青青稞酒：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

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1、募集资金存放与使用情况鉴证报告,(2012）年中磊（专审 A）字第 0192 号,青海互助青稞酒股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对后附的青海互助青稞酒股份有限公司（以下简称“青青稞酒”）2011,年度募集资金存放与使用情况专项报告执行了鉴证工作。,一、管理层的责任,青青稞酒管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的中小板上市公司规范运作指引,及相关格式指引的规定编制募集资金存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和,维护与募集资金存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与使用情,况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。,二、注册会计师的

2、责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对青青稞酒 2011 年度募集资金存放与使用情况,专项报告发表鉴证意见。,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外,的鉴证业务的规定执行了鉴证工作，以对募集资金存放与使用情况专项报告是否不存在重,大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们,认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。,我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,1,三、鉴证意见我们认为，青青稞酒 2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的中小企业板上市公司规范

3、运作指引及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度募集资金的实际存放与使用情况。四、对报告使用目的的限定本鉴证报告仅供青青稞酒 2011 年度报告披露之用，不得用作任何其他目的。,中磊会计师事务所有限责任公司中国北京,中国注册会计师：丁亭亭中国注册会计师：谢青二一二年四月二十四日2,元。,青海互助青稞酒股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1909号文关于核准青海互助青稞酒股份有限公司首次公开发行股票的批复核准，由主承销商民生证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众

4、投资者定价发行相结合的方式，每股发行价16.00 元。截至2011年12月16日止，本公司已实际向社会公开发行人民币普通股60,000,000.00股，每股发行价16.00元，募股资金总额为人民币960,000,000.00元（大写：玖亿陆仟万元整），扣除应付承销及保荐费用人民币47,000,000.00元后余额人民币913,000,000.00元，已于2011年12月16日由主承销商民生证券有限责任公司划入本公司在中国建设银行股份有限公司互助县支行开设的账号为63001637737050202107人民币账户中，已到账的募集资金余额扣除其他各项发行费用9,052,200.00元，实际募集资金

5、净额为903,947,800.00元。上述资金到位情况业经中磊会计师事务所有限责任公司会验字2011110号验资报告验证。截止 2011 年 12 月 31 日，公司用首次公开发行收到的募集资金对所募投项目累计投入金额为 0 元。公司于募集资金到位之前，利用自有资金先期投入募集资金项目人民币97,646,348.17 元。于 2011 年 12 月16 日起至 2011 年 12 月 31 日止会计期间未使用募集资金；本年度未使用募集资金。二、募集资金专户存储情况截止 2011 年 12 月 31 日，公司尚未开设募集资金专户，暂将募集资金存放于公司开立的一般户中，余额为人民币 913,063

6、,402.78截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：金额单位：人民币元,余,额,开户银行,银行账号,募集资金,利息收入,合,计,中国建设银行股份有限公司互助支行合计,63001637737050202107,913,000,000.00913,000,000.00,63,402.7863,402.78,913,063,402.78913,063,402.78,注：截止2011年12月31日募集资金尚未扣减审计及验资费、律师费、评估费、股权登记费、信息披露费、材料制作费及其他发行费用9,052,200.00元，扣除各项费用后的募集资金净额为903,947,800.

7、00元。3,2012年1月13日已将募集资金存放于募集资金专户，具体情况如下：单位：人民币元,项目名称优质青稞原酒酿造技改项目优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目青稞酒研发及检测中心技改项目青稞酒营销网络与物流配送建设项目超募资金合计,开户银行中国建设银行股份有限公司青海电力支行农业银行股份有限公司互助土族自治县支行中国建设银行股份有限公司青海电力支行中国建设银行股份有限公司青海电力支行中国建设银行股份有限公司互助支行,银行账号63001883637050207243282100010400090316300188363705020725063001883637050207267630016377

8、37050202107,募集资金144,860,000.00233,540,000.0044,030,000.0069,866,000.00411,651,800.00903,947,800.00,三、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规，结合公司实际情况，制定了青海互助青稞酒股份有限公司募集资金管理制度（以下简称“管理制度”），该管理制度经本公司 2011 年3月18日第二次临时股东大会审议通过。根据管理制度的要求，公司对募集资金实行专户存储，公司、保荐机构

9、民生证券有限责任公司分别与中国建设银行股份有限公司青海电力支行、中国农业银行股份有限公司互助土族自治县支行、中国建设银行股份有限公司青海电力支行、中国建设银行股份有限公司青海电力支行、中国建设银行股份有限公司互助支行（以下简称“商业银行”）签订了募集资金三方监管协议，协议中明确了各方的权利和义务。三方监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的主要内容已经公告披露。发行人严格执行管理制度、三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生违反相关规定及协议的情况。4,-,-,-,-,-,-,-,四、2011 年度募集资金的使用情况募集资金使用情况对照表,募集资金净额报告期

10、内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,903,947,800.00,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入 截至期末累计投金额 入金额(2),已累计投入募集资金总额截至期末投资进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,1、优质青稞原酒酿造技改项目2、优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目3、青稞酒研发及检测中心技改项目4、

11、青稞酒营销网络与物流配送建设项目承诺投资项目小计,否否否否,144,860,000.00233,540,000.0044,030,000.0069,866,000.0492,296,000.00,144,860,000.00233,540,000.0044,030,000.0069,866,000.0492,296,000.00,-,-,-,2012年7月31日2012年12月31日2012年9月30日2012年12月31日,-,-,否否否否否,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）项目可行性发生重大变化的情况说明,5,不适用不适用,超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投

12、资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,招股说明书中对超募资金的使用已经做出说明：如本次募集资金净额少于募投项目投资总额，不足部分由公司自筹，如超过投资总额则超出部分用于补充流动资金。本次发行取得超募资金411,651,800.00元，截止2011年12月31 日未指定用途，青海互助青稞酒股份有限公司于 2012 年 1 月 13 日第一届董事会第七次会议决议审议通过关于用超募资金归还银行贷款的议案，公司使用

13、超募资金归还中国建设银行股份有限公司青海互助支行3,000万元的银行贷款，公司就该事项已于2012年1月14日公告。不适用不适用截至 2012 年1月 13 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币97,646,348.17元，其中：优质青稞原酒酿造技改项目已投入25,159,455.13元，优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目项目已投55,656,881.04元，青稞酒研发及检测中心技改项目项目已投入7,695,585.00元，青稞酒营销网络与物流配送建设项目项目已投入9,134,427.00元公司于 2012 年3月15日召开的第一届董事会第八次会议审议通过了关于以募集

14、资金置换先期投入募集资金投资项目自筹资金的议案，同意用募集资金置换预先已投入四个募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为97,646,348.17元。公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见，公司就该事项已于2012年3月16日公告。不适用不适用尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户。不适用6,五、募集资金置换公司于 2012年3月15日召开的第一届董事会第八次会议审议通过了关于以募集资金置换先期投入募集资金投资项目自筹资金的议案，同意用募集资金置换预先已投入四个募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为97,646,348.17元，具体如下：金额单位：人

15、民币元,投资项目优质青稞酒酿造技改项目优质青稞酒陈化老熟和包装技改项目青稞酒研发检测中心技改项目青稞酒营销网络与物流配送建设项目合计,募集资金拟投资额144,860,000.00233,540,000.0044,030,000.0069,866,000.00492,296,000.00,自筹资金实际投入额25,159,455.1355,656,881.047,695,585.009,134,427.0097,646,348.17,本次置换金额25,159,455.1355,656,881.047,695,585.009,134,427.0097,646,348.17,公司独立董事、监事会和保荐

16、人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见，截止报告日，该置换已完成。六、超募资金使用情况根据深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、中小企业板信息披露业务备忘录第29号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合本次超额募集资金的实际情况，公司财务状况及生产经营需求，公司决定使用超募资金3,000万元归还中国建设银行股份有限公司青海互助支行3,000万元的银行贷款。公司独立董事、监事会和保荐人均对超募资金归还贷款出具了明确同意的意见，截止报告日，该贷款已归还。青海互助青稞酒股份有限公司于 2012 年 1 月 13

17、日第一届董事会第七次会议决议审议通过关于用超募资金归还银行贷款的议案，使用3000万元用于永久性补充流动资资金，偿还银行贷款具体情况如下：金额单位：人民币万元,贷款银行建行互助支行建行互助支行,贷款日期2011.12.272011.12.27,还款到期日2012.1.312012.1.31,年利率6.65%6.65%,贷款金额2000.001000.00,本次偿还金额2000.001000.00,7,七、变更募集资金投资项目的资金使用情况,公司无变更募集资金投资项目的情况。,八、募集资金使用及披露中存在的问题,公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金,管理不存在违规情形。,青海互助青稞酒股份有限公司董事会,8,