超华科技：2012年年度审计报告.ppt

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1、广东超华科技股份有限公司,审 计 报 告,信会师报字2013第 310026 号,1-4,7-8,9-12,广东超华科技股份有限公司审计报告及财务报表（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止）,目,录,页 次,一、二、三、,审计报告财务报表资产负债表和合并资产负债表利润表和合并利润表现金流量表和合并现金流量表所有者权益变动表和合并所有者权益变动表财务报表附注事务所执业资质证明,1-25-61-67,审 计 报 告,信会师报字2013第 10026 号,广东超华科技股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的广东超华科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 201

2、2 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2012 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。,（一）管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。,（二）注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职

3、业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。,审计报告 第 1 页,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。（三）审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有

4、重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012年度的经营成果和现金流量。,立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海审计报告 第 2 页,中国注册会计师：巫杨华中国注册会计师：李斌华二 O 一三年二月二十六日,-,-,广东超华科技股份有限公司合并资产负债表2012 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,资,产,附注五,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金应收票据应收账款预付款项,（一）（二）（四）（五）,546,086,264.9320,414,085.91287,298,025.6266,606,312

5、.44,91,402,898.6411,472,190.75184,610,105.2856,496,362.90,应收分保合同准备金,应收利息,（三）,9,014,616.38,其他应收款,（六）,233,553.53,484,345.76,买入返售金融资产,存货,（七）,274,896,894.77,176,042,944.51,一年内到期的非流动资产,其他流动资产,（八）,3,350,744.23,流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产,1,207,900,497.81,520,508,847.84,固定资产在建工程工程物资

6、固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,（九）（十）（十一）（十二）（十三）（十四）（十五）,455,247,847.5460,868,212.43-105,386,920.61-34,828,355.853,333,726.606,805,932.501,241,700.00667,712,695.531,875,613,193.34,373,516,325.5535,561,539.20-25,944,047.43-19,528,731.403,082,881.102,121,585.49666,900.0046

7、0,422,010.17980,930,858.01,企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 1 页,广东超华科技股份有限公司合并资产负债表（续）2012 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和所有者权益（或股东权益）,附注五,期末余额,期初余额,流动负债：,短期借款,（十七）,407,243,099.34,243,265,835.20,交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项,（十八）（十九）（二十）,33,214,231.21188,464,521.548,635,850.8

8、3,17,194,687.16120,017,971.489,540,321.76,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费应付利息其他应付款一年内到期的非流动负债,（二十一）（二十二）（二十三）（二十四）（二十五）,8,265,297.73-11,392,820.05666,968.986,293,832.003,050,829.82,6,196,975.58-10,911,457.086,772,188.0710,227,523.13,其他流动负债,流动负债合计非流动负债：,644,441,811.40,402,304,045.30,长期借款,（二十六）,57,467,08

9、5.00,39,867,085.00,应付债券,长期应付款,（二十七）,1,950,139.83,2,366,622.44,专项应付款预计负债,递延所得税负债,（十四）,1,352,192.46,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,（二十八）,13,845,362.1174,614,779.40719,056,590.80,1,419,348.4543,653,055.89445,957,101.19,所有者权益,股本资本公积,（二十九）（三十）,329,851,560.00585,871,037.98,164,985,600.00175,536,145.56,减：库存股专项储备,盈余公积,

10、（三十一）,18,342,261.67,16,637,987.81,一般风险准备,未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,（三十二）,189,702,630.54-25,878.281,123,741,611.9132,814,990.631,156,556,602.541,875,613,193.34,151,392,245.83-29,659.14508,522,320.0626,451,436.76534,973,756.82980,930,858.01,企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤

11、,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 2 页,-,-,广东超华科技股份有限公司资产负债表2012 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,资,产,附注十一,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,523,924,787.52-7,790,689.42,71,042,519.68-9,202,190.75,应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,（一）（二）,152,290,463.5964,508,312.119,014,616.38-10,481,162.86223,300,99

12、3.90-2,717,352.12994,028,377.90,106,652,958.3449,942,596.17-989,388.55151,759,004.35-389,588,657.84,非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,（三）,121,765,460.05-346,958,124.3458,134,416.42-96,399,052.04-1,670,824.622,367,501.28-627,

13、295,378.751,621,323,756.65,70,177,301.95-322,969,145.2024,042,171.94-23,328,874.22-976,584.121,295,277.18-442,789,354.61832,378,012.45,企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 3 页,-,-,广东超华科技股份有限公司资产负债表（续）2012 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和股东权益,附注十一,期末余额,期初余额,流动负债：,短期借款交易性金融

14、负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益：股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益总计,357,243,099.34-25,099,522.4586,628,258.672,818,698.462,501,705.48-18,371,334.35666,968.98-19,393,718.20-475,980,637.2349,867,085.00-1,352,1

15、92.4613,695,362.1164,914,639.57540,895,276.80329,851,560.00588,446,702.52-18,342,261.67143,787,955.661,080,428,479.851,621,323,756.65,218,265,835.20-17,194,687.1653,226,539.383,321,877.723,567,573.70-14,149,289.08-22,820,849.50-304,248,073.5839,867,085.00-1,269,348.4541,136,433.45345,384,507.03164,9

16、85,600.00173,620,714.64-16,637,987.81131,749,202.97486,993,505.42832,378,012.45,（企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 4 页,-,资收益,广东超华科技股份有限公司合并利润表2012 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,附注五（三十三）（三十三）（三十四）（三十五）（三十五）（三十五）（三十六）,本期余额69

17、2,856,552.22692,856,552.22632,371,402.06549,687,250.951,856,431.4920,651,398.8434,971,568.2017,366,134.607,838,617.98,上期余额417,146,552.82417,146,552.82366,596,302.17324,992,483.12446,096.8410,144,498.7517,017,194.3413,907,047.7288,981.40,加：公允价值变动收益（损失以“”,号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投三、营业利润（亏损以“-

18、”填列）,（三十七）,60,485,150.16,20,547.9450,570,798.59,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,（三十八）（三十九）（四十）,6,122,596.092,575,890.62423,282.3464,031,855.635,803,018.5558,228,837.08,1,133,781.39429,891.15398,372.1551,274,688.836,218,583.9945,056,104.84,其中：被合并方在合并前实现的净利润,（一）归属

19、于母公司所有者的净利润（二）少数股东损益六、每股收益：,43,314,370.5714,914,466.51,33,074,614.7711,981,490.07,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额,（四十一）（四十一）（四十二）,0.1430.1433,780.8658,232,617.9443,317,206.2114,915,411.73,0.1250.125-26,930.8245,029,174.0233,047,683.9511,981,490.07,企业法定代表人：梁俊丰,主

20、管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 5 页,-,广东超华科技股份有限公司利润表2012 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项一、营业收入减：营业成本,目,附注十一（四）（四）,本期余额356,980,987.26290,237,839.84,上期余额276,642,285.44224,673,865.96,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”填列）加：营业外收入减：营业外支出其

21、中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益六、综合收益总额,（五）,650,080.0111,184,967.7518,515,591.6112,374,429.696,582,929.6317,435,148.734,328,763.542,388,232.71279,820.4019,375,679.562,332,941.0117,042,738.55-17,042,738.55,11,915.298,187,608.5411,913,942.4512,167,849.13-2,563,111.649,58

22、9.0422,259,804.75899,776.39426,372.15398,372.1522,733,208.992,691,138.3420,042,070.65-20,042,070.65,企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）广东超华科技股份有限公司报表 第 6 页,-,-,-,-,-,-,-,-,合并现金流量表2012 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项,目,附注五,本期余额,上期余额,一、经营活动产生的现金流量,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,516,333,899.24398

23、,429.07,317,355,728.92,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,（四十三）（四十三）,11,278,389.15528,010,717.46403,047,979.4688,605,651.0723,683,649.1650,721,455.57566,058,735.26-38,048,017.80,5,524,117.88322,879,846.80258,550,093.2144,968,960.209,899,

24、807.0911,751,014.78325,169,875.28-2,290,028.48,二、投资活动产生的现金流量,收回投资收到的现金,20,020,547.94,取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,-21,336.02,-,收到其他与投资活动有关的现金,（四十三）,12,000,000.00,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,12,021,336.02183,629,337.9826,441,457.404,930,472.23,20,020,547.9444,

25、384,594.6420,000,000.0030,495,489.70,支付其他与投资活动有关的现金,（四十三）,420,000,000.00,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金,635,001,267.61-622,979,931.59595,134,946.007,136,150.00529,965,410.47,94,880,084.34-74,859,536.40233,265,835.20,收到其他与筹资活动有关的现金,（四十三）,4,728,935.64,筹资活动现金流

26、入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,1,129,829,292.11360,888,146.3328,982,513.73-,233,265,835.20112,900,000.0029,087,036.39-,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,（四十三）（四十三）,9,317,637.21399,188,297.27730,640,994.84-200,743.5269,

27、412,301.9379,107,580.77148,519,882.70,13,729,830.50155,716,866.8977,548,968.31-243,078.05156,325.3878,951,255.3979,107,580.77,（企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 7 页,-,-,-,-,-,-,广东超华科技股份有限公司现金流量表2012 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项,目,附注十一,本期余额,上期余额,一、经营活动产生的现金流量,销售商品、提供劳务收到的现金收到的

28、税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,212,649,474.10-14,575,475.24227,224,949.34174,588,286.3626,577,228.3511,635,536.4031,

29、339,715.61247,140,766.72-19,915,817.3812,000,000.0012,000,000.00156,952,442.4457,851,457.40,240,452,794.81-3,147,753.90243,600,548.71204,354,017.7232,393,259.964,867,241.189,188,925.51250,803,444.37-7,202,895.6610,009,589.0410,009,589.0429,980,114.8815,000,000.00,取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,42

30、0,000,000.00,36,300,000.00,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,634,803,899.84-622,803,899.84587,998,796.00467,365,410.474,528,935.641,059,893,142.11318,388,146.3324,807,226.936

31、,566,848.15349,762,221.41710,130,920.70-,81,280,114.88-71,270,525.84208,265,835.20208,265,835.20105,000,000.0027,648,572.4712,195,317.87144,843,890.3463,421,944.86-,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,（六）,67,411,203.4858,947,201.81126,358,405.29,-15,051,476.6473,998,678.4558,947,201.81,企业法定代表

32、人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 8 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东超华科技股份有限公司合并所有者权益变动表2012 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,本期金额,一、上年年末余额,股本164,985,600.00,资本公积175,536,145.56,减：库存股,专项储备,盈余公积16,637,987.81,一般风险准备,未分配利润151,392,245.83,其他-29,659.14,少数股东权益26,451,436.76,所有者权益

33、合计534,973,756.82,加：会计政策变更前期差错更正,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,164,985,600.00164,865,960.00,175,536,145.56410,334,892.42,16,637,987.811,704,273.86,151,392,245.8338,310,384.71,-29,659.143,780.86,26,451,436.766,363,553.87,534,973,756.82621,582,845.72,（一）净利润（二）其他综合收益,43,314,370.57,3,780.86,14,914,466.51,58,228,837

34、.083,780.86,上述（一）和（二）小计,43,314,370.57,3,780.86,14,914,466.51,58,232,617.94,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者的分配4其他,65,874,600.0065,874,600.00-,509,326,252.42513,817,347.88-4,491,095.46-,1,704,273.861,704,273.86,-5,003,985.86-1,704,273.86-3,299,712.00,-8,550,912.64-8

35、,550,912.64,566,649,939.78579,691,947.88-13,042,008.10-3,299,712.00-3,299,712.00-,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损（六）专项储备1本年提取2本年使用,98,991,360.0098,991,360.00-,-98,991,360.00-98,991,360.00,-,四、本年年末余额,329,851,560.00,585,871,037.98,18,342,261.67,189,702,630.54,-25,878.28,32,814.990.63,1,156,556

36、,602.54,企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 9 页,备,-,-,-,-,-,-,-,-,39,394,140.18,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东超华科技股份有限公司合并所有者权益变动表（续）2012 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,上期金额,一、上年年末余额,股本137,488,000.00,资本公积201,118,314.64,减：库存股,专项储备,盈余公积14,633,780.75,一般风险准,未分配利润134,070,6

37、38.12,其他-2,728.32,少数股东权益8,271,611.45,所有者权益合计495,579,616.64,加：会计政策变更前期差错更正,二、本年年初余额,137,488,000.00,201,118,314.64,14,633,780.75,134,070,638.12,-2,728.32,8,271,611.45,三、本年增减变动金额,27,497,600.00,-25,582,169.08,2,004,207.06,17,321,607.71,-26,930.82,18,179,825.31,495,579,616.64,（一）净利润（二）其他综合收益,33,074,614.7

38、7,-26,930.82,11,981,490.07,45,056,104.84-26,930.82,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本,1,915,430.92,33,074,614.77,-26,930.82,11,981,490.076,198,335.24,45,029,174.028,113,766.16,1所有者投入资本,-,-,-,-,2股份支付计入所有者权益的金额,-,-,-,-,-,3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备,1,915,430.92-,2,004,207.062,004,207.06,-15,753,007.06-2,004,207.

39、06-,6,198,335.24,8,113,766.16-13,748,800.00-,3对所有者的分配4其他,-,-13,748,800.00,-13,748,800.00-,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损（六）专项储备1本年提取2本年使用,27,497,600.0027,497,600.00,-27,497,600.00-27,497,600.00,四、本年年末余额,164,985,600.00,175,536,145.56,16,637,987.81,151,392,245.83,-29,659.14,26,451,436.76,534,

40、973,756.82,企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 10 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东超华科技股份有限公司所有者权益变动表2012 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,本期金额,一、上年年末余额,股本164,985,600.00,资本公积173,620,714.64,减：库存股,专项储备,盈余公积16,637,987.81,一般风险准备,未分配利润131

41、,749,202.97,所有者权益合计486,993,505.42,加：会计政策变更前期差错更正,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,164,985,600.00164,865,960.00,173,620,714.64414,825,987.88,16,637,987.811,704,273.86,131,749,202.9712,038,752.69,486,993,505.42593,434,974.43,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,17,042,738.5517,042,738.55,17,042,738.5517,042,738.55,（三）所有者投入和减

42、少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,65,874,600.0065,874,600.00-,513,817,347.88513,817,347.88,-,579,691,947.88579,691,947.88-,（四）利润分配1提取盈余公积,1,704,273.861,704,273.86,-5,003,985.86-1,704,273.86,-3,299,712.00,2提取一般风险准备,-,-,-,-,-,3对所有者的分配,-3,299,712.00,-3,299,712.00,4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本,-98,991,360.0098,9

43、91,360.00,-98,991,360.00-98,991,360.00,-,-,2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损（六）专项储备1本年提取2本年使用,四、本年年末余额,329,851,560.00,588,446,702.52,18,342,261.67,143,787,955.66,1,080,428,479.85,企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 11 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东超华科技股份有限公司所有者权

44、益变动表（续）2012 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,上期金额,一、上年年末余额,股本137,488,000.00,资本公积201,118,314.64,减：库存股,专项储备,盈余公积14,633,780.75,一般风险准备,未分配利润127,460,139.38,所有者权益合计480,700,234.77,加：会计政策变更前期差错更正,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,137,488,000.0027,497,600.00,201,118,314.64-27,497,600.00,14,633,780.752,004,207.06,127,460,139.384,2

45、89,063.59,480,700,234.776,293,270.65,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,-,20,042,070.6520,042,070.65,20,042,070.6520,042,070.65-,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本,27,497,600.0027,497,600.00,-27,497,600.00-27,497,600.00,2,004,207.062,004,207.06,-15

46、,753,007.06-2,004,207.06-13,748,800.00,-13,748,800.00-13,748,800.00-,2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损（六）专项储备1本年提取2本年使用,四、本年年末余额,164,985,600.00,173,620,714.64,16,637,987.81,131,749,202.97,486,993,505.42,-,企业法定代表人：梁俊丰,主管会计工作负责人：王旭东,会计机构负责人：梁新贤,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）报表 第 12 页,广东超华科技股份有限公司 XXX 股份有限公司2012 年 1 月 1 日至 201

47、2 年 12 月 31 日止财务报表附注广东超华科技股份有限公司2012 年度财务报表附注除特别说明外，金额单位均为人民币元,一、,公司基本情况广东超华科技股份有限公司（以下称本公司或公司）前身为梅县超华电子工业有限公司，成立于 1999 年 10 月 29 日，公司注册资本为 3,000 万元，领取注册号4414212000139 号企业法人营业执照。2000 年 1 月 11 日经梅县工商行政管理局核准，公司名称变更为梅县超华企业集团有限公司。2001 年 11 月 21 日经广东省工商行政管理局核准，公司名称变更为广东超华企业集团有限公司。2004 年 6 月 23 日经股东会决议，本公

48、司注册资本增加 1,388 万元，该次增资后，公司注册资本为 4,388 万元，领取注册号为 4414212000139 号企业法人营业执照。2004 年 8 月 16 日经公司股东会决议，并经广东省人民政府办公厅粤办函2004313号关于同意变更设立广东超华科技股份有限公司的复函批准，公司整体变更为股份有限公司，以经审计的截止 2004 年 6 月 30 日的净资产总额 56,932,723.53 元为依据，其中 2,723.53 元转增资本公积，剩余按 1：1 的比例折为 56,930,000.00 股普通股，每股面值 1 元。2004 年 9 月 22 日，本公司领取注册号为 44000

49、01010118 号企业法人营业执照，注册资本为 5,693 万元。2007 年 12 月 18 日，经公司 2007 年第四次临时股东大会决议，公司注册资本增加700 万元，该次增资后，公司注册资本为 6,393 万元，领取注册号为 440000000026688号企业法人营业执照。2009 年 8 月，经中国证券监督管理委员会证监许可2009772 号文关于核准广东超华科技股份有限公司首次开发行股票的批复的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,200 万股，每股面值人民币 1.00 元，计人民币 22,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币 85,930,000.0

50、0 元。2010 年 5 月 22 日，经公司 2009 年年度股东大会决议，公司以 2009 年 12 月 31 日的股份为基数，每 10 股转增 6 股，共转增 51,558,000.00 股，本方案于 2010 年 6 月3 日实施完华。该次转增后，公司注册资本变更为 137,488,000.00 元。2011 年 5 月 20 日,经公司 2010 年年度股东大会决议，公司以 2010 年 12 月 31 日的股份为基数，每 10 股转增 2 股，共转增 27,497,600.00 股，本方案于 2011 年 6 月22 日实施完华。该次转增后，公司注册资本变更为 164,985,60