江海股份：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

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1、号,南通江海电容器股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,天衡专字（2012）00095,天衡会计师事务所有限公司,）,南通江海电容器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天衡专字（2012）00095 号南通江海电容器股份有限公司全体股东：我们审核了后附的南通江海电容器股份有限公司（以下简称“江海股份”2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。江海股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则及相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈

2、述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江海股份管理层编制的上述报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信江海股份关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。我们认为，江海股份管理层编制的关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则及相关格

3、式指引的规定，如实反映了江海股份 2011 年度募集资金实际存放与使用情况。,天衡会计师事务所有限公司中国南京2012 年 3 月 21 日,中国注册会计师：田业阳中国注册会计师：陈晓龙,、,南通江海电容器股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,一、,募集资金基本情况,（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证监会证监发行字20101229 号关于核准南通江海电容器股份有限公司首次公开发行股票的批复核准，并经深圳证券交易所批准，公司由主承销商信达证券股份有限责任公司采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，每

4、股发行价格 20.50 元，募集资金总额 82,000 万元，扣除发行费用 4,179.15 万元，实际募集资金净额 77,820.85 万元。公司首次公开发行股票募集资金已于 2010 年 9 月 20 日全部到位，存入公司募集资金专用账户中。上述募集资金已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2010)82 号验资报告验证。（二）2011 年度募集资金使用金额及余额根据公司 2009 年度股东大会决议，公司首次公开发行股票募集资金投资于“工业类电容器技改扩产项目”“高性能高压化成箔技改扩产项目”“高分子固体铝电解电容器技改扩产项目”三个项目，项目投资总额 25,000 万元，其中江海股份

5、募集资金投资 22,000 万元，其余 3,000 万元由内蒙古海立电子材料有限公司的合资方以相同比例增资的方式投入。若募集资金不足时，缺口部分将由公司通过银行贷款和其他自筹资金解决；募集资金超过上述资金需求时，剩余资金用于补充公司流动资金；募集资金到位之前，可以先由公司适当自筹资金安排项目的进度，如果自筹资金来源于银行借款，募集资金到位后将优先偿还募集资金到位前该项目的银行借款。公司首次公开发行股票募集资金超过募集资金项目投资总额55,820.85 万元，经 2010 年 10 月 18 日公司第一届董事会第二十一次会议决议批准使用部分超额募集资金用于偿还银行贷款 10,000 万元和投资“

6、中高压化成箔项目”6,120 万元。公司募集资金投资项目“工业类电容器技改扩产项目”已于 2011 年 7 月份部分实施完成，该项目尚余资金 920.16 万元。公司募集资金投资项目“高性能高压化成箔技改扩产项目”总投资额为 9,000.00 万元，因电价成本发生变化，按期实施本项目无法达到预期的经济效益，项目未如期实施。公司募集资金投资项目“高分子固体铝电解电容器技改扩产项目”总投资额为 5,000.00 万元，截止 2011 年 12 月 31 日已投入资金 508.20 万元。,、,公司超募资金投资项目“中高压化成箔项目”总投资额为 6,120 万元，截止 2011 年 12,月 31

7、日已投入资金 6,120 万元，,根据公司第二届董事会第二次会议审议批准使用超募资金 20,000.00 万元用于投资设,立南通新江海动力电子有限公司，组建“高压大容量薄膜电容器”生产线；使用 9,500.00,万元投资“平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目”；使用 4,940 万元用于“建,设研发、营销、行政中心项目”。截止 2011 年 12 月 31 日，公司已投资 20,000.00 万元设立,南通新江海动力电子有限公司，“高压大容量薄膜电容器”项目已投入资金 1,027 万元；“平,板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目”已投资 754.41 万元。,截止 2011 年

8、12 月 31 日止，公司募集资金累计已使用 30,629.31 万元，其中：2010 年,度募集资金项目投资额为 13,297.13 万元，2011 年度募集资金项目投资额 17,332.17 万元。,公司募集资金未使用余额为 48,511.12 万元,其中利息及手续费 1,319.58 万元。,二、募集资金管理情况,为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投资者的利益，,根据公司法证券法首次公开发行股票并上市管理办法以及中小企业板上市公,司募集资金管理细则等有关规定，经 2009 年 2 月 25 日召开的公司第一届董事会第四次,会议决议批准，公司制订了募集资金管理

9、制度，对募集资金专户存储、募集资金使用、,募集资金投向变更、募集资金管理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。,募集资金管理制度报告期内得到严格执行，募集资金实行专户存储，募集资金项目,支出，均首先由有关部门提出使用申请，经财务部门审核后，逐级由董事长、总裁、主管财,务工作的高级管理人员、董事会秘书联签方可予以付款。募集资金使用必须严格遵守公司内,部控制制度的规定，明确各控制环节的责任，内部审计部门对使用情况进行监督检查。,2010 年 10 月 8 日，公司及保荐机构信达证券股份有限公司分别与信达证券股份有限公,司、交通银行股份有限公司南大街支行、中国银行股份有限公司南通分行、中国建设银

10、行股,份有限公司通州支行、招商银行股份有限公司南通分行共同签署南通江海电容器股份有限,公司募集资金三方监管协议。同时为了进一步提高资金使用效率和效益，公司于 2010 年,11 月 16 日与保荐人信达证券股份有限公司、交通银行股份有限公司南大街支行、中国银行,股份有限公司南通分行、中国建设银行股份有限公司通州支行签订了南通江海电容器股份,有限公司募集资金三方监管协议补充协议。对于超募资金的使用，公司已与保荐人信达证,券、招商银行股份有限公司南通南大街支行就管理平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目签署了募集资金三方监管协议；已与保荐人信达证券、中国银行股份有限公司南通分行就管理建设研发

11、、营销、行政中心项目签署了募集资金三方监管协议；公司之子公司凤翔海源已与保荐人信达证券、中国建设银行股份有限公司宝鸡高新技术产业开发区支行就管理中高压化成箔项目签署了募集资金三方监管协议；公司之子公司新江海动力已与保荐人信达证券、招商银行股份有限公司南通通州支行就管理组建“高压大容量薄膜电容器”生产线的项目专户签署了募集资金三方监管协议及募集资金三方监管补充协议。募集资金三方监管协议得到有效履行，专户银行定期向保荐机构寄送对账单，公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户银行存款余

12、额为 48,511.69 万元，具体情况如下：单位：元,专户银行招商银行股份有限公司南通分行,银行账号021900200710818,账户类别工业类电容器技改扩产项目专户,募集资金存储额活期存款定期存款9,201,647.45,交通银行股份有限公司南通南大街支行中国建设银行股份有限公司通州支行,32600860801817007012832001647442059888898,高分子固体铝电解电容器技改扩产项目专户高性能高压化成箔技改扩产项目专户,11,694,074.4259,368.33,33,500,000.0091,650,000.00,中国银行股份有限,840115802818094

13、001（因,公司南通分行,银行系统升级，目前该账,募集资金超募部分专户,12,223,745.22,号,已,变,更,为,461158227681）,招商银行股份有限,平板电视和变频空调用,公司南通南大街支行中国银行股份有限公司南通分行招商银行股份有限,21900200710188515759175359,铝电解电容器技改扩产项目专户建设研发、营销、行政中心项目专户南通新江海动力（高压,87,533,959.4949,427,319.40,公司南通分行,513902708610888,大容量薄膜电容器项,89,821,020.90,100,000,000.00,目）专户,中国建设银行股份有限公司

14、宝鸡高新,61001628908052504968,凤翔海源储能材料有限公司（中高压化成箔项,5,733.62,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,专户银行技术产业开发区支,银行账号,目）,账户类别,募集资金存储额活期存款定期存款,行,合,计,259,966,868.83,225,150,000.00,三、2011 年度募集资金的实际使用情况募集资金具体使用情况如下表：金额单位：人民币万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,82,000.00,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,17,332.1

15、730,629.31,是否,承诺投资项目和超募资金投向,已变更项目(含部分,募集资金承诺投资总额,调整后投资 本年度投入总额(1)金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,变更)承诺投资项目,工业类电容器技改扩产项目,否,8,000.00,8,000.00,6,982.56,7,219.70,90.25%,2011 年 07 月01 日,2,320.80 是,否,高性能高压化成箔技改扩产项目,否,9,000.00,9,000.00,2012 年 04 月01 日,不适

16、用 是,高分子固体铝电解电容器技改扩产项目,否,5,000.00,5,000.00,508.20,508.20,10.16%,2012 年 04 月01 日,不适用 否,承诺投资项目小计,22,000.00 22,000.00,7,490.76,7,727.90,2,320.80,超募资金投向,中高压化成箔项目,否,6,120.00,3,060.00,6,120.00,100.00%,2013 年 04 月01 日,893.59 是,否,平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目,否,9,500.00,754.41,754.41,7.94%,2013 年 09 月30 日,16.00 不适用

17、 否,建设研发、营销、行政中心项目,否,-,4,940.00,-,-,-,2013 年 09 月30 日,-,不适用 否,-,-,，,，,高压大容量薄膜电容器,否,20,000.00,1,027.00,1,027.00,5.14%,2013 年 12 月30 日,不适用 否,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）,-,-,10,000.005,000.00,-5,000.00,10,000.005,000.00,100.00%100.00%,-,-,-,-,超募资金投向小计,-,-,55,560.00,9,841.41 22,901.41,-,-,909.59,-,-,合计,-,22,000

18、.00 77,560.00 17,332.17 30,629.31,-,-,3,230.39,-,-,截至 2011 年 12 月 31 日高性能高压化成箔技改扩产项目、高分子固体铝电解电容器技改扩产项目未能按照原计划实施，其中：,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明,（1）高性能高压化成箔技改扩产项目：本项目建设地点位于内蒙古乌兰察布市经济技术开发区集宁工业园区，并由公司控股子公司内蒙古海立电子材料有限公司负责实施。由于化成箔产品的主要成本为电费，而内蒙古地区的电价提高幅度较大，公司如按计划实施该项目将无法取得预期收益，因此该项目未能按计划实施。

19、目前公司管理层正在对该项目的可行性进行审慎评估；（2）高分子固体铝电解电容器技改扩产项目因市场拓展进展缓慢、大规模量产尚需时日，因此未能按计划实施。高性能高压化成箔技改扩产项目”因电价发生变化，项目产品成本大幅提高，对其可行性公司将审慎评估,适用公司于 2010 年 10 月 18 日召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了关于使用超额募集资金投资新项目中高压化成箔项目的议案，同意使用 6,120.00 万元投资新项目中高压化成箔项目，截至 2011 年12 月 31 日，已投入 6,120.00 万元；同时审议通过了关于用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案，同意用 10,000.00 万元

20、偿还银行贷款。公司于 2011 年 8 月 22 日召开第二届董事会第二次会议，审议通过了关于使用部分超募资金投资设立南通新超募资金的金额、用途 江海动力电子有限公司的议案，同意使用 20,000.00 万元投资设立南通新江海动力电子有限公司，组建“高,及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因,压大容量薄膜电容器”生产线，截至 2011 年 12 月 31 日，已投入 20,000.00 万元成立南通新江海动力电子有限公司；审议并通过了关于使用部分超募资

21、金实施平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目的议案 同意使用 9,500 万元投资新项目-平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目，截至 2011 年 12月 31 日，已投入 754.41 万元；审议并通过了关于使用部分超募资金建设研发、营销、行政中心项目的议案同意使用 4,940 万元投资新项目-建设研发、营销、行政中心项目，截至 2011 年 12 月 31 日尚未投入资金。不适用不适用不适用适用经公司第一届董事会第二十六次会议审议通过,于 2011 年 3 月用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元，使用期限不超过 6 个月,起止时间为 2011 年 3 月 16 日

22、-2011 年 9 月 16 日，已于 2011 年 9 月 13 日归还。经公司第二届董事会第三次会议审议通过,于 2011 年 10 月用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元，使用期限不超过 6 个月,起止时间为 2011 年 9 月 28 日-2012 年 3 月 28 日，已于 2012 年 3 月 12 日归还。不适用,尚未使用的募集资金 存放于募集资金专户。,用途及去向,募集资金使用及披露,中存在的问题或其他 无,情况,四、变更募集资金投资项目的情况,报告期内，公司 2011 年度募集资金项目的资金使用未发生变更。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金管理,违规情形。,六、公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。,南通江海电容器股份有限公司,2012 年 3 月 21 日,