600598 北大荒内部控制规范体系建设实施工作方案.ppt
《600598 北大荒内部控制规范体系建设实施工作方案.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《600598 北大荒内部控制规范体系建设实施工作方案.ppt(11页珍藏版)》请在三一办公上搜索。
1、年内部控制规范体系建设,;,黑龙江北大荒农业股份有限公司,2012 年内部控制规范体系建设实施工作方案,根据中国证券监督管理委员会上市部关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控,制规范体系监管工作的通知(上市部函【2012】86 号)、中国证券监督管理委员会,黑龙江监管局关于做好 2012 年内部控制规范体系建设工作的通知(黑证监上字,【2012】1 号)等文件精神,为进一步加强和规范公司内部控制行为,促进公司建立健,全内部控制规范体系并保证其有效实施,全面提升公司经营管理水平和风险防范能力,,促进公司长期可持续发展,为做好 2012 年内部控制规范体系建设工作,制定公司 2012,年内部
2、控制规范体系建设实施工作方案。,一、基本情况介绍,公司基本情况,公司简称:“北大荒”,股票代码:600598;,上市地:2002 年 3 月 29 日上海证券交易所上市;,公司性质:农业类上市公司;,公司经营范围:水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、精深加工、销售;,化肥(尿素)、二氧化碳、液氨、氧气、液氧、液氮、甲醇的生产与销售;与种植业生,产及农产品加工相关的技术、信息及服务体系的开发、咨询和运营;种子引进、繁育、,加工、销售;造纸,中草药材种植、加工和销售;自营进出口和投资兴办实业;经营,本企业自产产品及相关技术的出口业务;复合肥生产销售、化肥零售。,公司组织架构,1,公司现拥有 1
3、6 家农业分公司、浩良河化肥分公司,7 家控股子公司。,注 1:审计部在审计业务上接受董事会审计委员会的指导和监督,并向审计委员会,报告。,注 2:总会计师协管发展计划部。,二、内部控制规范体系建设实施工作总体要求,根据黑证监上字20121 号关于做好 2012 年内部控制规范体系建设工作的通知,要求,公司内部控制规范体系建设实施按照“董事长高度重视,全员统一认识,重点,突出”的工作思路,公司内部控制规范体系建设实施工作总体要求为:董事会负责内,部控制的建立健全和有效实施,董事长为内控建设的第一责任人,监事会对董事会建,立与实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。,2,
4、三、内部控制规范体系建设实施工作组织架构,为保证建立健全内部控制规范体系及其有效实施,公司专门成立风险控制管理委员,会。风险控制管理委员会下设办公室,办公室设在公司风险控制部,负责公司风险控,制管理的日常工作。公司风险控制管理委员会成员:,主 任:王道明(董事长),常务主任:丁晓枫(总经理),副主任:徐丰年(监事会主席)史晓丹(副总经理、董事会秘书)杨占海(副,总经理、总会计师)杨忠诚(副总经理)崔金福(副总经理),成 员:总部各部门负责人。,公司风险控制管理委员会办公室成员:,主任:张春花,成员:赵德鑫、孙闯。,同时,公司还要求各分、子公司成立相应的风险控制管理委员会,由各分、子公司,主要领
5、导担任主任、财务总监担任常务主任;风险控制管理委员会下设办公室,作为,分、子公司风险控制管理的日常工作机构;风险控制管理部门原则上应作为各单位的,机关部门单独设立,部门负责人级别不低于其它内设部门负责人;没有条件单独设立,风险控制部门的单位,可以在财务部或审计部配备专职岗位,由专人负责风险控制管,理工作,其级别享受部门负责人待遇。,四、前期开展内部控制建设工作情况,2010 年 11 月 19 日,公司聘请北京信永方略管理咨询有限责任公司提供内部控制规,范体系建设咨询服务。一是明确公司内部控制规范体系建设的工作目标。即按照国家,五部委要求从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五
6、个方面建,3,、,、,、,;,立与实施有效的内部控制,合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及,相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业发展战略实现;二是思想上重视,,机制上保障。公司董事长、总经理高度重视内控规范体系建设工作,成立了专门的风,险控制部门,形成了主要领导亲自抓、专业部门组织协调、管理咨询机构唱主角、各,部门协同配合的良性互动局面;三是扎扎实实开展工作,杜绝形式主义。内控规范体,系建设不是做表面文章,需要踏踏实实、不断完善,公司结合自身行业特点,将内控,与现有管理制度相融合,保证内控制度设计合理、运行有效;四是注重强调内控宣传,和培训效益,创造一个良好的内控环境。
7、公司通过召开内控启动大会、电视电话培训、,内控专题研讨会、内控建设经验交流会、内控建设现场指导、内控系统培训班等多种,形式,在全员中宣传、贯彻内控理念、内控知识。,取得的阶段性成果,完成公司治理结构及组织管理体系诊断报告,编制完成公司总部岗位职责说,明书,编写完成组织架构管理制度子公司管理办法发展战略管理制度等,45 个内部控制管理制度,编写完成公司总部合并报表管理流程关联交易管理流,程信息披露管理流程等 55 个管理流程;完成了两家农业分公司、浩良河化肥分,公司、五家子公司内控规范体系建设工作,完成了十四家农业分公司业务管理流程复,制工作。2011 年 10 月 26 日公司以内部明电形式下
8、发关于加快推进内控规范体系试,运行工作的通知,要求已经基本完成内控规范体系建设工作的单位开始试运行。,尚未完成的事项,应由管理咨询机构完成的公司总部“管理信息系统项目监理服务”、北大荒米业内,控规范体系建设、公司内控体系设计有效性测试、出具公司内部控制自我评价手册,制定公司内部控制检查评价与考核办法;编制公司内部控制手册;北大荒担保,4,公司内控规范体系建设工作;分、子公司依照国家法律法规、基本规范和配套指,引,在公司内部控制管理制度基础上,建立健全及修改完善本企业内控规范体系。,五、内部控制规范体系建设工作计划,内部控制工作实施范围,实施范围,公司及分、子公司逐步完善内控规范体系建设,分、子
9、公司要与公司同步开展内控,规范体系建设工作,实现建立和实施内控规范体系在公司的全覆盖。内部控制工作具,体实施范围:,北大荒农业股份有限公司总部;,十七家分公司:二九分公司、宝泉岭分公司、新华分公司、江滨分公司、友谊分,公司、八五二分公司、八五三分公司、二九一分公司、七星分公司、八五九分公司、,勤得利分公司、青龙山分公司、八五六分公司、八五四分公司、庆丰分公司、兴凯湖,分公司、浩良河化肥分公司;,七家子公司:北大荒米业公司、北大荒龙垦麦芽公司、北大荒纸业公司、北大荒希,杰公司、北大荒鑫亚经贸公司、北大荒鑫都房地产开发公司、北大荒投资担保公司。,实施内容,规范公司及子公司治理结构和各项议事规则,明
10、确决策、执行、监督等方面的职,责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制;要求各分、子公司结合业务特点和内,部控制要求设置内部机构,明确部门职责权限,定岗定编,明确岗位工作职责,编制,岗位职责说明书,做到不相容职务实行岗位分离,形成各司其责、各负其责、相互,制约、相互协调的有效内控工作机制,明确各部门的职责权限,避免职能交叉、缺失,或权责过于集中,体现机构设置的整体控制力,权责划分清晰,部门相互牵制,权利,5,、,、,、,、;,与责任相匹配,同时体现了专业化分工、专业化协作的理念;,按照基本规范要求和配套指引要求,建立公司内部控制管理制度,包括但不限于,以下制度内容:组织架构管理制度子公司管理办
11、法分公司管理办法发展,战略管理制度、人力资源管理制度、职业道德行为守则、企业社会责任管理制,度、企业文化管理制度、风险管理制度、反舞弊制度、举报投诉和举报人保,护制度、重大风险预警与突发事件应急处理制度、投资管理制度、筹资管理制,度、资金营运管理制度、固定资产管理制度、无形资产管理制度、研究与开,发管理制度、工程项目管理制度、担保管理制度、业务外包管理制度、财务,报告管理制度、预算管理制度、合同管理制度、内部信息传递管理制度、重,大信息内部报告制度、信息披露管理办法、信息系统管理制度、内部审计管理,制度内部控制评价管理制度关联交易管理办法招标管理办法“三重一,大”决策制度、员工带薪年休假管理制
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 600598 北大荒内部控制规范体系建设实施工作方案 北大荒 内部 控制 规范 体系 建设 实施 工作方案
![提示](https://www.31ppt.com/images/bang_tan.gif)
链接地址:https://www.31ppt.com/p-2367744.html