海源机械：募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告（2011年度） .ppt

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1、,福建海源自动化机械股份有限公司,募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告,2011 年度,募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告,信会师报字2012第112489号,福建海源自动化机械股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的福建海源自动化机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际使,用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，

2、按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的,上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理

3、的基础。,鉴证报告第 1 页,五、鉴证结论我们认为，贵公司董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师：孙冰,（特殊普通合伙）中国注册会计师：田华,中 国上海,二 O 一二年四月二十四日鉴证报告第 2 页,福建海源自动化机械股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告福建海源自动化机械股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关

4、格式指引的规定，本公司将 2011年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、二、(一),募集资金基本情况公司经中国证券监督管理委员会关于核准福建海源自动化机械股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可2010 1759 号）核准，由主承销商兴业证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）40,000,000 股。发行价格为每股 18.00 元。截至 2010 年 12 月 20 日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）40,000,000 股，募集资金总额 720,000,000.00元；扣除承销费和保荐费 25,690,00

5、0.00 元后的募集资金为人民币 694,310,000.00 元，已由兴业证券股份有限公司于 2010 年 12 月 20 日存入公司开立在中信银行股份有限公司福州左海支行账号为 7341710182600021549 的人民币账户；减除其他发行费用人民币 10,724,215.00 元后，计募集资金净额为人民币 683,585,785.00 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字（2010）第 25692号验资报告。公司以前年度已经使用募集资金为 0 元。本期使用募集资金 388,238,929.41 元，包括用超募资金归还银行贷款 141,000,00

6、0.00 元，用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 102,581,134.72 元，用闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00 元，本期募投项目支出 44,657,794.69 元。截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 301,024,229.50 元（其中：利息收入5,238,513.01 元，扣除手续费支出 1,139.10 元后利息净值为 5,237,373.91 元），比募集资金应有余额 300,584,229.50 元多 440,000 元，系公司尚未支付完毕的发行费用。募集资金存放和管理情况募集资金的管理情况为进一步加强募集资金的管理

7、和运用，提高募集资金使用效率，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、上市公司证券发行管理办法和关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知等有关法律法规和中国证券监督管理委员专项报告第 1 页,(二),(三),福建海源自动化机械股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了福建海源自动化机械股份有限公司募集资金使用管理办法。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。2011 年 1 月，公司及保荐机构兴业证券股份有限公司与募集资金专户所在银行中信银行股份有限公司福州左海支行和招商银行股份有限公司福州五一支行签订了募

8、集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。,(二),募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：,单位：元,三、(一),开户银行中信银行股份有限公司福州左海支行招商银行股份有限公司福州五一支行招商银行股份有限公司福州五一支行中信银行股份有限公司福州左海支行中信银行股份有限公司福州左海支行中信银行股份有限公司福州左海支行中信银行股份有限公司福州左海支行招商银行股份有限公司福州五一支行招商银行股份有限公司福州五一支行合计本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对

9、照表,银行账号7341 7101 8260 0021 5495919 0311 8610 9095919031186800002073417101840000034337341710184000003736734171018400000381173417101926000096635919031186800003459190311868000048,存放金额5,564,603.29459,626.218,000,000.00100,000,000.00120,000,000.0020,000,000.0012,000,000.0015,000,000.0020,000,000.00301,02

10、4,229.50,备注募集资金基本户超募资金户七日通知存款6 个月定期存款6 个月定期存款3 个月定期存款七日通知存款6 个月定期存款1 年定期存款,募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况本年度公司无此情况。募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况本年度公司募集资金投资项目实施地点、实施方式未变更。专项报告第 2 页,福建海源自动化机械股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,(四)(五),募投项目先期投入及置换情况2011 年 1 月 24 日，第二届董事会第二次会议审议通过了关于以募集资金

11、置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，截至 2010 年 12 月 25 日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 102,581,134.72 元。为提高公司募集资金的使用效率，补充公司流动资金，公司以 102,581,134.72 元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 102,581,134.72 元。公司独立董事、监事会均就该事项发表了明确的同意意见。立信会计师事务所有限公司出具了信会师报字（2010）第 12109 号关于福建海源自动化机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告；保荐机构兴业证券股份有限公司及保荐代表人周慧敏女士、刘秋芬

12、女士同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2011 年 3 月 21 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司使用不超过人民币 6,000 万元（占公司首次公开发行股票募集资金净额 683,585,785.00 元的 8.78%）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第二届董事会第四次会议审议通过将上述闲置募集资金暂时补充流动资金之日起不超过 6 个月（自 2011 年 3 月 21 日至 2011 年 9 月 20 日止），到期将归还至募集资金专用账户。公司独立董事、监事会

13、均就该事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。2011 年 9 月 19 日，公司归还了上述资金。2011 年 10 月 14 日，公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司使用不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金（占公司首次公开发行股票募集资金净额的 14.63%）暂时补充流动资金，使用期限自公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过将上述闲置募集资金暂时补充流动资金之日起不超过 6 个月（自 2011 年 10 月 14 日至 2012 年 4 月 13 日止），到期将归还募集资金专用账户。公司独立董事、监事

14、会均就该事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。2012 年 4 月 9 日，公司归还了上述资金。2012 年 4 月 24 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司拟使用不超过人民币 15,000 万元（占公司首次公开发行股票募集资金净额 683,585,785.00 元的 21.94%）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司 2011 年度股东大会审议通过将上述闲置募集资金暂时补充流动资金之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专用账户。公司独立董专项报告第 3 页,福建海源自动化机械股份有限公司2011年度关于

15、公司募集资金存放与使用情况的专项报告事、监事会均就该事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。该事项尚待股东大会审议通过。,(六)(七)(八)四、五、六、,节余募集资金使用情况本年度公司募投项目正常进行，尚不存在节余募投资金使用的情况。超募资金使用情况2011 年 1 月 24 日，第二届董事会第二次会议审议通过了关于使用超募资金偿还银行贷款议案，同意公司将超募资金 14,100 万元用于偿还银行贷款。根据此次会议决议，公司于 2011 年 1 月 26 日归还了中信银行股份有限公司福州左海支行 5,500 万元贷款、兴业银行股份有限公司福州温泉支行 1,800 万元贷款；于 20

16、11 年 1 月 27 日归还了中国工商银行股份有限公司福州市洪山支行 1,800 万元贷款；于 2011 年 1 月28 日归还了平安银行股份有限公司福州古田支行 2,000 万元贷款、中国民生银行股份有限公司福州分行 2,000 万元贷款和招商银行股份有限公司福州白马支行 1,000 万元贷款。尚未使用的募集资金用途和去向公司尚未使用的募集资金将按照募投项目陆续投入，目前均存放在募集资金专户。变更募投项目的资金使用情况公司本年度未变更募投项目。募集资金使用及披露中存在的问题公司本年度募集资金使用及披露中不存在重大问题。专项报告的批准报出,本专项报告业经公司董事会于 2012 年 4 月 2

17、4 日批准报出。附表：募集资金使用情况对照表福建海源自动化机械股份有限公司董事会二O一二年四月二十四日专项报告第 4 页,0,0,0,附表 1：募集资金使用情况对照表,编制单位：,福建海源自动化机械股份有限公司,2011 年度,单位:人民币万元,募集资金总额,68,358.58,本年度投入募集资金总额,4,465.78,报告期内变更用途的募集资金总额28,823.89,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),

18、截至期末投入进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目1、全自动液压压砖机,生产及研发基地建设,否,50,000.00,50,000.00,4,465.78,14,723.89,29.45,2013-12-01,7,169.09,是,否,项目,承诺投资项目小计,50,000.00,50,000.00,4,465.78,14,723.89,29.45,超募资金投向,1、归还银行贷款,14,100.00,14,100.00,超募资金投向小计合计,14,100.0018,565.78,14,100.0028

19、,823.89,未达到计划进度或预,由于原项目实施进展情况是以 2008 年第四季度之前获得募集资金为前提的规划安排，因为募集资金于 2010 年底才到位，因此公司募投项目的实施进展也相应顺延。,及使用进展情况,计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大本年度项目可行性未发生重大变化。变化的情况说明2011 年 1 月 24 日，第二届董事会第二次会议审议通过了关于使用超募资金偿还银行贷款议案，同意公司将超募资金 14,100 万元用于偿还银行贷款。根据此次会议决议，公司于 2011,超募资金的金额、用途,年 1 月 26 日归还了中信银行股份有限公司福州左海支行 5,500 万元贷款

20、、兴业银行股份有限公司福州温泉支行 1,800 万元贷款；于 2011 年 1 月 27 日归还了中国工商银行股份有限公司,福州市洪山支行 1,800 万元贷款；于 2011 年 1 月 28 日归还了平安银行股份有限公司福州古田支行 2,000 万元贷款、中国民生银行股份有限公司福州分行 2,000 万元贷款和招商银行股份有限公司福州白马支行 1,000 万元贷款。募集资金投资项目实本年度募集资金投资项目实施地点未发生变更。施地点变更情况募集资金投资项目实本年度募集资金投资项目实施方式未发生调整。施方式调整情况2011 年 1 月 24 日，第二届董事会第二次会议审议通过了关于以募集资金置换

21、预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，截至 2010 年 12 月 25 日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 102,581,134.72 元。为提高公司募集资金的使用效率，补充公司流动资金，公司将以 102,581,134.72 元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的募集资金投资项目先自筹资金 102,581,134.72 元。公司独立董事、监事会均就该事项发表了明确的同意意见。立信会计师事务所有限公司出具了信会师报字（2010）第 12109 号关于福建海源自动化机械期投入及置换情况股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告；保荐机构兴业证券股份有限公

22、司及保荐代表人周慧敏女士、刘秋芬女士同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。2011 年 3 月 21 日，第二届董事会第四次会议审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司将使用不超过人民币 6,000 万元（占公司首次公开发行股票募用闲置募集资金暂时集资金净额 683,585,785.00 元的 8.78%）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第二届董事会第四次会议审议通过将上述闲置募集资金暂时补充流动资金之日起不超过 6 个补充流动资金情况月（自 2011 年 3 月 21 日至 2011 年 9 月 20 日止），到期将归还至募集资金

23、专用账户。公司独立董事、监事会均就该事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。2011,年 9 月 19 日，公司归还了上述资金。2011 年 10 月 14 日，公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司使用不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金（占公司首次公开发行股票募集资金净额的 14.63%）暂时补充流动资金，使用期限自公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过将上述闲置募集资金暂时补充流动资金之日起不超过 6 个月（自 2011 年 10 月 14 日至 2012 年 4 月 13 日止），到期将归还募集资

24、金专用账户。公司独立董事、监事会均就该事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。2012 年4 月 9 日，公司归还了上述资金。2012 年 4 月 24 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司拟使用不超过人民币 15,000 万元（占公司首次公开发行股票募集资金净额 683,585,785.00 元的 21.94%）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司 2011 年度股东大会审议通过将上述闲置募集资金暂时补充流动资金之日起不超过 6个月，到期将归还至募集资金专用账户。公司独立董事、监事会均就该事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。该事项尚待股东大会审议通过。项目实施出现募集资项目实施尚未完成，尚不知具体结余金额。金结余的金额及原因尚未使用的募集资金公司尚未使用的募集资金将按照募投项目陆续投入，目前均存放在募集资金专户。用途及去向募集资金使用及披露,中存在的问题或其他情况,本期募集资金使用及披露不存在重大问题。,