光正钢构：中期财务报告.ppt

《光正钢构：中期财务报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《光正钢构：中期财务报告.ppt（80页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、光正钢结构股份有限公司,2012 年度中期财务报告,（未经审计）,证券代码：002524,披露日期：2012 年 8 月 10 日,财务报告 第 1 页,1-2,4-5,8-13,财务报表（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止）,一：,财务报表资产负债表和合并资产负债表,利润表和合并利润表现金流量表和合并现金流量表所有者权益变动表和合并所有者权益变动表,3-3,二：,财务报表附注,财务报告 第 2 页,1-72,-,-,资 产 负 债 表,编制单位：光正钢结构股份有限公司,2012 年 6 月 30 日,单位：元,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司

2、,流动资产：,货币资金应收票据应收账款预付款项其他应收款存货,137,439,262.0711,964,400.00170,922,121.6980,812,962.6737,579,287.01106,175,507.32,107,374,587.4711,764,400.00170,579,919.3443,007,054.0737,316,097.67105,626,825.05,211,978,235.1323,934,220.23165,979,564.1528,157,529.0811,551,717.1260,349,990.96,145,759,562.6623,934,220

3、.23165,979,564.1527,917,956.0812,150,077.0660,349,990.96,一年内到期的,非流动资产其他流动资产,-,-,流动资产合计非流动资产：,544,893,540.76-,475,668,883.60-,501,951,256.67,436,091,371.14,长期股权投资投资性房地产,5,454,698.10,205,000,000.00,5,606,217.48,105,000,000.00,固定资产在建工程无形资产递延所得税资产其他非流动资产,135,934,092.4272,599,796.7268,082,945.073,223,918

4、.21-,129,414,605.7549,224,658.6632,001,013.753,240,076.87-,137,456,462.4520,704,772.9168,732,093.482,814,567.05,130,982,672.8419,906,126.6832,284,466.902,830,316.81,非流动资产合计资产总计,285,295,450.52 418,880,355.03830,188,991.28 894,549,238.63,235,314,113.37737,265,370.04,291,003,583.23727,094,954.37,企业法定代表

5、人：,主管会计工作负责人：,会计机构负责人：,-,资 产 负 债 表（续表）,编制单位：光正钢结构股份有限公司期末余额项目,2012 年 6 月 30 日,年初余额,单位：元,合并,母公司,合并,母公司,流动负债：,短期借款,70,000,000.00,70,000,000.00,20,000,000.00,20,000,000.00,交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项,70,880,687.8082,902,263.2118,974,487.03,69,380,687.8082,067,181.9118,624,487.03,41,243,858.2085,132,962.9011,1

6、96,381.16,41,243,858.2085,132,962.9011,196,381.16,应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费其他应付款,2,921,908.771,926,616.5217,499,442.05,2,883,215.622,253,765.2594,198,497.93,2,824,120.457,633,188.7010,244,181.90,2,824,120.457,633,188.7010,131,975.47,其他流动负债,流动负债合计,265,105,405.38,339,407,835.54,178,274,693.31,178,162,486.88

7、,非流动负债：,长期借款,50,000,000.00,50,000,000.00,50,000,000.00,50,000,000.00,预计负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,18,977,950.0068,977,950.00334,083,355.38,8,670,450.0058,670,450.00398,078,285.54,19,578,250.0069,578,250.00247,852,943.31,9,270,750.0059,270,750.00237,433,236.88,所有者权益：,实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归

8、属于母公司所有者权益合计,216,912,000.00193,057,335.76-7,825,639.258,537,040.58-69,773,620.31496,105,635.90,216,912,000.00193,057,335.76-7,825,639.258,537,040.58-70,138,937.50496,470,953.09,180,760,000.00229,209,335.767,545,151.668,537,040.5863,360,898.73489,412,426.73,180,760,000.00229,209,335.767,545,151.668,5

9、37,040.5863,610,189.49489,661,717.49,少数股东权益,所有者权益合计负债和所有者权益总计,496,105,635.90830,188,991.28,496,470,953.09894,549,238.63,489,412,426.73737,265,370.04,489,661,717.49727,094,954.37,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：,会计机构负责人：,利,润,表,编制单位：光正钢结构股份有限公司项目,2012 年 1-6 月本期金额,单位：元上期金额,合并,母公司,合并,母公司,一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本,203,30

10、4,849.19203,304,849.19192,419,380.71,202,408,144.49 138,644,090.22202,408,144.49 138,644,090.22191,407,058.48 130,590,202.99,138,463,640.22138,463,640.22130,394,135.29,其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润,173,699,361.

11、70836,889.251,783,154.7711,972,872.341,397,650.412,729,452.2410,885,468.48959,438.30115,205.6711,729,701.111,701,779.5310,027,921.5810,027,921.58,172,929,131.27825,099.831,760,992.7710,754,914.432,407,814.102,729,106.0811,001,086.01959,438.30115,205.6711,845,318.641,701,370.6310,143,948.0110,143,948

12、.01,118,024,424.841,082,184.861,105,989.759,126,917.29-303,297.841,553,984.098,053,887.232,453,285.4168,382.9710,438,789.671,086,890.229,351,899.459,351,899.45,117,872,905.461,070,335.971,105,989.759,101,484.12-303,414.101,546,834.098,069,504.932,453,285.4168,225.0010,454,565.341,087,962.729,366,602

13、.629,366,602.62,少数股东损益六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益,0.050.05,0.050.05,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,10,027,921.5810,027,921.58,10,143,948.0110,143,948.01,9,351,899.459,351,899.45,9,366,602.629,366,602.62,归属于少数股东的综合收益总额,企业法定代表人：,主管会计机构负责人：,会计机构负责人：,合,并,现,金,流,量,表,编制单位：光正钢结构股份有限公司项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提

14、供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小

15、计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,2012 年 1-6 月本期金额122,359,903.8016,706,490.31139,066,394.11110,198,811.757,730,971.307,555,427.2320,644,199.75146,129,410.03-7,063,015.92111,944,449.63111,944,449.63-111,944,449.6370,000,000.0070,000,000.0020,000,000.005,531,50

16、7.5125,531,507.5144,468,492.49-74,538,973.06211,978,235.13137,439,262.07,单位：元上期金额118,379,294.8530,153,833.49148,533,128.34113,698,043.202,575,655.304,364,993.3423,421,099.30144,059,791.144,473,337.2095,983,146.8595,983,146.85-95,983,146.8520,000,000.002,453,066.7022,453,066.7032,000,000.005,084,841.

17、712,531.7037,087,373.41-14,634,306.71-106,144,116.36347,030,236.50240,886,120.14,法定代表人：,主管会计工负责人：,会计机构负责人：,母 公 司 现 金 流 量 表,编制单位：光正钢结构股份有限公司项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资

18、产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,2012 年 1-6 月本期金额121,351,648.8087,244,841.80208,596,490.60108,677,203.797,280,080.367,5

19、16,818.5614,101,062.90137,575,165.6171,021,324.9953,874,792.67100,000,000.00153,874,792.67-153,874,792.6770,000,000.0070,000,000.0020,000,000.005,531,507.5125,531,507.5144,468,492.49-38,384,975.19145,759,562.66107,374,587.47,单位：元上期金额118,379,294.8530,153,833.49148,533,128.34113,698,043.202,575,655.30

20、4,364,993.3423,418,074.00144,056,765.844,476,362.5095,983,146.8595,983,146.85-95,983,146.8520,000,000.002,453,066.7022,453,066.7032,000,000.005,084,841.712,531.7037,087,373.41-14,634,306.71-106,141,091.06347,022,841.26240,881,750.20,法定代表人：,主管会计工作负责人：,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,

21、-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合 并 所 有 者 权 益 变 动 表本期金额,一、上年年末余额,项目,实收资本（或股本）180,760,000.00,资本公积229,209,335.76,减：库存股,专项储备7,545,151.66,盈余公积8,537,040.58,一般风险准备,未分配利润63,360,898.73,所有者权益合计489,412,426.73,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）,180,760,000.0036,152,000.00,229,209,335.76-36,152,000.00,7,545,1

22、51.66280,487.59,8,537,040.58,63,360,898.736,412,721.58,489,412,426.736,693,209.17,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,10,027,921.58,10,027,921.58,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,10,027,921.58-,10,027,921.58-,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他,-3,615,200.00-3,615,200.00,-3,615,200.00

23、-3,615,200.00,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,36,152,000.0036,152,000.00,-36,152,000.00-36,152,000.00,（六）专项储备,-,-,-,280,487.59,-,-,-,280,487.59,1本期提取2本期使用（七）其他,921,099.73640,612.14,921,099.73640,612.14,四、本期期末余额,216,912,000.00,193,057,335.76,7,825,639.25,8,537,040.58,69,773,620.3

24、1,496,105,635.90,企业法定代表人：,主管会计机构负责人：,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合 并 所 有 者 权 益 变 动 表（续表）上年金额,一、上年年末余额,项目,实收资本（或股本）90,380,000.00,资本公积319,589,335.76,减：库存股,专项储备5,837,553.09,盈余公积6,090,734.94,一般风险准备,未分配利润45,982,624.37,所有者权益合计467,880,248.16,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）,90,

25、380,000.0090,380,000.00,319,589,335.76-90,380,000.00,5,837,553.091,707,598.57,6,090,734.942,446,305.64,45,982,624.3717,378,274.36,467,880,248.1621,532,178.57,（一）净利润（二）其他综合收益,24,343,580.00,24,343,580.00,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,24,343,580.00-,24,343,580.00-,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额,3其他,-,（

26、四）利润分配1提取盈余公积,2,446,305.642,446,305.64,-6,965,305.64-2,446,305.64,-4,519,000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-4,519,000.00,-4,519,000.00-,（五）所有者权益内部结转,90,380,000.00,-90,380,000.00,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,90,380,000.00,-90,380,000.00,-,（六）专项储备,-,-,-,1,707,598.57,-,-,-,1,707

27、,598.57,1本期提取2本期使用（七）其他,2,330,279.01622,680.44,2,330,279.01622,680.44,四、本期期末余额,180,760,000.00,229,209,335.76,7,545,151.66,8,537,040.58,63,360,898.73,489,412,426.73,企业法定代表人：,主管会计机构负责人：,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,所 有 者 权 益 变 动 表本期金额,一、上年年末余额,项目,实收资本（或股本）180,760,000.00,资本公积229,209,335

28、.76,减：库存股,专项储备7,545,151.66,盈余公积8,537,040.58,一般风险准备,未分配利润63,610,189.49,所有者权益合计489,661,717.49,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）,180,760,000.0036,152,000.00,229,209,335.76-36,152,000.00,7,545,151.66280,487.59,8,537,040.58,63,610,189.496,528,748.01,489,661,717.496,809,235.60,（一）净利润（二）其他综合收益

29、,10,143,948.01,10,143,948.01,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,10,143,948.01-,10,143,948.01-,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额,3其他,-,（四）利润分配,-,-,-,-,-,-,-3,615,200.00,-3,615,200.00,1提取盈余公积2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-3,615,200.00,-3,615,200.00-,（五）所有者权益内部结转,36,152,000.00,-36,152,000.00,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增资本

30、（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,36,152,000.00,-36,152,000.00,-,（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,280,487.59921,099.73640,612.14,280,487.59921,099.73640,612.14,四、本期期末余额,216,912,000.00,193,057,335.76,7,825,639.25,8,537,040.58,70,138,937.50,496,470,953.09,企业法定代表人：,主管会计机构负责人：,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-

31、,-,-,所 有 者 权 益 变 动 表（续表）上年金额,项,目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,90,380,000.00,319,589,335.76,5,837,553.09,6,090,734.94,46,112,438.67,468,010,062.46,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）,90,380,000.0090,380,000.00,319,589,335.76-90,380,000.00,5,837,553.091,707,5

32、98.57,6,090,734.942,446,305.64,46,112,438.6717,497,750.82,468,010,062.4621,651,655.03,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,24,463,056.4624,463,056.46,24,463,056.4624,463,056.46,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额,3其他,-,（四）利润分配1提取盈余公积,2,446,305.642,446,305.64,-6,965,305.64-2,446,305.64,-4,519,0

33、00.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-4,519,000.00,-4,519,000.00-,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,90,380,000.0090,380,000.00,-90,380,000.00-90,380,000.00,-,（六）专项储备,-,-,-,1,707,598.57,-,-,-,1,707,598.57,1本期提取2本期使用（七）其他,2,330,279.01622,680.44,2,330,279.01622,680.44,四、本期期末余额,180,760,00

34、0.00,229,209,335.76,7,545,151.66,8,537,040.58,63,610,189.49,489,661,717.49,企业法定代表人：,主管会计机构负责人：,会计机构负责人：,光正钢结构股份有限公司2012 年 半年度财务报表附注光正钢结构股份有限公司二 O 一二年半年度财务报表附注,一、,公司基本情况光正钢结构股份有限公司（以下简称“光正钢构”、“本公司”或“公司”）是由新疆光正置业有限责任公司、中新实业有限公司、金井集团有限公司、深圳市航嘉源投资管理有限公司、新疆新美投资有限责任公司、新疆筑方圆建筑设计咨询有限责任公司、乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限

35、公司和乌鲁木齐绿保能新型建材有限公司共同出资，采取由新疆光正钢结构工程技术有限责任公司整体变更设立方式，于2008年6月30日成立的中外合资股份有限公司。取得乌鲁木齐工商局核发的企业法人营业执照，注册号为650100410000073；公司注册资本为18,076.00万元；经营范围：钢结构网架工程承包壹级（以资质为准）、轻钢结构专项设计甲级（以资质为准）、金属材料、活动板房和建筑材料的生产和销售（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品应按国家有关规定办理）；公司注册地：乌鲁木齐经济技术开发区上海路105号；法定代表人：周永麟。新疆光正钢结构工程技术有限责任公司（以下简称“光正公司”系光正钢构的

36、前身）是由北京北大西创有限公司（以下简称“北大西创”）、鲁新安、乌鲁木齐光正钢结构制作有限公司（以下简称“结构制作”）、王智平四家股东共同出资设立的有限责任公司。光正公司于2001年12月10日取得了新疆维吾尔自治区工商局高新区分局核发的营业执照，注册资本500万元。其中：北大西创以货币出资155万元，占注册资本的31；鲁新安以货币出资150万元，占注册资本的30；结构制作以货币出资145万元，占注册资本的29；王智平以货币出资50万元，占注册资本的10。2002年3月18日，光正公司召开股东会，审议通过北大西创将其所持光正公司的全部出资等价转让给结构制作；鲁新安将其所持光正公司的150万元出

37、资以等价方式分别转让给王智平50万元及转让给结构制作100万元；全体股东一致同意将光正公司的注册资本由500万元增至1,000万元。股权转让及增资扩股后，光正公司的股权比例为：新股东曹海华出资430万元，占公司注册资本的43；结构制作出资400万元，占公司注册资本的40；王智平出资170万元，占公司注册资本的17。2003年1月22日，光正公司召开股东会，同意曹海华将其所持光正公司的430万元出资中的285.71万元转让给自然人王憬瑜、将144.29万元转让给新疆光正商贸有限责任公司（以下简称“光正商贸”，由结构制作更名而来）。财务报表附注 第 1 页,光正钢结构股份有限公司2012 年 半年

38、度财务报表附注,2003年12月2日，光正公司召开股东会审议通过将光正公司的注册资本增至1,500万元，新增资本500万元全部由股东王智平以货币方式出资。增资扩股后股东的股权结构为：王智平出资670万元，占注册资本的44.67；光正商贸出资544.29万元,占注册资本的36.28；王憬瑜出资285.71万元，占注册资本的19.05。,2003年12月26日，光正公司取得新疆维吾尔自治区人民政府核发的外经贸新外资企20030061号中华人民共和国外商投资企业批准证书，批准光正公司为中外合资企业。光正公司注册资本从1,500万元增资扩股变更为2,030万元，变更后的股权结构为：王智平出资670万元

39、，占注册资本的33%；光正商贸出资544.29万元，占注册资本的26.82%；中新实业有限公司以货币方式出资530万元，占注册资本的26.11%；王憬瑜出资285.71万元，占注册资本的14.07%。,2007年6月20日，股东王智平将其所持光正公司33的股权全部等价转让给新疆新美物流有限责任公司（以下简称“新美物流”，由光正商贸更名而来），股权转让后，新美物流出资1,214.29万元,占注册资本的59.82；中新实业有限公司出资530万元，占注册资本的26.11；王憬瑜出资285.71万元，占注册资本的14.07。,2007年12月26日，股东新疆新美物流有限责任公司更名为新疆光正置业有限责

40、任公司（以下简称“光正置业”）；股东王憬瑜与光正置业签订转让协议将其所持光正公司的14.07%的股权285.71万元，全部转让给光正置业。,2008年3月3日，光正公司董事会审议通过将公司注册资本由原2,030万元增至,5,250.63万元，新增资本3,220.63万元人民币，具体为：以2007年末可供分配的利润,1,650.63万元向现有股东派发股票股利；新股东以货币资金出资5,149.6万元，按3.28:1的比例认缴公司资本1,570万元，占增资后公司注册资本的29.90。其中：新疆光正置业有限责任公司以股东红利1,219.65万元人民币投入；中新实业有限公司以股东红利430.98万元人民

41、币投入；金井集团有限公司以现金出资352.00万元；深圳市航嘉源投资管理有限公司以现金出资338.00万元人民币；新疆新美投资有限责任公司以现金出资300.00万元；新疆筑方圆建筑设计咨询有限责任公司以现金出资210.00万元人民币；乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公司以现金出资210.00万元人民币；乌鲁木齐绿保能新型建材有限公司以现金出资160.00万元人民币。变更后注册资本为5,250.63万元。,财务报表附注 第 2 页,光正钢结构股份有限公司2012 年 半年度财务报表附注,2008年4月28日，光正公司董事会审议通过关于公司整体变更为中外合资股份有限公司的议案，全体股东签署了

42、新疆光正钢结构工程技术有限责任公司整体变更设立外商投资的股份有限公司之发起人协议书。根据五洲松德联合会计师事务所出具验资报告显示，截止2008年6月30日，公司已将截止2008年4月30日经审计的净资产人 民 币 92,359,455.66 元 折 为 股 份 有 限 公 司 的 股 本 67,780,000.00 元,其 余 净 资 产,24,579,455.66元记入变更后股份有限公司的资本公积。,2008年6月16日，商务部出具了商资批2008718号商务部关于同意新疆光正钢结构工程技术有限责任公司变更为外商投资股份有限公司的批复，同意光正钢构工程公司转变为外商投资股份有限公司，更名为光

43、正钢结构股份有限公司。,2008年6月24日，商务部颁发了商外资资审字20080158号中华人民共和国外商投资企业批准证书，批准光正钢构的企业类型为外商投资股份制；注册资本为6,778万元人民币。,2009年9月29日，原股东乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公司将其所持光正钢构2.52的股权转让给新疆德广投资有限责任公司，将其所持光正钢构1.48的股权转让给新疆顺德投资有限公司，股权转让后，乌鲁木齐经济技术开发区建设投资开发有限公司不再持有公司股份，公司注册资本仍为6,778万元人民币。,根据公司第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可2010号1666文关于核准光正

44、钢结构股份有限公司首次公开发行股票的批复核准，向社会公开发行新股22,600,000股。公开发行后，公司股本总额变更为9,038万元人民币。,公司于2011年1月13日召开2010年度股东大会，通过2010年度利润分配及公积金转增股本的议案。转增后股本金额为18,076万元，新增股本经立信会计师事务所有限公司于2011年5月23日出具信会师报字（2011）第12761号验资报告验证。,公司于 2012 年 3 月 26 日召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了关于 2011年度利润分配及资本公积转增股本的预案，2011 年度公司拟以年末股份总数180,760,000 股为基数，以资本公积向全

45、体股东每 10 股转增 2 股，且每 10 股派送现金股利 0.2 元，共分配现金股利 3,615,200.00 元，年末结存的未分配利润结转下,财务报表附注 第 3 页,光正钢结构股份有限公司2012 年 半年度财务报表附注一年度。2012 年 4 月 20 日股东大会通过本议案。股份总数 216,912,000 股。公司组织结构图如下：股东大会监 事 会,战略管理委员会薪酬管理委员会提名管理委员会审计管理委员,董 事 会董 事 长总 经 理,副总经理总工程师总经济师财务总监,会（审计部）总经理助理,制造管理中心,财务管理中心,营销管理中心,技术管理中心,项目管理中心,分厂,工艺技术部,系统

46、部,品质安全部,仓储部,预结算部,财务部,投标办,营销管理部,国际贸易部,集团管理部,人力资源部,证券投资部,设计院,工程部,工程监管部,采购部,综合事务部,石河子事业,门,部,上海冠顶投资有限公司,上海分公司,光正钢机有限责任公司,合肥分公司,光正重工,财务报表附注 第 4 页,(五),光正钢结构股份有限公司2012 年 半年度财务报表附注,二、(一)(二)(三)(四),主要会计政策、会计估计和前期差错财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、

47、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号财务报告的一般规定(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。记账本位币采用人民币为记账本位币。同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法,1、2、,同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计

48、政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允财务报表附注 第 5 页

49、,光正钢结构股份有限公司2012 年 半年度财务报表附注价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并

50、按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延