当前我国反洗钱形势与对策——反洗钱知识讲座.ppt

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1、当前我国反洗钱形势与对策反洗钱知识讲座,目 录,反洗钱基本知识,1,反洗钱相关概念国际国内反洗钱监管机构洗钱活动的类型和特点概述金融机构面临的洗钱风险,1、什么是洗钱?,“洗钱”的原始含义是把脏钱漂洗干净，而现代意义的“洗钱”则是个法律概念，是指隐藏、掩饰犯罪所得及其收益犯罪所得的真实来源，通过交易、转移、转换等各种方式，将犯罪所得及其收益合法化，以逃避法律制裁的行为。,2,1.1 反洗钱相关概念,放置阶段（Placement）：是指将犯罪收益投入到经济体系，开始对犯罪所得及其收益加以清洗的过程。,离析阶段（Layering）：主要是通过复杂多层的交易将非法所得及其收益与来源分开。,聚集阶段（

2、Integration）：归并阶段，是洗钱活动最后的阶段，也被形象化地称为对所清洗的黑钱进行“甩干”。,通过放置、离析和聚集之后，犯罪所得及其收益已经取得了合法的外衣，犯罪资产或财产已经混同于合法的金融和经济体系中。这时，侦破犯罪、识别犯罪财产的难度加大，犯罪分子可以便利地占有和使用非法财产。,2、什么是洗钱的三个阶段?,3,1.1 反洗钱相关概念,4,反洗钱:打击洗钱、恐怖融资、大规模杀伤性武器扩散融资（扩散融资）等危害国际金融体系的活动。职责逐步扩大：反洗钱 反恐怖融资 大规模杀伤性武器扩散融资（1989年）（2001年）（2008年）反扩散融资：反大规模杀伤性武器扩散融资，按照联合国决议

3、实施定向金融制裁。洗钱与恐怖融资、扩散融资的区别：洗钱是将黑钱洗白-资金来源属于犯罪所得 恐怖融资和扩散融资是向恐怖活动主体或大规模杀伤性武器扩散提供资金援助-资金来源有可能是合法收益。,3、FATF反洗钱和反恐怖融资的概念,1.1 反洗钱相关概念,5,反洗钱:反洗钱法：“本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为”。反恐怖融资：金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法（中国人民银行令2007年1号）规定：金融

4、机构怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关联的，无论所涉及资金金额或者财产价值大小，都应当提交涉嫌恐怖融资的可疑交易报告。人民银行近年来发布的监管规定增加了反恐怖融资的要求，未提及反扩散融资，但在公布的制裁名单中已涵盖相关内容。,4、我国反洗钱和反恐怖融资的概念,1.1 反洗钱相关概念,目 录,反洗钱基本知识,我国的反洗钱应对措施,6,反洗钱相关概念国际国内反洗钱监管机构洗钱活动的类型和特点概述金融机构面临的洗钱风险,金融行动特别工作组(FATF）（Financial Action Task Force On Money

5、Laundering)FATF成立于1989年的西方七国首脑会议，创始国包括西方七国在内的15个国家以及欧洲联盟委员会，是国际社会专门致力于控制洗钱的政府间国际组织，该组织已拥有34个正式成员和EU、GCC两个区域组织以及30个观察员。,7,1、国际最权威的反洗钱监管机构,1.2 国际国内反洗钱监管机构,8,FATF的目标:打击洗钱、恐怖融资、大规模杀伤性武器扩散融资等危害国际金融体系的活动，保护国际金融体系免遭滥用。FATF的主要任务：制定国际反洗钱标准，识别国家层面的薄弱环节，发布高风险国家名单，促进各成员国有关法律、监管、行政措施的有效实施。FATF的建议：1990年颁布关于洗钱问题的四

6、十项建议，后逐步扩充为40+9建议。2012年2月修改合并后发布新40条建议，强调了风险为本的原则。FATF建议为各国打击洗钱、恐怖融资和扩散融资设定了全面、完整的措施框架，共同组成了国际公认的反洗钱与反恐怖融资国际标准，得到全球180多个国家的认可。我国的反洗钱法和央行的反洗钱监管政策均体现了FATF标准。,1.2 国际国内反洗钱监管机构,9,FATF不定期发布高风险国家名单不合作国家和地区(NCCT)FATF列为不合作国家和地区,将在吸引国外投资、国际结算等方面受到制裁。该名单基本每年度都会有增减情况，但总体趋势是不断减少，随着2006年10月缅甸被从名单中删除，FATF的NCCT名单中一

7、直为空。FATF呼吁成员国，要求其金融机构提高对以上国家金融机构和公司的特别关注。除了加强监督外，督促所有国家采取有效的反制措施来避免其金融领域面临这些国家洗钱和恐怖融资的风险。2000年FATF公布了不合作国家和地区的25条标准，同年公布了第一批不合作国家和地区名单，包括巴哈马、开曼群岛、库克群岛、多米尼加、以色列、黎巴嫩、列支敦士登、马绍尔群岛、巴拿马、菲律宾、俄罗斯等15个国家。2012年10月19日FATF针对伊朗、朝鲜、玻利维亚、古巴、厄瓜多尔、埃塞俄比亚、印度尼西亚、肯尼亚、缅甸、尼日利亚、巴基斯坦、圣多美和普林西比、斯里兰卡、叙利亚、坦桑尼亚、泰国、土耳其、越南、也门的声明。,1

8、.2 国际国内反洗钱监管机构,中国加入FATF的过程（一）1998年 FATF决定吸收包括中国在内的具有重大影响力的国家加入该组织。2003年 中国决定人行负责协调反洗钱工作。2004年 周小川行长致函FATF,提出加入申请。2004年 我国先后成为亚太反洗钱小组（APG）成员和欧亚反洗钱地区组织（EAG）2004年底 FATF考察中国。2005年1月 中国成为FATF观察员。2005年11月 FATF 进行预评估，认为中国法律系统性和层次性有不够完善。2006年10月 中国出台反洗钱法及一系列相关法律。,1.2 国际国内反洗钱监管机构,中国加入FATF的过程（二）2006年11月FATF全面

9、评估，认为中国在“40+9”建议中一半合规，一半大致合规，在6项核心建议不够理想，只有1项合规。2007年6月考虑我国特殊情况，同意吸纳中国成为FATF成员。但由于5项核心建议未达标，应尽快完善。将中国划分在“加强报告”组（enhanced follow-up）,需要在每次FATF大会上报告反洗钱工作改善进度。2008年中国从“加强报告”组晋级到“常规报告”，需要提交年度报告。2011年经评估，中国核心6标准基本达标，成为首个核心标准达标的发展中国家。2012年2月中国离开“常规报告”组，只需要每两年就反洗钱工作开展提交报告。,1.2 国际国内反洗钱监管机构,12,中国人民银行 国家反洗钱行政

10、主管部门，主要负责组织协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱资金监测，制定金融机构反洗钱规章，监督检查金融机构及特定非金融机构的反洗钱工作，调查可疑交易，开展反洗钱国际合作等，牵头二十四个部委组成反洗钱工作部际联席会议，内设反洗钱局。金融业反洗钱工作直接归属人民银行管理，银监会、证监会、保监会参与制定各自行业的反洗钱规定。中国反洗钱监测分析中心 是我国的反洗钱情报机构，2004年成立，人行直属事业单位，负责收集、分析、监测和提供反洗钱情报的专门机构。2007年11月起，反洗钱数据报告由属地报送改为金融机构“总对总”报送。金融机构反洗钱部门需向人民银行反洗钱局和反洗钱中心报告工作。,1.2 国际国内反

11、洗钱监管机构,2、国内反洗钱监管机构,目 录,反洗钱基本知识,我国的反洗钱应对措施,13,反洗钱相关概念国际国内反洗钱监管机构洗钱活动的类型和特点概述金融机构面临的洗钱风险,1、洗钱活动的类型通过商品交易洗钱通过博彩业洗钱通过将黑钱走私到境外洗钱境外就地洗钱网络虚拟货币洗钱非金融机构洗钱通过金融机构洗钱（最常用的洗钱方式，金融机构是洗钱犯罪分子的首选目标）金融机构能提供存款、贷款、票据承兑与贴现、外汇、结算、保险和证券交易等多种业务有各种金融工具和资金转换手段全球经济一体化，金融统一大市场形成，资金跨境转移迅捷便利金融机构有为储户保密的原则,14,1.3 洗钱活动的类型和特点概述,一是有大量需

12、要转移或者投资的资金；二是防止该资金的真实所有权被披露或被发现；三是完全掩盖该资金实际上的非法来源。,隐匿资金的最终所有者和真实来源是洗钱过程中的一个最基本的方面。无论洗钱的手法多么先进，洗钱一般都具有上面三个特点。,2、洗钱活动的特点,15,1.3 洗钱活动的类型和特点概述,目 录,反洗钱基本知识,我国的反洗钱应对措施,16,反洗钱相关概念国际国内反洗钱监管机构洗钱活动的类型和特点概述金融机构面临的洗钱风险,银行等金融机构是洗钱的必经之路，同时也是反洗钱的主阵地。银行等金融机构是洗钱和反洗钱的交汇之处。金融机构因从事、参与、纵容、或便利洗钱活动将受监管处罚、产生财务损失和声誉损失等方面的合规

13、风险。,1.4 金融机构面临的洗钱风险,目 录,反洗钱基本知识,我国的反洗钱应对措施,18,国际反洗钱形势国内反洗钱形势我国洗钱犯罪及反洗钱监管形势,19,FATF成立以来发布的四个反洗钱国际标准 1990年 40项建议 第一轮互评估 1996年 40项建议 第二轮互评估 2003年 40+9项建议 第三轮互评估 2012年 新40项建议 第四轮互评估,1、反洗钱国际新标准,2.1 国际反洗钱形势,20,2012年2月，FATF发布了打击洗钱、资助恐怖活动、大规模杀伤性武器扩散活动的国际标准，即FATF新40项建议,2.1 国际反洗钱形势,FATF新40项建议,21,Before,风险为本,第

14、一,第二,规则为本,After,上游犯罪扩大：大规模杀伤性武器扩散融资、税务犯罪等,上游犯罪：主要包括毒品犯罪和恐怖融资,第三,合规性和有效性并重,注重合规性,2、新40项建议的三个主要变化,2.1 国际反洗钱形势,22,大规模杀伤性武器扩散融资,恐怖融资,毒品犯罪,1989年,2004年,2012年,3、FATF新标准的出台背景,2.1 国际反洗钱形势,反洗钱逐步上升到国家战略层面，工作范围不断扩大,23,2.1 国际反洗钱形势,反洗钱制度有效性问题日益突出，引起国际社会的高度关注,24,2012年美国对汇丰银行等金融机构涉及洗钱违规行为处以高额罚款。其中，汇丰控股总共支付19.21亿美元罚

15、金,2.1 国际反洗钱形势,金融机构等反洗钱义务主体自觉履行反洗钱义务的主动性偏弱,2.1 国际反洗钱形势,25,26,2.1 国际反洗钱形势,目 录,反洗钱基本知识,我国的反洗钱应对措施,27,国际反洗钱形势国内反洗钱形势我国洗钱犯罪及反洗钱监管形势,2.2 国内反洗钱形势,20世纪80年代以来，联合国等国际组织制定了一系列反洗钱国际公约、法律法规和建议，逐步形成了完整的、多层次的反洗钱标准体系，并建立了跨国合作打击洗钱犯罪的工作机制。1988年12月联合国通过联合国禁毒公约，这是国际社会第一个有关反洗钱监管的国际公约。1999年通过制止向恐怖主义提供资助的国际公约，2000年通过联合国打击

16、跨国有组织犯罪公约，2003年通过联合国反腐败公约，近年来陆续发布多项制裁决议（1267、1373）。,28,1、国际组织反洗钱标准日趋严格,国际货币基金组织、巴塞尔委员会、亚太经济合作组织、亚欧会议、二十国集团财长和中央银行行长会议等重要国际多边合作机制，均将预防和打击洗钱与恐怖融资作为重要议题。,29,2.2 国内反洗钱形势,为了满足FATF建议要求，各国政府纷纷制定或修订反洗钱法律法规，建立和完善反洗钱制度，调整和加强反洗钱监管。,2、反洗钱国际合作提升至国际政治战略高度,3、各国政府强化“风险为本”的反洗钱监管原则,法律体系方面，从洗钱行为刑罚化、没收犯罪收益和引渡犯罪分子等刑事规定的

17、打击性反洗钱措施，扩展到包括监管制度、预防措施，尤其是客户尽职调查和可疑交易报告等在内的预防性反洗钱措施；洗钱罪上游犯罪范围方面，国际社会从打击贩毒犯罪逐步扩展到打击所有严重犯罪；反洗钱监管范围方面，从银行业逐步扩展到证券期货业和保险业，并逐步扩展到特定非金融机构；反洗钱预防措施方面，从强调客观标准的大额交易报告和交易记录保存，向强化客户尽职调查措施和强调主观判断的可疑交易报告转变；措施执行监督方面，更加强调对反洗钱工作过程即洗钱风险防控机制的有效性，而非单纯注重结果。,30,2.2 国内反洗钱形势,4、反洗钱监管覆盖面更加广泛、措施更加严厉,目 录,反洗钱基本知识,我国的反洗钱应对措施,31

18、,国际反洗钱形势国内反洗钱形势我国洗钱犯罪及反洗钱监管形势,32,2.3 我国洗钱犯罪及反洗钱监管形势,1、我国当前面临的反洗钱形势,我国涉嫌洗钱犯罪形势较为严峻,2、我国洗钱案件主要涉及的上游犯罪类型,2.3 我国洗钱犯罪及反洗钱监管形势,33,地下钱庄洗钱（非法汇兑型非法结算型）毒品洗钱（传统毒品新型毒品、网络化）走私洗钱（偷运入境低价报关、邮包快递）金融诈骗洗钱（传统诈骗电子银行诈骗）非法集资（非法吸收存款网络借贷）非法传销（产品代理资本运作、购物返利）赌博洗钱（聚众赌博网络赌博）非法套现（信用卡套现、第三方支付套现）,2、我国洗钱案件主要涉及的上游犯罪类型,2.3 国际国内反洗钱监管形

19、势我国洗钱犯罪及反洗钱监管形势,34,目 录,反洗钱基本知识,35,我国反洗钱体系建设现状风险为本反洗钱体系的建设现状当前提升我国反洗钱有效性的措施,36,3.1 我国反洗钱体系建设现状,1、我国反洗钱法律法规体系不断完善,人民银行加大了对银行反洗钱工作的监督检查力度,连续出台相关政策，加强对金融机构执行反洗钱规定情况的检查和评估，试点改革反洗钱监管原则。,2007年6月29日，我国按照加入反洗钱金融行动特别工作组(FATF)的组织成员标准，正式被接纳为成员国,与反洗钱法的颁布实施相适应，人民银行相继出台金融机构反洗钱规定、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法和金融机构客户身份识别和客户身份

20、资料及交易记录保存管理办法。,2007年6月29日,近年来,2006年6月,1、我国反洗钱法律法规体系不断完善,37,我国反洗钱法律法规体系不断完善,3.1 我国反洗钱体系建设现状,38,反洗钱法对金融机构及责任人违法处罚规定：对金融机构情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：金融机构致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。对

21、有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。,38,3.1 我国反洗钱体系建设现状,1、我国反洗钱法律法规体系不断完善,2011年，人民银行系统全年对1506家金融机构开展了反洗钱现场检查，共对金融机构和责任人的违法行为处罚1349.16万元。,39,3.1 我国反洗钱体系建设现状,2、监管力度不断加大,2009年12月31日央行发布中国2008-2012年反洗钱战略,反洗钱监管思路向“风险

22、为本”转变,人民银行2013年工作会议：实施反洗钱法人监管政策,40,3.1 我国反洗钱体系建设现状,3、反洗钱监管思路向“风险为本”转变,中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知（银发2008391号）中国人民银行关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知（银发201048号）中国人民银行执行外交部关于执行安理会有关决议通知的通知（银发2010165号）中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知（银发2011116号）中国人民银行关于开展全国存量个人人民币银行存款账户相关身份信息真实性核实工作的指导意见（银发2011245号）关于进一步加强打击涉

23、恐融资工作的通知（公通字201154号）,41,3.1 我国反洗钱体系建设现状,4、反洗钱监管思路向“风险为本”转变,目 录,反洗钱基本知识,42,我国反洗钱体系建设现状风险为本反洗钱体系的建设现状当前提升我国反洗钱有效性的措施,中国人民银行关于冻结有关恐怖活动人员资产的通知（银发2012100号）中国人民银行办公厅关于关于开展机构信用代码推广应用工作的通知（银办发201247号）中国人民银行办公厅关于关于应用机构信用代码辅助开展客户身份识别的通知（银办发201266号）中国人民银行关于加强金融从业人员反洗钱履职管理及相关反洗钱内控建设的通知（银发2011178号）中国人民银行关于加强跨境汇款

24、业务反洗钱工作的通知（银发2012199号）中国人民银行关于金融机构在跨境业务合作中加强反洗钱工作的通知（银发2012201号）金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引（银发20132号）,43,3.2 风险为本反洗钱体系的建设现状,1、“风险为本”的反洗钱政策体系,44,2、全面构建风险为本的反洗钱体系,3.2 风险为本反洗钱体系的建设现状,45,Before,After,监管金融机构分支机构,第一,第二,法人和分支机构监管并重,合规管理,合规管理与风险管理并重,实质有效,第三,形式合规,3.实现人民银行反洗钱政策和监管模式的三个转变,3.2 风险为本反洗钱体系的建设现状,目 录,反

25、洗钱基本知识,46,我国反洗钱体系建设现状风险为本反洗钱体系的建设现状当前提升我国反洗钱有效性的措施,3.3 当前提升我国反洗钱有效性的措施,1、密切关注、从容应对新技术对反洗钱工作的挑战,网络犯罪呈现高发态势；网上交易正在取代现金交易，成为犯罪分子最青睐的支付工具；洗钱犯罪呈现由传统支付工具向信息化支付工具转移的趋势。,建立大数据系统，丰富分析工具，从浩如烟海的数据中发现过去不易察觉的关联性，实现有效的系统性风险管理支付宝案例。,3.3 当前提升我国反洗钱有效性的措施,2、做好新型犯罪领域和洗钱活动手法的监测分析,贸易洗钱活动有所上升；税收犯罪中的洗钱活动在洗钱上游犯罪活动中所占比重在增加；

26、跨境洗钱转移资金或进行套利现象突出。,以高质量的数据支持高质量的洗钱类型分析和可疑交易模型的建立，金融机构应做好相关数据的收集，监管部门要加强数据的归纳分析。,3.3 当前提升我国反洗钱有效性的措施,3、提升反洗钱政策的导向性和针对性,注重对现有反洗钱制度实施情况进行评估；尽快建立一套以风险为本方法为基础，以提升有效性为目标的反洗钱政策体系；开展国家洗钱风险评估，进行风险提示。,人民银行作为国家反洗钱工作的协调机构和反洗钱工作的主要监管部门，要注重与银监、证监、保监的监管协调，与司法机关、公安部门等通力合作。,3.3 当前提升我国反洗钱有效性的措施,4、提升金融反洗钱内部控制水平,反洗钱工作不

27、是单兵作战，而是团队作战、系统对抗；出现一些金融机构内外勾结，骗逃资金；有的金融机构内部工作人员在展业过程中指导甚至协助洗钱活动。,金融机构应对内部人员作案或内外勾结作案“零容忍”，要通过完善内部控制，维护商业金融机构的良好形象。,3.3 当前提升我国反洗钱有效性的措施,5、建立专家型的反洗钱队伍,反洗钱工作对从业人员的专业和经验具有很高要求；所有可疑交易的甄别必须由各业务稻作环节岗位的专业人员把好关；不能只重视合规部门的作用，也不可一味依赖计算机系统。,金融机构要增加反洗钱工作的人力、物力、资金、工作手段的投入，加强对各业务环节岗位反洗钱从业人员的培训，以专才从事专业。,目 录,反洗钱基本知识,52,我国反洗钱体系建设现状风险为本反洗钱体系的建设现状当前提升我国反洗钱有效性的措施,4.1 几点思考,怎样建立金融机构风险为本的反洗钱内控体系,谢谢！,54,