泰禾集团：审计报告.ppt

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1、3,4,5,8,9,10,4 四四、财务报表,关于泰禾集团股份有限公司2012 年度财务报表之审计报告,一、审计报告二、已审申报财务报表1、合并资产负债表2、合并利润表3、合并现金流量表4、合并股东权益变动表5、母公司资产负债表6、母公司利润表7、母公司现金流量表8、母公司股东权益变动表9、财务报表附注,目,录,1-26-711-1213-83,三、本所营业执照及执业许可证（复印件）四、签字注册会计师资格证书（复印件）,地 址：北京市海淀区西四环中路 16 号院2 号楼 4 层http:/,1,邮 编：100039电 话：（010）8821 9191传 真：（010）8821 0558,国富浩

2、华会计师事务所（特殊普通合伙）,北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼总机：0086-10-88219191传真：0086-10-88210558,Website：,审 计 报 告,国浩审字2013第 838A0002 号,泰禾集团股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的泰禾集团股份有限公司（以下简称泰禾集团公司）财务报表，包括 2012,年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现,金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是泰禾集团公司管理层的责任，这种责任包括：(1

3、)按照企业会计,准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使,财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计,师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职,业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程,序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在,进行风险评估时，注册会计

4、师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的,审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政,策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。,三、审计意见我们认为，泰禾集团公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰禾集团公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。,国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京,中国注册会计师：马桂琴中国注册会计师：樊文景二一三年二

5、月二十七日,合并资产负债表,编制单位:,泰禾集团股份有限公司,2012年度,资,产,附注,年末余额,年初余额,负债及股东权益,附注,年末余额,流动资产:,流动负债:,货币资金,五、1,2,726,793,209.76,371,761,355.63,短期借款,五、18,404,565,097.00,结算备付金拆出资金,向中央银行借款吸收存款及同业存放,交易性金融资产应收票据,五、2五、3,4,208,530.41330,110.00,2,164,794.865,439,006.80,拆入资金交易性金融负债,应收账款预付款项,五、4五、5,327,534,385.131,692,735,154.8

6、1,168,831,052.18477,965,597.93,应付票据应付账款,五、19五、20,25,700,000.00346,441,115.38,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,预收款项卖出回购买金融资产款应付手续费及拥金应付职工薪酬应交税费,五、21五、22五、23,3,649,768,463.548,877,321.37158,726,240.85,其他应收款,五、6,27,268,903.37,16,318,785.05,应付利息,五、24,21,211,560.60,买入返售金融资产,应付股利,五、25,2,252,693.00,存货,五、7,8,140

7、,315,099.41,6,788,564,491.60,其他应付款,五、26,242,697,060.81,一年内到期的非流动资产其他流动资产,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款,一年内到期的非流动负债,五、27,391,351,402.00,流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款,12,919,185,392.89,7,831,045,084.05,其他流动负债流动负债合计非流动负债：,5,251,590,954.55,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期借款应付债券长期应付款,五、28五、29,5,842,857,252.0016,753,764.21,

8、长期股权投资,五、8,259,640,000.00,260,447,406.37,专项应付款,五、30,投资性房地产固定资产在建工程,五、9五、10五、11,5,796,743.2034,323,871.63238,383,873.68,6,250,621.8451,469,523.65155,967.00,预计负债递延所得税负债其他非流动负债,五、31五、32五、33,3,000,000.0019,751.81151,938,507.76,工程物资,五、12,27,186.78,固定资产清理生产性生物资产油气资产,非流动负债合计负债合计股东权益：,6,014,569,275.7811,266

9、,160,230.33,无形资产,五、13,72,996,767.77,13,128,676.53,股,本,五、34,1,017,177,993.00,开发支出商誉,资本公积减：库存股,五、35,462,589,102.24,长期待摊费用,五、14,2,798,321.70,2,366,605.69,专项储备,递延所得税资产其他非流动资产,五、15五、16,104,231,953.503,000,000.00,60,580,674.053,000,000.00,盈余公积一般风险准备,五、36,72,703,572.19,未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益,五、37

10、五、38,694,995,279.902,247,465,947.33126,730,746.71,非流动资产合计资产总计,721,171,531.4813,640,356,924.37,397,426,661.918,228,471,745.96,股东权益合计负债和股东权益总计,2,374,196,694.0413,640,356,924.37,法定代表人:黄其森,主管会计工作负责人：黄其森,会计机构负责人：王星明,合 并 利 润 表,编制单位:泰禾集团股份有限公司,2012年度,单位：人民币元,一、营业总收入其中：营业收入,项,目,附注五、39,本年金额2,602,812,874.282,

11、602,812,874.28,上年金额2,641,338,595.092,641,338,595.09,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本,2,292,345,921.22,2,226,055,205.21,其中：营业成本,五、39,1,677,750,381.93,1,769,984,616.71,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列)投资收益（损失以“-”号填列)其中：对联营企业和合营企业的投资收益,五、40五、41五、42五、43五、4

12、4五、45五、46,295,007,518.72198,733,108.77102,266,772.667,763,697.8310,824,441.3149,717.6035,518,167.03,216,999,905.79127,823,805.9591,880,466.2611,484,783.737,881,626.77-234,554.0519,429,937.46-35,910.67,汇兑收益（损失以“-”号填列),三、营业利润（亏损以“-”号填列）,346,034,837.69,434,478,773.29,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损

13、总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列)归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,五、47五、48五、49,65,210,721.2412,021,596.70215,230.64399,223,962.2383,673,006.05315,550,956.18344,312,498.96-28,761,542.78,150,426,827.45103,330,795.5432,470.15481,574,805.20112,737,589.63368,837,215.57366,900,299.721,936,915.85,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀

14、释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,0.33850.3385315,550,956.18344,312,498.96-28,761,542.78,0.36070.3607368,837,215.57366,900,299.721,936,915.85,法定代表人:黄其森,主管会计工作负责人：黄其森,会计机构负责人：王星明,注：编制合并报表的公司，只需计算、列报合并口径的基本每股收益和稀释每股收益，无需计算、列报母公司口径的基本每股收益和稀释每股收益。”,合并现金流量表,编制单位:泰禾集团股份有限公司,2012年度,单位：人民币

15、元,项,目,附注,本年金额,上年金额,一、经营活动生产的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,4,879,419,241.71,2,710,572,515.11,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,五、50,155,665,137.005,035,084,378.713,699,214,874

16、.54,969,299,648.663,679,872,163.774,467,402,086.51,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费,117,777,504.13567,195,973.90,104,139,969.84349,106,365.28,支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,五、51,1,429,549,023.935,813,737,376.50-778,652,997.79,352,499,317.8

17、25,273,147,739.45-1,593,275,575.68,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金,1,201,848.13,取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金借款收到的现金发行债券收

18、到的现金,351,599.363,585,899.785,714,012.409,651,511.54282,482,904.302,000,000.00681,672,227.09966,155,131.39-956,503,619.85262,000,000.00262,000,000.005,427,800,232.00,19,460,000.0012,469,885.4533,131,733.5814,515,751.28261,900,000.00276,415,751.28-243,284,017.70404,300,000.00404,300,000.001,607,800,00

19、0.00,收到其他与筹资活动有关的现金,五、52,404,565,097.00,筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,6,094,365,329.001,814,424,304.88483,062,150.152,297,486,455.033,796,878,873.973,481.792,061,725,738.12206,9

20、67,288.892,268,693,027.01,2,012,100,000.00490,566,222.37119,166,877.98609,733,100.351,402,366,899.65-18,309.78-434,211,003.51641,178,292.40206,967,288.89,法定代表人:黄其森,主管会计工作负责人:黄其森,会计机构负责人：王星明,合并股东权益变动表,编制单位:,泰禾集团股份有限公司,2012年度,单位：人民币元,本期金额,项,目,归属于母公司股东权益,少数股东权益,股东权益合计,一、上年年末余额,股本1,017,177,993.00,资本公积58

21、2,743,568.30,减:库存股,专项储备,盈余公积72,703,572.19,一般风险准备,未分配利润359,649,083.40,外币报表折算差额,443,677,349.43,2,475,951,566.32,加:会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列),1,017,177,993.00,582,743,568.30-120,154,466.06,72,703,572.19,359,649,083.40335,346,196.50,443,677,349.43-316,946,602.72,2,475,951,566.32-101,75

22、4,872.28,（一）净利润,344,312,498.96,-28,761,542.78,315,550,956.18,（二）其他综合收益,上述（一）和（二)小计（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本,344,312,498.96,-28,761,542.78262,000,000.00262,000,000.00,315,550,956.18262,000,000.00262,000,000.00,2.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对股东的分配4.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏

23、损4.其他（六）专项储备1.提取专项储备2.使用专项储备,（七）其他,-120,154,466.06,-8,966,302.46,-550,185,059.94,-679,305,828.46,四、本年年末余额,1,017,177,993.00,462,589,102.24,72,703,572.19,694,995,279.90,126,730,746.71,2,374,196,694.04,法定代表人:黄其森,主管会计工作负责人:黄其森,会计机构负责人：王星明,注：1、“上年年末余额”，应列报上年度股东权益变动表中列报的“本期期末余额”。2、上表中（七）其他”项，用于列报不应归属为所有者权

24、益变动表中“（一）净利润”至“（六）专项储备”的其他项目。对金额重大的其他项目，应在对应项目附注中予以说明。1,-,合并股东权益变动表（续）,编制单位:,泰禾集团股份有限公司,2012年度,单位：人民币元,上期金额,项,目,归属于母公司股东权益,少数股东权益,股东权益合计,一、上年年末余额,股本1,017,177,993.00,资本公积578,989,086.49,减:库存股,专项储备,盈余公积72,703,572.19,一般风险准备,未分配利润-7,251,216.32,外币报表折算差额,41,194,915.39,1,702,814,350.75,加:会计政策变更前期差错更正其他,二、本年

25、年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列),1,017,177,993.00,578,989,086.493,754,481.81,72,703,572.19,-7,251,216.32366,900,299.72,41,194,915.39402,482,434.04,1,702,814,350.75773,137,215.57,（一）净利润,366,900,299.72,1,936,915.85,368,837,215.57,（二）其他综合收益,上述（一）和（二)小计（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本,366,900,299.72,1,936,915.85404,300,00

26、0.00404,300,000.00,368,837,215.57404,300,000.00404,300,000.00,2.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对股东的分配4.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.提取专项储备2.使用专项储备,（七）其他,3,754,481.81,-3,754,481.81,四、本年年末余额,1,017,177,993.00,582,743,568.30,72,703,572.19,359,649,083.40,443,677,34

27、9.43,2,475,951,566.32,法定代表人:黄其森,主管会计工作负责人:,黄其森,会计机构负责人：王星明,注：1、“上年年末余额”，应列报上年度股东权益变动表中列报的“本期期末余额”。2、上表中（七）其他”项，用于列报不应归属为所有者权益变动表中“（一）净利润”至“（六）专项储备”的其他项目。对金额重大的其他项目，应在对应项目附注中予以说明。,母公司资产负债表,编制单位:泰禾集团股份有限公司,2012年度,单位：人民币元,资,产,附注,年末余额,年初余额,负债和股东权益,附注,年末余额,年初余额,流动资产:,流动负债:,货币资金,22,916,852.51,38,163,072.4

28、3,短期借款,14,565,097.00,交易性金融资产,交易性金融负债,应收票据,330,110.00,2,254,458.90,应付票据,应收账款预付款项,十一、1,14,161,220.217,274,820.32,15,977,086.5527,374,650.89,应付账款预收款项,31,782,202.231,753,934.39,15,551,040.223,587,913.47,应收利息应收股利,应付职工薪酬应交税费,2,045,934.82-6,063,816.66,2,852,154.5435,721.17,其他应收款存货,十一、2,243,373,715.753,031,

29、487.16,839,073,178.5320,794,376.79,应付利息应付股利,13,440,727.262,252,693.00,35,854,414.802,291,303.00,一年内到期的非流动资产其他流动资产,其他应付款一年内到期的非流动负债,1,068,098,800.813,660,000.00,903,692,230.5811,237,348.94,其他流动负债,流动负债合计,1,131,535,572.85,975,102,126.72,流动资产合计,291,088,205.95,943,636,824.09 非流动负债：,非流动资产可供出售金融资产持有至到期投资长期

30、应收款,长期借款应付债券长期应付款专项应付款,4,400,000.0016,753,764.21,8,060,000.0016,753,764.2159,366,954.34,长期股权投资,十一、3,2,361,159,729.37,1,530,015,566.44,预计负债,3,000,000.00,29,900,000.00,投资性房地产,5,796,743.20,6,250,621.84,递延所得税负债,固定资产,3,032,358.29,3,944,383.95,其他非流动负债,148,602,222.54,在建工程工程物资,91,287,108.78,固定资产清理生产性生物资产油气资

31、产,非流动负债合计负债合计股东权益：,172,755,986.751,304,291,559.60,114,080,718.551,089,182,845.27,无形资产,46,683.68,股,本,1,017,177,993.00,1,017,177,993.00,开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产,资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润,1,001,145,919.4529,555,684.65-599,760,327.43,1,001,145,919.4529,555,684.65-653,215,046.05,非流动资产合计资产总计,2,461,32

32、2,623.322,752,410,829.27,1,540,210,572.232,483,847,396.32,股东权益合计负债和股东权益总计,1,448,119,269.672,752,410,829.27,1,394,664,551.052,483,847,396.32,法定代表人:黄其森,主管会计工作负责人：黄其森1,会计机构负责人：王星明,母公司利润表,编制单位:泰禾集团股份有限公司,2012年度,单位：人民币元,项一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,目,附注十一、4十一、4十一、5,本年金额22,208,237.5620,210,129.7

33、6121,946.62397,820.973,089,461.619,341,161.93-148,786.65,上年金额15,948,028.1814,494,830.27213,216.17377,074.837,819,062.6810,014,789.851,364,943.88,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,投资收益（损失以“-”号填列)其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）,十一、6,11,976,938.471,173,441.7961,681,

34、108.639,399,831.8053,454,718.62,19,424,089.33-35,910.671,088,199.83147,863,132.70102,834,091.433,900.0046,117,241.10,减：所得税费用,四、净利润（净亏损以“-”号填列)五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人:黄其森,主管会计工作负责人：黄其森,53,454,718.620.05260.052653,454,718.62,46,117,241.100.04530.045346,117,241.10会计机构负责人：王星明,母公司现

35、金流量表,编制单位:泰禾集团股份有限公司,2012年度,单位：人民币元,项,目,附注,本年金额,上年金额,一、经营活动生产的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和

36、其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,24,327,306.771,650,095,291.631,674,422,

37、598.40542,070.648,995,966.611,034,888.38786,719,083.47797,292,009.10877,130,589.302,884,396.3812,280,118.1615,164,514.5463,228,425.20831,444,281.09894,672,706.29-879,508,191.7514,565,097.0014,565,097.0027,377,348.9427,377,348.94-12,812,251.943,923.49-15,185,930.9035,102,434.8619,916,503.96,22,164,67

38、4.79836,009,710.56858,174,385.3519,762,309.2223,727,437.136,617,555.05553,052,712.72603,160,014.12255,014,371.2319,460,000.0012,386,995.0031,846,995.001,157,002.86255,500,000.00256,657,002.86-224,810,007.8620,364,303.3120,364,303.31-20,364,303.31-73,632.699,766,427.3725,336,007.4935,102,434.86,法定代表人

39、:黄其森,主管会计工作负责人:黄其森,会计机构负责人：王星明,母公司股东权益变动表,编制单位:,泰禾集团股份有限公司,2012年度,单位：人民币元,本期金额,项,目,一、上年年末余额,股本1,017,177,993.00,资本公积1,001,145,919.45,减:库存股,专项储备,盈余公积29,555,684.65,一般风险准备,未分配利润-653,215,046.05,股东权益合计1,394,664,551.05,加:会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,1,017,177,993.00,1,001,145,919.45,29,555,684.65,-653,215,046.0

40、5,1,394,664,551.05,三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二)小计（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配3.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.提取专项储备2.使用专项储备（七）其他,53,454,718.6253,454,718.6253,454,718.62,53,454,718.6253,454,718.6253,454,718.62,四、本年年末余额,1,017

41、,177,993.00,1,001,145,919.45,29,555,684.65,-599,760,327.43,1,448,119,269.67,法定代表人:黄其森,主管会计工作负责人:黄其森,会计机构负责人：王星明,注：1、“上年年末余额”，应列报上年度所有者权益变动表中列报的“本期期末余额”。2、上表中（七）其他”项，用于列报不应归属为所有者权益变动表中“（一）净利润”至“（六）专项储备”的其他项目。对金额重大的其他项目，应在对应项目附注中予以说明。1,母公司股东权益变动表（续）,编制单位:,泰禾集团股份有限公司,2012年度,单位：人民币元,上期金额,项,目,一、上年年末余额,股本

42、1,017,177,993.00,资本公积1,001,145,919.45,减:库存股,专项储备,盈余公积29,555,684.65,一般风险准备,未分配利润-699,332,287.15,股东权益合计1,348,547,309.95,加:会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,1,017,177,993.00,1,001,145,919.45,29,555,684.65,-699,332,287.15,1,348,547,309.95,三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二)小计（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本2.股份支付计入

43、股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配3.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备1.提取专项储备2.使用专项储备（七）其他,46,117,241.1046,117,241.1046,117,241.10,46,117,241.1046,117,241.1046,117,241.10,四、本年年末余额,1,017,177,993.00,1,001,145,919.45,29,555,684.65,-653,215,046.05,1,394,664,551.05,法定代表人:,主管会计工作负责人:,

44、会计机构负责人：,注：1、“上年年末余额”，应列报上年度所有者权益变动表中列报的“本期期末余额”。2、上表中（七）其他”项，用于列报不应归属为所有者权益变动表中“（一）净利润”至“（六）专项储备”的其他项目。对金额重大的其他项目，应在对应项目附注中予以说明。,泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注,泰禾集团股份有限公司,财务报表附注,截止 2012 年 12 月 31 日,（除特别说明外，金额以人民币元表述）,一、公司基本情况,1、历史沿革,泰禾集团股份有限公司（原福建三农集团股份有限公司）（以下简称公司或本公司）经福建省体改委1992103 号文、闽体改1992130 号文批准，于

45、 1992 年 12 月 29 日由原福建省三明农药厂为发起人，以定向募集方式设立,公司股本为 6,352 万元；1995 年 12 月经福建省体改委闽体改1995110 号文批准，公司扩大股本到 8,000 万元；1997 年经中国证券监督管理委员会证监发字1997291 号文及证监发字1997319 号文批准，于 1997 年 6 月 18 日至 20 日向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股，并于 1997 年 7 月 4 日在深圳证券交易所上市。1998 年 5 月公司实施 1997 年度利润分配方案：每 10 股送 1 股，公司股份总数增至 13,200 万股。2000 年经中

46、国证监会证监公司字（2000）12 号文核准，公司于 2000 年 3 月 15 至 30 日实施了 10 配 3 的配股方案，实际配售 2,066.88 万股，公司股本增至 15,266.88万股；2003 年度实施了 10 转增 3 的公积金转增股本方案，公司总股本为 19,846.94 万元；2009 年度根据股改方案，公司实施了以资本公积 10 转 3 定向增加股本，公司股本增至 233,058,538 股；2010 年 2月 20 日，中国证券监督管理委员会证监许可（2010）213 号文核准本公司向福建泰禾投资有限公司（以下简称“泰禾投资”）发行新股 784,119,455 股，新

47、发行股份于 2010 年 9 月 30 日上市。截止 2012 年 12月 31 日，本公司总股本为 1,017,177,993 股，注册资本为 1,017,177,993.00 元。企业法人营业执照注册号：350000100016163。注册地址：福建省三明市梅列区徐碧,2、所处行业,本公司所属行业房地产及化工行业。,3、经营范围,本公司经营范围为：房地产开发、化工产品（不含危险化学品）；建筑材料、制药机械、仪器仪表、,五金交电、金属材料、通信设备的批发、零售；生物技术产品开发、对外贸易、对电子业、机械业、,建筑业的投资；与以上经营范围有关的信息咨询业务。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应

48、在取得,有关部门的许可后方可经营）,4、主要产品,本公司主要产品是开发的住宅地产、商业地产及化工等产品。,13,泰禾集团股份有限公司 2012 年度财务报表附注,二、公司的主要会计政策、会计估计和前期差错,(一)财务报表的编制基础,本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月,15 日颁布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号）及财政部关于印发企业会计准则第,1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）、财政部 2006 年 10 月 30 日颁布的财政,部关于印发的通知（财会200618 号）、企业会计准则解释第 1 号

49、、,企业会计准则解释第 2 号、企业会计准则解释第 3 号、企业会计准则解释第 4 号、企,业会计准则解释第 5 号等有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制。,(二)遵循企业会计准则的声明,本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成,果和现金流量等有关信息。,(三)会计期间,本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。,（四）记账本位币,本公司采用人民币为记账本位币。,（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法,（1）同一控制下的企业合并,本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理

50、。通过合并取得的被合并方的资产、,负债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对,价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资,本公积不足冲减的，调整留存收益。,本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管,理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计,入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，,应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。,（2）非同一控制下的企