海峡股份：年度募集资金存放与使用情况鉴证报告（2011年度） .ppt

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1、,1-2,3-9,海南海峡航运股份有限公司年度募集资金存放与使用情况鉴证报告2011 年度,目,录,页次一、年度募集资金存放与使用情况鉴证报告二、年度募集资金存放与使用情况的专项报告委托单位：海南海峡航运股份有限公司审计单位：利安达会计师事务所有限责任公司联 系 电 话：（010）57835188传 真 号 码：（010）8586687 7网 真 号 址：http:/ww w.Rea,年度募集资金存放与使用情况鉴证报告,利安达专字2012第 1157 号,海南海峡航运股份有限公司全体股东：,我 们 接 受 委 托，审 核 了 后 附 的 海 南 海 峡 航 运 股 份 有 限 公 司 董 事

2、会（以 下 简称“海 峡 股 份”）编 制 的 2011 年 度 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告。,海 峡 股 份 的 责 任 是 提 供 真 实、合 法、完 整 的 相 关 材 料，按 照 深 圳 证 券 交 易所 中 小 板 企 业 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 细 则 和 中 小 企 业 板 上 市 公 司 临 时 报告 内 容 与 格 式 指 引 第 9 号：募 集 资 金 年 度 使 用 情 况 的 专 项 报 告 编 制 关 于 年度募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏

3、。,我们的责任是对海峡股份编制的上述报告独立地提出鉴证结论。我 们按照 中 国 注 册 会 计 师 其 他 鉴 证 业 务 准 则 第 3101 号 历 史 财 务 信 息 审 计 或 审阅 以 外 的 鉴 证 业 务 的 规 定 执 行 了 鉴 证 业 务。该 准 则 要 求 我 们 计 划 和 实 施 鉴 证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我 们 进 行 了 审 慎 调 查，实 施 了 包 括 核 查 会 计 记 录 等 我 们 认 为 必 要 的 程 序，并 根据 所 取 得 的 材 料 做 出 职 业 判 断。我 们 相 信，我 们 的 鉴 证 工

4、作 为 发 表 意 见 提 供 了合理的基础。,我们认为，海峡股份编制的年度募集资金存放与使用情况的专项报告符 合 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 细 则 和 中 小 企 业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募 集资金年度使用情况的专项报告 的 规 定，如 实 反 映 了 海 峡 股 份 2011 年 度 募 集 资 金 实 际 存 放 与 使 用 情 况。,1,本报告仅供海峡股份向监管部门报告年度募集资金存放与使用情况时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为海峡股份2011 年 年 度 报 告 的 必 备 文 件

5、，随 其 他 文 件 一 起 报 送 并 对 外 披 露。,利安达会计师事务所,中国注册会计师,有限责任公司中国注册会计师,中 国 北 京,2,二一二年三月六日,、,、,。,海南海峡航运股份有限公司,年度募集资金存放与使用情况的专项报告,海南海峡航运股份有限公司（以下简称“本公司”）及董事会全体成员保证公告内容真,实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。,根据中小企业板上市公司募集资金管理细则（2008 年修订）及相关格式指引的规定，,本公司编制了 2011 年度募集资金年度使用情况报告。,一、募集资金基本情况,经中国证券监督管理委员会关于核准海南海峡航运股份有限公司首次公开发行

6、股票的批复（证监许可2009 1197 号）核准，本公司于 2009 年 12 月 7 日公开发行人民币普通股股票 3,950.00 万股，由海通证券股份有限公司承销，每股发行价格为 33.60 元，共计募集资金 132,720.00 万元，扣除证券公司发行和保荐费 5,061.60 万元，实际募集资金净额为127,658.40 万元，上述募集资金于 2009 年 12 月 10 日到位，其中增加股本人民币 3,950.00万元，增加资本公积 123,708.40 万元业经利安达会计师事务所有限责任公司出具利安达验字（2009）第 1049 号验资报告予以验证。,二、募集资金管理情况,为规范募

7、集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所股票上市规则中小企业板上市公司募集资金管理细则等有关法律法规，结合本公司实际情况，本公司制定了募集资金专项存储和使用管理制度（以下简称管理制度）管理制度已经本公司 2008 年 1 月 8 日第二届董事会第五次会议和2008 年 1 月 23 日 2008 年第一次临时度股东大会审议通过。根据管理制度规定，本公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。2010 年 1 月 8 日，本

8、公司与保荐人海通证券股份有限公司、中国银行股份有限公司海口秀英支行、中国工商银行股份有限公司海口秀英支行签订了募集资金三方监管协议。2010 年 1 月 13 日，本公司与保荐人海通证券股份有限公司、中国银行股份有限公司海口秀英支行、中国工商银行股份有限公司海口秀英支行签订了募集资金三方监管协议之补充协议。上述募集资金监管协议与深圳证券交易所所规定的三方监管协议范本不存在重大差异。截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司严格按照募集资金监管协议的规定使用募集资金。募集资金到账后，本公司董事会为本次募集资金批准开设了中国银行股份有限公司海口秀英支行、中国工商银行股份有限公司海口秀英支行二

9、个专项银行帐户，并依据募集资金三方监管协议之补充协议分别在以上两个银行开立定期存款帐户，其中：中国银行,3,，,股份有限公司海口秀英支行存款账户为：265005455511；267505455508，中国工商银行股份有限公司海口秀英支行存款账户为：2201021229200055619；2201021214200001993。截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况列示如下：单位：人民币元,开户银行中国银行股份有限公司海口秀英支行,银行账号265005455511（银行将帐 号 更 名，原帐 号 为,账户类别募集资金专户（定期存款帐户）,存储余额650,000,000.00,

10、781616613628211001）267505455508（银行将,中国银行股份有限公司海口秀英支行,帐 号 更 名，原帐 号 为,募集资金专户,92,123,044.75,781616613628093001）,中国工商银行股份有限公司海口秀英支行中国工商银行股份有限公司海口秀英支行合计,22010212292000556192201021214200001993,募集资金专户募集资金专户（定期存款帐户）,116,964,637.74190,000,000.001,049,087,682.49,三、募集资金的实际存放与使用情况说明（一）募投项目具体情况,（1）本公司承诺用募集资金投资建设

11、的 2 个项目为：,单位：万元,项目名称更新海口至海安航线 3 艘客滚船项目改造海口至北海航线“椰城二号”客滚船项目合计,投资额40,500.002,600.0043,100.00,批准文号原交通部交水批2007490 号原交通部交水批2007 622 号原交通部交水批2007 631 号原交通部交水批2009 374 号,备注已终止改造,（2）本公司变更部分承诺募投项目为：,单位：万元,项目名称改造海口至北海航线“椰城二号”客滚船项目,投资额,批准文号原交通部交水批2007 631 号原交通部交水批2009 374 号,备注其余额 2,227 万元转入变更后对应的募投项目,对应的原承诺项目（

12、募集,“新造客滚船投入北海航线”项目,17,997.00,交通运输部交水批201159 号,资金缺口部分 15770 万元，,将使用超募资金解决）注：募集资金投入使用情况见附件 1：募集资金使用情况对照表。（二）以前年度具体使用情况截至 2010 年 12 月 31 日，本公司已使用募集资金 19,884.98 万元，其中：1、置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金 3,425.62 万元，经本公司第三届董事会第二次会议审议通过了关于用部分募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案4,同意以募集资金 3,425.62 万元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。上述先期投入募集资金投资项目的

13、自筹资金金额业经利安达会计师事务所有限责任公司审核并于 2010 年 3月 11 日出具了关于海南海峡航运股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告（利安达专字2010 第 1129 号）。,2、募集资金直接投入募投项目 10,971.86 万元。,3、超募资金归还银行借款 5,487.50 万元，经本公司第三届董事会第二次会议审议通过了关于用超募资金归还银行贷款的议案。同意用超募资金归还银行借款 5,487.50 万元。,（三）本年度具体使用情况及当前余额,1、募集资金直接投入募投项目 5,331.74 万元。,2、募集资金超额部分使用情况：,（1）2011 年 4 月，本公司第三

14、届董事会第三次会议审议通过了关于投资并控股泉州中远金欣海运有限公司的议案，同意用超募资金对泉州中远金欣海运有限公司予以长期股权投资 2,005.31 万元。,（2）2011 年 4 月，本公司第三届董事会第三次会议审议通过了关于变更改造“椰城二”轮募投项目的议案，同意终止原募集资金投资项目即改造海口至北海航线“椰城二”轮项目，变更为新造一艘客滚船投入海口至北海航线，本年度超募资金投入此项目 167.74万元。,综上，截至 2011 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 100,268.62 万元，加上银行存款利息收入 4,640.77 万元，减去银行手续费支出 0.62 万元，募集

15、资金存储专户实际余额为 104,908.77 万元。,（四）募集资金投资项目变更情况说明,变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2：变更募集资金投资项目情况表。（五）临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金投资项目情况说明,2011 年 4 月 7 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过 了关于变更改造“椰城二”轮募投项目的议案，将改造海口至北海航线“椰城二”轮项目的募集资金余款 2,227 万元转为新造船舶项目-海口至北海航线继续使用，其他募投项目正在实施中，不存在未使用完毕募投资金情形。,四、募集资金实际使用情况与公司信息披露情况的对照,经核对，公司信息披露文件中关于募集资金使用情况的披

16、露与实际使用情况完全相符，,详见募集资金使用情况对照表。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,2011 年度，本公司按照中小企业板上市公司募集资金管理细则及相关格式指引的规定及本公司募集资金使用管理制度规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存,5,放情况。,附件 1：募集资金使用情况对照表,2：变更募集资金投资项目情况表,海南海峡航运股份有限公司董事会,2012 年 3 月 6 日,6,附件 1,募集资金使用情况对照表,单位：万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,127,658.402,226.181.74%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,

17、7,504.7927,389.78,承诺投资项目更新海口至海安航线 3 艘客滚船项目其中：一号船二号船豪华快船改造海口至北海航线“椰城二号”客滚船项目承诺投资项目小计,已变更项目，含部分变更（如有）-否否否是-,募集资金承诺投资总额40,500.0013,750.0013,750.0013,000.002,600.0043,100.00,调整后投资总额40,500.0013,750.0013,750.0013,000.00373.0040,873.00,截至期末承诺投入金额(1)40,500.0013,750.0013,750.0013,000.00373.0040,873.00,本年度投入金

18、额5,318.971,900.09114.583,304.3012.775,331.74,截至期末累计投入金额(2)19,355.417,267.205,397.666,690.55373.8219,729.23,截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)-21,144.59-6,482.80-8,352.34-6,309.450.82-21,143.77,截至期末投入进度(4)(2)/(1)47.79%52.85%39.26%51.47%100.22%48.27%,项目达到预定可使用状态日期-2012.12012.52012.2-,本年度实现的效益0.000.000.00

19、0.00-,是否达到预计效益-,项目可行性是否发生重大变化否否否否否-,超募资金投向,-,“新造客滚船投入北海航线”项目重组泉州中远金欣海运有限公司项目归还银行贷款超募资金小计,否否否-,17,997.002,005.305,487.5025,489.80,17,997.002,005.305,487.5025,489.80,17,997.002,005.305,487.5025,489.80,167.742,005.310.002,173.05,167.742,005.315,487.507,660.55,-17,829.260.010.00-17,829.25,0.93%100.00%10

20、0.00%,-,0.00-,-是-,否否否-,合计,-,68,589.80,66,362.80,66,362.80,7,504.79,27,389.78,-38,973.02,7,。,无,更新海口至海安航线客滚船项目的一号船、二号船未能按计划进行，主要原因：两艘船舶由于天气、工人,未达到计划进度原因（分具体募投项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目先期投入及置换情况超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,短缺、图纸修改、配套生产厂家供货延迟、船厂自身管理等方面原因而无法按期交船。详见巨

21、潮资讯网 2011年 1 月 27 日和 2011 年 7 月 13 日公司董事会关于海口至海安航线客滚船募投项目的进展公告公司将改造海口至北海航线“椰城二”轮项目变更为新造一艘客滚船投入海口至北海航线，主要目的是为了适应北海航线不断变化的经营环境。目前，北海航线的客、货流量即将进入快速增长的轨道，对船舶的服务设施和装载力有更高的要求。仅对“椰城二”轮进行改造难于满足不断增长的市场需求。公司决定终止海口至北海航线“椰城二”轮改造项目，变更为新造一艘客滚船投入海口至北海航线符合北海航线市场发展的需要。（详见 2011 年 4 月 9 日公司关于“变更部分募集资金投资项目”的公告）见本报告三、（二

22、）、见本报告三、（二）、（三）不适用不适用不适用尚未使用的募集资金存放于中国银行股份有限公司海口秀英支行募投专户及中国工商银行股份有限公司海口秀英支行募投专户，其中：,尚未使用的募集资金用途及去向,中国银行股份有限公司海口秀英支行中国银行股份有限公司海口秀英支行中国工商银行股份有限公司海口秀英支行中国工商银行股份有限公司海口秀英支行,26500545551126750545550822010212292000556192201021214200001993,余额为 65,000.00 万元余额为 9,212.30 万元余额为 11,696.46 万元余额为 19,000.00 万元,募集资金使

23、用及披露中存在的问题或其他情况8,序,号,1,附件 2,：,变更募集资金投资项目情况表,单位：人民币万元,变更后的项目“新造客滚船投入北海航线”项目,对应的原承诺项目改造海口至北海航线“椰城二号”客滚船项目,变更后项目拟投入募集资金总额(1)17,997.00,报告期实际投入金额167.74,截至期末实际累计投入金额(2)167.74,截至期末投资进度(3)=(2)/(1)0.93%,项目达到预定可使用状态日期2013.4.7,本年度实现的效益,-,是否达到预计效益不适用,变更后的项目可行性是否发生重大变化否,变更原因：第一、改造的可行性研究报告于 2007 年完成，至今约 4 年，目前的政策

24、环境、市场需求结构都发生较大的变化，报告的内容已经不能反映市场现状；第二、北海航线已逐步发展成为以海上休闲旅游客运为主的航线，而“椰城二”轮于 1998 年建造，船上客运设施不能满足日益发展的客运市场需求；第三、该航线车辆大型化趋势明显，对船舶的装载能力要求越来越高，仅对旧船进行改造难以满足不断发展的车运市场需求。决策程序：,变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明,2011 年 4 月 7 日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了关于变更改造“椰城二”轮募投项目的议案，并提交公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过。信息披露情况：股东大会同意终止原募集资金投资项目即改造海口至北海航线“椰城二”轮项目，变更为新造一艘客滚船投入海口至北海航线，新造船舶项目计划投资规模为 17997 万元，原“椰城二”轮改造项目计划使用募集资金 2600 万元，已投入 373 万元，剩余募集资金 2227 万元。新造船舶投资总额 17997万元与剩余募集资金缺口 15770 万元，缺口部分资金使用超募资金解决，新船建造周期 2 年。（详见2011 年 4 月 9 日公司关于“变更部分募集资金投资项目”的公告）不适用不适用9,