聚龙股份：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告.ppt

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1、募集资金年度存放,与使用情况鉴证报告,辽宁聚龙金融设备股份有限公司,会审字20121097 号,华普天健会计师事务所(北京)有限公司,中国北京,会审字20121097 号,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,辽宁聚龙金融设备股份有限公司全体股东：,我们审核了后附的辽宁聚龙金融设备股份有限公司（以下简称聚龙公司）管,理层编制的关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供聚龙公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为聚龙公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。,二、管理层的责任,按照深圳证券交易所创业板上

2、市公司规范运作指引和相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是聚龙公司管理层的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是对聚龙公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，,本报告防伪标识号码为“2012S19959”，欢迎登录辽宁省注册会计师网站 查询,我们实施了包括核查会计记录等

3、我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，聚龙公司管理层编制的关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了聚龙公司 2011 年度募集资金实际存放与使用情况。,华普天健会计师事务所（北京）有限公司中国 北京,中国注册会计师：张巍中国注册会计师：魏弘中国注册会计师：关涛,二一二年三月二十六日本报告防伪标识号码为“2012S19959”，欢迎登录辽宁省注册会计师网站 查询,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,辽宁聚龙金融设备股份有限公司董事会,关于募集资金

4、年度存放与使用情况的专项报告,根据深证证券交易所创业板上市公司规范运作指引、创业板信息披露,业务备忘录第1号超募资金使用和深圳证券交易所上市公司信息披露公告,格式第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的有关要,求，辽宁聚龙金融设备股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了2011,年度募集资金存放与使用情况的专项报告。,一、募集资金的基本情况,经中国证券监督管理委员会证“监许可2011443 号”文关于核准辽宁,聚龙金融设备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市批复核准，公司,2011 年 4 月 15 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，向社会公众公开发行人民,币普通股

5、股票（A 股）2,120 万股，每股发行价格为 22.38 元,募集资金总额为人,民币 474,456,000.00 元,扣除发行费用合计人民币 37,667,859.93 元后,实际募,集资金净额 436,788,140.07 元。该募集资金已由华普天健会计师事务所（北京）,有限公司验证并出具“会验字2011第 6095 号”验资报告。本年度实际使用募,集资金 93,841,852.7 元，年末账户余额为 345,062,343.18 元（其中 2,116,055.81,元为存款利息）。,二、募集资金管理及存储情况,（一）公司募集资金管理及专户存储情况,公司严格按照深圳证券交易所创业板上市公

6、司规范运作指引、深圳证,1,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告券交易所上市公司募集资金管理办法、创业板信息披露业务备忘录第1号超募资金使用的相关要求，制定了公司募集资金管理办法，规范对募集资金的存储、使用和管理工作。公司设有募集资金专用账户对募集资金进行存储，募集资金的使用履行规范的审批程序，保证专款专用，对募集资金的管理和使用情况进行定期核查。为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，2011年5月，公司与保荐机构中国民族证券有限责任公司及募集资金存放银行中国银行鞍山高新区支行、招商银行鞍山支行、上海浦东发展银行股份有限公司鞍山分行分别签署了募集资金三方监管协议，募集资金的存储、管

7、理和使用情况接受保荐机构和银行的监督。2011年9月，公司与上述募集资金存放银行分别签订了募集资金三方监管协议补充协议，约定了公司部分募集资金以定期存单或通知存款方式存放与上述银行。截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金在专户的存款余额为 345,062,343.18元，募集资金存放情况如下：,开户银行中国银行股份有限公司鞍山高新区支行中国银行股份有限公司鞍山高新区支行中国银行股份有限公司鞍山高新区支行中国银行股份有限公司鞍山高新区支行上海浦东发展银行股份有限公司鞍山分行上海浦东发展银行股份有限公司鞍山分行上海浦东发展银行股份有限公司鞍山分行招商银行股份有限公司鞍山支行,账号/存

8、单号3077576193201245027124502812450291091015787000001203888040388805412900001510666,存入方式活期三个月定期六个月定期六个月定期活期六个月定期六个月定期活期,存款余额（元）6,681,999.5115,116,250.00100,000,000.0050,000,000.00183,688.5550,000,000.0050,000,000.0022,692,905.12,2,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,招商银行股份有限公司鞍山支行招商银行股份有限公司鞍山支行合计,0000772700007728,三个

9、月定期三个月定期,20,155,000.0030,232,500.00345,062,343.18,（二）公司全资子公司募集资金管理及专户存储情况经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，公司使用超募资金5,751,790.00元收购辽宁三优金融设备有限公司（后更名为“辽宁慧银科技有限公司”，以下简称“慧银科技”）66.19%股权；收购完成后，使用35,517,680.00元超募资金对慧银科技进行增资。2011年11月，慧银科技与公司、保荐机构中国民族证券有限责任公司、募集资金存放银行盛京银行鞍山分行营业部签订了募集资金四方监管协议，募集资金的存储、管理和使用情况接受保荐机构和银行的监督。募集

10、资金四方监管协议约定了慧银科技部分募集资金以定期存单或通知存款方式存放与专户银行。截 止 2011 年 12 月 31 日，慧 银 科 技 募 集 资 金 在 专 户 的 存 款 余 额 为31,817,573.15 元，募集资金存放情况如下：,开户银行盛京银行鞍山分行营业部盛京银行鞍山分行营业部,账号/存单号09900201020000005980990020102000000630,存入方式活期六个月定期,存款余额（元）6,817,573.1525,000,000.00,三、本年度募集资金实际使用情况本年度募集资金的实际使用情况详见附表四、变更募集资金投资项目的资金使用情况1.公司募集资金

11、投资项目未发生变更情况；3,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,1.公司已披露的募集资金使用相关情况不存在未及时、真实、准确、完整,披露的情况；,2.公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。,辽宁聚龙金融设备股份有限公司董事会,二一二年三月二十六日,4,否,否,否,否,附表：募集资金的实际使用情况单位：万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,43,678.810.000.000.00%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资

12、金总额,9,384.199,384.19,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项 募集资金目(含 承诺投资部分变 总额更),调整后投资总 本年度投额(1)入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,纸币清分机产业化技术改造项目,12,318.00,12,318.00,2,124.65,2,124.65,17.25%2012 年 12 月 31 日,0.00 不适用,研发中心技术改造项目,否,3,100.00,3,100.00,132.59,132.59

13、,4.28%2012 年 12 月 31 日,0.00 不适用,否,承诺投资项目小计,15,418.00,15,418.00,2,257.24,2,257.24,0.00,超募资金投向,收购辽宁慧银科技有限公司并增资归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计合计,4,126.951,500.001,500.007,126.9522,544.95,4,126.951,500.001,500.007,126.9522,544.95,4,126.951,500.001,500.007,126.959,384.19,4,126.951,500.001,500.007,126.959,38

14、4.19,100%2011 年 09 月 07 日-411.10 否100%100%,未达到计划进度或预计收益 2011 年 7 月，经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，公司使用超募资金 575.18 万元收购辽宁三优（后更名为慧银5,无,的情况和原因（分具体项目）科技）66.19%股权后，使用超募资金 3,551.77 万元对其进行增资。增资款项用于慧银科技的新业务拓展以及日常营运资金的补充。经华普天健会计师事务所（北京）有限公司审计，慧银科技报告期内实现营业收入 73.36 万元，净利润：-411.10 万元，未达到报告期盈利预测指标。主要原因是对慧银科技的股权收购和增资于 2011

15、 年 9 月完成，股权收购和增资完成后至报告期末项目投入较少。报告期内，慧银科技产生的经济收益主要来源于 ATM 运营服务业务，新产品开发项目处于研发、样机阶段，还未实施产业化，因此未能产生预期收益。项目可行性发生重大变化的情况说明适用公司超募资金总额为 28,260.81 万元，报告期内超募资金用途如下：1.2011 年 7 月，经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，公司分别与钞检国际有限公司、安斯泰克有限公司、富邦投资有限公司和北欧支付系统有限公司签订股权转让协议，使用超募资金 575.18 万元收购上述四个股东合计持有的辽宁三优金融设备有限公司 66.19%股权，并于股权收购完成后，

16、使用 3,551.77 万元超募资金对辽宁三优进行增资。本次使用超募资金合计金额 4,126.95 万元，股权收购及增资事项已于 2011 年 9 月全部完成，取得了企业法人营业执照，辽宁三优金融设超募资金的金额、用途及使 备有限公司同时更名为辽宁慧银科技有限公司。截至报告期末，慧银科技募集资金使用金额为 370.01 万元，占增资总额的,用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况,10.42%，专户余额为 3,181.76 万元。2.2011 年 7 月，经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过，公司使用超募资金 1,500 万元偿还银行贷款；使用超募资金1,

17、500 万元暂时性补充流动资金。本次使用超募资金合计金额 3,000 万元，公司已经于 2012 年 1 月将用于暂时性补充流动资金的 1,500 万元一次性归还完毕。截至 2011 年 12 月 31 日，公司超募资金余额为 21,133.87 万元。不适用不适用,募集资金投资项目先期投入 不适用6,及置换情况,用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,适用2011 年 7 月 20 日，经公司第一届董事会第二十三届会议审议通过，同意公司使用超募资金 1500 万元暂时性补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期需归还至募集资金专户。公司已经于 2012 年 1 月将上述募集资金一次性归还。不适用公司将围绕整体战略发展规划，结合市场需求状况，合理使用超募资金，预计通投资设立分子公司、收购同行业公司等方式全面推进用于现金流通领域的智能化终端设备、现金流通管理整体解决方案等新产品研发和产业化进程，同时，有效扩大产业规模，解决产能瓶颈问题。不适用7,