有效的执行和实施。四川川大智胜软件股份有限公司,董,事,会,二一一年二月二十六日14,