S ST华塑：公司内部控制自我评价报告.ppt

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1、、,、,华塑控股股份有限公司,公司内部控制自我评价报告,一、公司内部控制综述,根据公司法上市公司治理准则深圳证券交易所上市公,司内部控制指引等法律法规，报告期内，公司已经建立了职权清晰,的股东大会、董事会及审计、提名、战略、薪酬考核专业委员会、监,事会、管理层的各级组织架构，各项内部控制管理制度也不断得到完,善。公司内部控制活动及建立健全的各项内部控制制度符合国家有关,法律、法规和监管部门的要求，保证了公司经营管理的正常进行，具,有合理性、完整性和有效性。,1公司内部控制的组织架构,本公司严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法,规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股,

2、东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资,者和公司利益。,目前，公司内部控制的组织架构为：,，,2公司内部控制制度建设情况,为进一步完善公司治理机制，建立健全公司内部控制制度，提高,公司信息披露质量，根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，,结合公司的实际情况，报告期内，制订了内幕信息知情人登记制度,、,通过不断完善的内部控制制度体系，公司各项工作逐步做到有章可,循，形成规范的内部管理体系。,3内部审计,公司设审计法规部为专门的审计部门，配备专职审计人员 3 人,公司章程也对内部审计做出了明确规定，并制定了华塑控股股,份有限公司董事会审计委员会工作细则华塑控股股份有限公司

3、内,部审计制度等制度。审计法规部根据公司规定，负责监督检查内部,控制制度的执行情况，评价内部控制的有效性，预测和识别公司可能,存在的风险，对内、外部审计过程中发现的问题提出改进意见，并随,时监督问题的整改情况；根据公司内、外部环境的变化及时调整内部,控制制度，每年不定期对子公司进行检查和指导工作,并向董事会和,审计委员会报告公司及子公司内部控制机制运行情况。报告期内，审,计法规部对子公司进行了每个季度的效益审计，对各子公司的财务、,生产经营完成情况等进行专项审计，对审计事项进行分析、评价，对,存在的问题提出了纠正意见及预防措施；对集团公司及分子公司的固,定资产进行了专项审计和清理；对公司华塑门

4、窗工程进行了专项审,计。,42010 年公司为建立和完善内部控制所做的工作,（1）充分发挥董事会专门委员会的作用。报告期内进一步细化,和明确了董事会专门委员会的职能定位，增强了充分发挥其决策建议,和监督职能的责任感；注重发挥独立董事的作用，充分发挥外部专家,资源优势，使董事会的决策更加科学、高效。,（2）进一步推动公司投资者关系管理工作。公司网络对外信息,平台的建设和管理是公司投资者者对了解公司的有效便捷方式之一，,公司不断丰富和完善公司的网站功能，建立网络、电话、邮件等多方,位的沟通渠道，营造一个良好的外部运行环境，保证投资者关系的健,康、融洽发展。,（3）在组织结构上采取的控制活动。对公司

5、机构、岗位及职责,权限进行合理设置和分工，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互,制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制制度的权,力。公司聘请了专业律师担任常年法律顾问，确保公司的各项经济活,动建立在法律约束和法律保护之下。把完善业务流程作为内部控制制,度建设的重点。针对业务过程中的关键控制点，将内控制度落实到决,策、执行、监督、反馈各个环节。,二、重点控制活动,1对控股子公司的内部控制,公司建立了相对完善的控股子公司管理制度，对子公司董事、监,事、高级管理人员的委派和任职、财务管理、经营及投资决策管理、,重大信息报告、内部审计监督与检查制度、行政事务管理、人力资源,管理、绩效考核

6、和激励约束机制度等方面作了详实的规定，对控股子,公司具有较强的约束力。公司向所属控股子公司委派董事和监事，人,选主要来自于公司总部高级管理人员，且具有相应的、所需的专业经,验和能力，能准确表达公司意见，正确履行职责。报告期内，没有发,现控股子公司董事、监事失职行为。,、,、,、,公司要求各控股子公司按照华塑控股股份有限公司信息披露事,务管理制度华塑控股股份有限公司重大信息内部报告制度的规,定，在重大事项发生前向公司报告，对于按照有关规定需要公司董事,会审议或股东大会审议的重大事项，各控股子公司在履行有关程序后,方可实施，并由公司董事会办公室对相关事项进行信息披露。报告期,内，没有发现控股子公司

7、隐匿重大事项的情况，没有发现控股子公司,存在应披露未披露的事项。,2关联交易的内部控制,公司建立了严密的关联交易决策程序,关联交易的内部控制遵循,诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不存在损害公司,和其他股东的利益的情况。按照深交所股票上市规则上市公司,内部控制指引公司章程等有关文件规定，公司对关联交易行为,进行全方位管理和控制，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易,事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。报,告期内，公司未发现有违反相关规章制度的情况，也不存在控股股东,及其关联方占用资金的情况。,3对外担保的内部控制,为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保

8、风险，公司在,公司章程中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权,限。报告期内，经七届董事会第二十一次临时会议审议通过并报 2010,年第二次临时股东大会批准，公司继续为山东华塑建材有限公司向山,东省章丘市农村信用合作联社剩余贷款 1060 万元人民币提供担保，,办理借款的续贷手续。该担保事项遵循合法、审慎、互利、安全的原,则，符合深交所股票上市规则公司章程和华塑控股股份有,限公司对外担保管理制度的规定，并在指定媒体及时披露了该事项。,4募集资金使用的内部控制,公司募集资金使用的内部控制在遵循规范、安全、高效、透明的,原则下，注重使用效益。制定了募集资金管理办法，对募集资金,存储、审批、

9、使用、变更、监督和责任追究做出了明确规定报告期内,公司没有募集资金使用情况。,5重大投资的内部控制,公司的重大投资在遵循合法、审慎、安全、有效的原则下，控制,投资风险、注重投资效益，并在公司章程中明确了股东大会、董,事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。报告期内，经七,届董事会第二十次临时会议审议通过并报 2010 年第二次临时股东大,会批准，公司在南充投资建设建材生产新基地项目建议获得通过。根,据该项目计划，项目投产后，公司将退出现有的生产场地，搬迁入工,业圆，并以此为契机扩大生产规模，形成年产 10 万吨型材的能力，,可达到年销售收入 10 亿元，成为西部最大的型材和门窗生产基地。

10、,该项投资程序符合深交所股票上市规则公司章程和华塑控,股股份有限公司投资管理制度的规定，并在指定媒体及时披露了该,事项。,6信息披露的内部控制,为规范公司信息披露工作，保证公开披露信息的真实、准确、完,、,整、及时，公司严格执行华塑控股股份有限公司重大信息内部报告,制度和华塑控股股份有限公司信息披露管理制度，明确规定了,信息披露的原则、内容、标准、程序、信息披露的权限与责任划分、,档案管理、信息的保密措施以及责任追究与处理措施等，公司信息披,露事务由董事会统一领导和管理。报告期内，公司制定了内幕信息,知情人登记制度，公司信息披露严格遵循了深交所股票上市规则,等相关法律法规及公司相关信息披露制度

11、的规定，披露信息真实、准,确、完整、及时、公平。,三、重点控制活动中的问题及整改计划,报告期内，为规范公司运作，保证经营业务的正常开展，按照公,司法证券法上市公司治理准则上市公司内部控制指引,等相关法律、法规和规范性文件的要求，结合公司的实际情况，对内,部控制制度进行持续不断的改进与完善。公司内部控制是一项长期持,续的工作，如何在变化环境中把握内部控制重点，推进管理和制度创,新，促进内部控制的持续有效性，目前公司在重点控制活动中存在的,不足主要表现为：内部控制制度体系还需要进一步细化；加强内控制,度的执行力度有待进一步加强；财务、审计相关业务素质有待于进一,步加强。,针对上述问题，为保证公司内

12、控制度的长期有效性和完备性，公,司将严格遵守中国证监会的有关规定，按照财政部、证监会等部门联,合发布的企业内部控制基本规范及深交所内部控制指引的要,求，以风险管理为主线，加强内部控制体系和制度建设。在新的年度,内部控制工作中，优化业务和管理流程，持续规范运作，及时根据相,关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度，进一步健,全和完善内部控制体系；强化内部控制制度的执行力，强化审计工作，,充分发挥审计委员会的监督、指导职能，定期和不定期地对公司各项,内控制度进行检查，确保各项制度得到有效执行；加强依法运作意识，,提高内部控制的法律效力；加强公司董事、监事、高级管理人员及员,工后续培训学习

13、工作，树立风险防范意识，培育良好企业精神和内部,控制文化。,四、公司内部控制总体评价,公司董事会认为公司严格按照证监会相关文件精神和深圳证券,交易所上市公司内部控制指引的要求对公司进行管理和控制，公司,现有内部控制制度总体上完整、合理、有效，现有的内控制度已覆盖,了公司运营的主要层面和主要环节，形成了规范的管理体系，符合当,前公司生产经营实际情况需要，能够预防和及时发现、纠正公司运营,过程可能出现的错误，有效保证公司规范、安全、顺畅的运行，公司,各项活动的预定目标基本实现，符合国家有关法律、行政法规和部门,规章的要求。,随着外部经营环境的变化、相关部门和政策新规定的要求，并结,合公司发展的实际需要，公司将进一步完善内控制度，提升管控和风,控水平，确保内控制度有效执行。,