鼎龙股份：审计报告.ppt

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1、,湖北鼎龙化学股份有限公司,审 计 报 告,大 信 审 字 2013第 2-00022 号,大信会计师事务所（特殊普通合伙）,DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP,目,录,审计报告,第,1 页,财务报表 财务报表附注 会计师事务所营业执照、资格证书,第 2-13 页第 14-60 页,审,计,报,告,大信审字2013第 2-00022 号湖北鼎龙化学股份有限公司全体股东：我们审计了后附的湖北鼎龙化学股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

2、流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计

3、证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。,大信会计师事务所（特殊

4、普通合伙）中 国 北 京,中国注册会计师：李朝鸿中国注册会计师：张万斌二一三年二月五日,财务报表1、合并资产负债表编制单位：湖北鼎龙化学股份有限公司单位：元,项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产,期末余额,322,590,293.888,790,341.24105,6

5、73,309.8420,885,264.73852,829.00272,246.4866,833,512.80525,897,797.9738,084,696.00126,462,271.06161,623,632.9830,737,745.31,期初余额,362,966,500.7823,973,568.6930,579,235.662,881,661.33166,460.5330,597,262.41451,164,689.4041,414,654.4376,972,444.7066,360,144.7121,902,105.77,：,开发支出商誉,5,489,638.65,长期待摊费用递

6、延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）,1,170,815.322,117,678.57365,686,477.89891,584,275.8663,000,000.0067,648,

7、772.4013,653,204.852,227,066.021,742,668.016,105,397.857,951,191.52162,328,300.655,280,000.005,280,000.00167,608,300.65,1,252,977.88339,538.66208,241,866.15659,406,555.5532,500,000.002,785,817.401,432,313.902,569,041.794,038,363.3343,325,536.422,134.482,000,000.002,002,134.4845,327,670.90,实收资本（或股本）资

8、本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：朱双全,136,200,000.00381,637,521.3021,703,169.05117,637,914.15657,178,604.5066,797,370.71723,975,975.21891,584,275.86主管会计工作负责人：梁珏,90,000,000.00412,007,721.3016,270,784.4795,800,378.88614,078,884.65614,078,884.656

9、59,406,555.55会计机构,负责人：梁珏2、母公司资产负债表编制单位：湖北鼎龙化学股份有限公司单位：元,项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产,期末余额,278,788,872.9853,933,678.5319,404,345.64852,829.00266,251.9936,667,627.36389,913,605.50103,453,574.83,期初余额,350,337,635.3423,973,568.

10、6930,579,235.662,824,828.00166,013.9730,597,262.41438,478,544.0746,414,654.43,：,固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本

11、公积,108,334,945.8873,823,189.8520,793,434.895,489,638.651,170,815.321,326,436.89314,392,036.31704,305,641.8143,148,772.403,956,272.291,661,150.504,686,901.165,203,333.7558,656,430.105,280,000.005,280,000.0063,936,430.10136,200,000.00381,637,521.30,76,708,500.4366,360,144.7121,902,105.771,252,977.8833

12、9,538.10212,977,921.32651,456,465.3932,500,000.002,752,417.401,432,313.902,552,135.394,001,898.3043,238,764.992,134.482,000,000.002,002,134.4845,240,899.4790,000,000.00412,007,721.30,减：库存股专项储备,盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：朱双全,21,703,169.05100,828,521.36640,369,211.7170

13、4,305,641.81主管会计工作负责人：梁珏,16,270,784.4787,937,060.15606,215,565.92651,456,465.39会计机构,负责人：梁珏3、合并利润表编制单位：湖北鼎龙化学股份有限公司单位：元,项目一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,本期金额,316,505,558.36316,505,558.36256,796,988.75

14、231,830,101.451,469,962.078,146,840.3924,608,512.19-8,881,408.14-377,019.21,上期金额,241,226,239.62241,226,239.62197,813,077.94194,144,025.17204,277.495,881,942.3910,472,491.01-12,841,977.51-47,680.61,号填列）,投资收益（损失以“”,7,498,920.40,3,831,149.22,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外

15、支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额,-,7,498,920.4067,207,490.0113,429,576.19111,054.8180,526,011.3910,116,754.0870,409,257.3163,269,919.857,139,337.460.470.4770,409,257.31,-,3,831,149.2247,244,310.9013,8

16、37,105.21248,150.0060,833,266.118,356,195.2852,477,070.8352,477,070.830.390.3952,477,070.83,总额,归属于母公司所有者的综合收益归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：朱双全,63,269,919.857,139,337.46主管会计工作负责人：梁珏,52,477,070.830.00会计机构,负责人：梁珏4、母公司利润表编制单位：湖北鼎龙化学股份有限公司单位：元,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,本期金额,236,006,476.27178,011,236.

17、711,329,794.227,774,492.8015,170,700.37-9,652,033.62168,547.92,上期金额,236,096,828.46189,137,855.15197,508.615,787,806.6810,227,029.68-12,582,001.02-47,679.97,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,填列）,投资收益（损失以“”号,7,498,920.40,3,831,149.22,其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所

18、得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人：朱双全,7,498,920.4050,702,658.2711,600,000.0010,000.0062,292,658.277,968,812.4854,323,845.79-54,323,845.79主管会计工作负责人：梁珏,-,3,831,149.2247,207,458.5513,737,105.21248,150.0060,696,413.768,321,917.7552,374,496.0152,374,496.01会计机构,负责人：梁珏5、合并现

19、金流量表编制单位：湖北鼎龙化学股份有限公司单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额,本期金额297,115,724.53,上期金额254,618,357.20,金,金,金,处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险

20、合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,9,934,478.6630,405,132.78337,455,335.97255,628,952.24,6,024,611.0323,123,005.04283,765,973.27222,255,415.60,现金,支付给职工以及为职工支付的,17,582,191.24,11,118,431.97,支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单

21、位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金,10,957,302.0116,635,502.75300,803,948.2436,651,387.7348,027,738.3548,027,738.3582,721,867.44,6,358,607.1011,289,397.41251,021,852.0832,744,121.19103,942,387.88,投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,37,400,000.00,37,400,000.00,投资活动现金流出

22、小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：朱双全负责人：梁珏,120,121,867.44-72,094,129.0911,196,000.0040

23、,000,000.0051,196,000.0029,000,000.0037,252,494.5066,252,494.50-15,056,494.50-50,499,235.86350,466,500.78299,967,264.92主管会计工作负责人：梁珏,141,342,387.88-141,342,387.8830,000,000.0030,000,000.00-30,000,000.00-138,598,266.69489,064,767.47350,466,500.78会计机构,金,金,6、母公司现金流量表编制单位：湖北鼎龙化学股份有限公司单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量

24、：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,本期金额215,106,838.179,934,478.6627,584,111.09252,625,427.92179,921,168.52,上期金额248,630,253.686,022,334.9022,765,630.14277,418,218.72213,684,106.18,现金,支付给职工以及为职工支付的,11,117,065.24,11,021,638.89,支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生

25、的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,9,530,900.0411,026,171.08211,595,304.8841,030,123.0440,814,847.6912,140,000.0037,400,000.00,6,275,663.5610,933,843.84241,915,252.4735,502,966

26、.25103,899,387.8837,400,000.00,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：朱双全,90,354,847.69-90,354,847.6911,196,000.007,000,00

27、0.0018,196,000.007,000,000.0036,013,066.6743,013,066.67-24,817,066.67-74,141,791.32337,837,635.34263,695,844.02主管会计工作负责人：梁珏,141,299,387.88-141,299,387.8830,000,000.0030,000,000.00-30,000,000.00-135,796,421.63473,634,056.97337,837,635.34会计机构,负责人：梁珏7、合并所有者权益变动表编制单位：湖北鼎龙化学股份有限公司本期金额单位：元本期金额归属于母公司所有者权益,

28、项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配积 存股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,90,000 412,00,16,270,95,800,614,078,000.0 7,721.,784.4,378.8,884.65,0,30,7,8,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润,90,000 412,00,000.0 7,721.0 3046,200-30,37,000.0 0,200.0 00,16,270,784.475,432,384.58,95,800

29、,378.8821,837,535.2763,269,919.85,614,078,884.6566,797,109,897,370.71 090.567,139,3 70,409,237.46 57.31,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,63,269,919.85,7,139,3 70,409,237.46 57.31,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,1,200,000.001,200,000.00,14,629,800.0020,840,725.00,59,658,75,487,8033.25 33.2559,658,81,698,7033.25 58.25,2股份

30、支付计入所有者权益的金额,3其他,-6,210,925.00,-6,210,925.00,（四）利润分配1提取盈余公积,5,432,384.585,432,384.58,-41,432,384.58-5,432,384.58,-36,000,000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配,-36,000,000.,-36,000,000.00,004其他45,000-45,00,（五）所有者权益内部结转,000.0 0,000.,0,00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,45,000-4

31、5,00,000.0 0,000.0 00,四、本期期末余额,136,20 381,630,000.7,521.00 30,21,703,169.05,117,637,914.15,66,797,723,975,370.71 975.21,上年金额单位：元上年金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配积 存股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,60,000 442,00,000.0 7,721.0 30,11,033,334.87,78,560,757.65,591,601,813.82,加：同

32、一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,60,000 442,00,000.0 7,721.,11,033,334.8,78,560,757.6,591,601,813.82,0,30,7,5,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润,30,000-30,00,000.0 0,000.0 00,5,237,449.60,17,239,621.2352,477,070.83,22,477,070.8352,477,070.83,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计30,000-30,00（三）所有者投入和减少资本,000.0 0,000

33、.00030,000-30,001所有者投入资本,000.0 0,000.0002股份支付计入所有者权益的金额3其他,52,477,070.83,52,477,070.83,（四）利润分配1提取盈余公积,5,237,449.605,237,449.60,-35,237,449.60-5,237,449.60,-30,000,000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损,-30,000,000.00,-30,000,000.00,4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其

34、他,四、本期期末余额法定代表人：朱双全,90,000 412,00,000.0 7,721.0 30,16,270,784.47主管会计工作负责人：梁珏,95,800,378.88,614,078,884.65会计机构,负责人：梁珏8、母公司所有者权益变动表编制单位：湖北鼎龙化学股份有限公司本期金额单位：元本期金额,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,专项储备 盈余公积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,一、上年年末余额,90,000,0 412,007,00.00 721.30,16,270,784.47,87,937,0 606,215,60.15 565.92,加

35、：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少,90,000,0 412,007,00.00 721.3046,200,0-30,370,16,270,784.475,432,38,87,937,0 606,215,60.15 565.9212,891,4 34,153,6,以“”号填列）,00.00,200.00,4.58,61.21,45.79,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,54,323,8 54,323,845.79 45.7954,323,8 54,323,845.79 45.79,（三）所有者投入和减少资本,1,200,00 14,

36、629,80.00 00.00,15,829,800.00,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,1,200,00 20,840,70.00 25.00-6,210,925.0045,000,0-45,000,00.00 000.0045,000,0-45,000,00.00 000.00,5,432,384.585,432,384.58,22,040,7

37、25.00-6,210,925.00-41,432,-36,000,384.58 000.00-5,432,384.58-36,000,-36,000,000.00 000.00,四、本期期末余额,136,200,381,637,000.00 521.30,21,703,169.05,100,828,640,369,521.36 211.71,上年金额单位：元上年金额,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,专项储备 盈余公积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,一、上年年末余额,60,000,0 442,007,00.00 721.30,11,033,334.87,70,8

38、00,0 583,841,13.74 069.91,加：会计政策变更,前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少,60,000,0 442,007,00.00 721.3030,000,0-30,000,11,033,334.875,237,44,70,800,0 583,841,13.74 069.9117,137,0 22,374,4,以“”号填列）,00.00,000.00,9.60,46.41,96.01,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,30,000,0-30,000,

39、00.00 000.0030,000,0-30,000,00.00 000.00,52,374,4 52,374,496.01 96.0152,374,4 52,374,496.01 96.01,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,5,237,449.605,237,449.60,-35,237,-30,000,449.60 000.00-5,237,449.60-30,000,-30,000,000.0

40、0 000.00,四、本期期末余额,90,000,0 412,007,00.00 721.30,16,270,784.47,87,937,0 606,215,60.15 565.92,法定代表人：朱双全,主管会计工作负责人：梁珏,会计机构负责人：梁珏,湖北鼎龙化学股份有限公司,财务报表附注,2012 年 1 月 1 日-2012 年 12 月 31 日,（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）,一、公司的基本情况,（一）公司简介,湖北鼎龙化学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系湖北鼎龙化学有限公司于 2008 年 3 月整体变更设立的股份有限公司。公司于 2008 年 4 月 2

41、8 日在湖北省工商行政管理局领取注册号为 420000000004964 的企业法人营业执照。,公司住所：武汉市沌口街四五路 25 号法定代表人：朱双全,注册资本：（人民币）136,200,000.00 元（二）历史沿革及改制情况,湖北鼎龙化学有限公司原名湖北鼎龙化工有限责任公司，是由朱双全、朱顺全二位股东共同出资组建，于 2000 年 7 月 11 日取得湖北省工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册资本人民币 1,180,000.00 元。其中：朱双全出资 590,000.00 元，占注册资本的 50.00%；朱顺全出资 590,000.00 元，占注册资本的 50.00%。,2000

42、年 9 月、11 月根据公司股东会增资决议和修改后的章程规定，公司分别增加注册资本 1,820,000.00 元和 5,500,000.00 元，增资后注册资本为 8,500,000.00 元。其中：朱双全出资 4,365,000.00 元，占注册资本的 51.35%；朱顺全出资 4,135,000.00 元，占注册资本的48.65%。,2005 年 3 月 根 据 公 司 股 东 会 增 资 决 议 和 修 改 后 的 章 程 规 定,公 司 增 加 注 册 资 本11,500,000.00 元，增资后注册资本为 20,000,000.00 元。其中：朱双全出资 10,065,000.00元

43、，占注册资本的 50.325%；朱顺全出资 9,935,000.00 元，占注册资本的 49.675%。2007 年 11 月 23 日，经公司股东会决议，全体股东一致同意朱双全、朱顺全将其持有的14.251%和 13.601%股权以合计 5,570,400.00 元出资额为出让总额分别转让给中国宝安集团控股有限公司、武汉科技创新投资有限公司、中国风险投资有限公司、自然人李林等股东。其中：转让给中国宝安集团控股有限公司的股权比例为 9.31%、转让给武汉科技创新投资有限公司的股权比例为 5.818%、转让给中国风险投资有限公司的股权比例为 2.328%、转让给自然人,李林等股东的股权比例为 1

44、0.396%。,2007 年 12 月 13 日，根据公司股东会决议和章程修正案的规定，公司由湖北省高新技术产业投资有限公司和深圳市创新投资集团有限公司增加注册资本 3,273,400.00 元，变更后的注册资本为 23,273,400.00 元。,经 上 述 变 更 后 朱 双 全 持 有 7,214,800.00 元，占 注 册 资 本 的 31.00%；朱 顺 全 持 有7,214,800.00 元，占注册资本的 31.00%；中国宝安集团控股有限公司持有 1,862,000.00 元，占注册资本的 8.00%；湖北省高新技术产业投资有限公司持有 1,629,100.00 元，占注册资本

45、的 7.00%；深圳市创新投资集团有限公司持有 1,644,300.00 元，占注册资本的 7.065%；武汉科技创新投资有限公司持有 1,163,600.00 元，占注册资本的 5.00%；中国风险投资有限公司持有 465,600.00 元，占注册资本的 2.00%；其他自然人股东持有 2,079,200.00 元，占注册资本的 8.935%。,根据 2008 年 3 月 5 日关于设立湖北鼎龙化学股份有限公司的发起人协议、公司 2008年 3 月 29 日股东会决议和公司（筹）章程的规定，公司以 2007 年 12 月 31 日为基准日，以变更基准日经大信会计师事务有限公司审计的净资产额

46、74,623,695.30 元按 1:0.603 的比例折为股本，采用整体变更方式设立本公司。公司注册资本 45,000,000.00 元，股份总数45,000,000.00 股。该出资业经大信会计师事务有限公司出具的大信验字（2008）第 0018 号验资报告验证。,经中国证券监督管理委员会关于核准湖北鼎龙化学股份有限公司首次公开发行股票并在创业版上市的批复（证监许可201099 号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)15,000,000.00 股,发行后总股本 60,000,000.00 元，上述公开发行业经大信会计师事务有限公司验证，并出具大信验字2010第 2-0008

47、号验资报告。,2011 年 5 月 30 日，根据公司股东会决议和修改后的章程规定,公司增加注册资本30,000,000.00 元，由资本公积转增，转增后的注册资本为 90,000,000.00 元。该增资业经大信会计师事务有限公司验证，并出具大信验字（2011）第 2-0026 号验资报告。,2012 年 5 月 30 日，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币 45,000,000.00 元，由资本公积转增股本，变更后注册资本为人民币 135,000,000.00元。该增资业经大信会计师事务有限公司验证，并出具大信验字2012第 2-0034 号验资报告。201

48、2 年 8 月 16 日，根据公司董事会会议，通过了湖北鼎龙化学股份有限公司 A 股股票期权与限制性股票激励计划，该计划规定股票期权授予数量为 181.5 万股，限制性股票授予数量为 120.00 万股，截至 2012 年 9 月 5 日止，公司已收到激励对象缴纳的限制性普通股120.00 万股，募集资金总额为 11,196,000.00 元，增加注册资金 1,200,000.00 元，增资后的注册资金为 136,200,00.00 元，该增资业经大信会计师事务有限公司验证，并出具大信验字2012第 2-0044 号验资报告。,1.,2.,5.,（三）公司控股股东及实际控制人报告期内，公司实际

49、控制人为朱双全、朱顺全。（四）公司所属行业及主要业务本公司属化学新材料行业，公司经营范围：化工产品及有机化学中间体（不含化学危险品及国家控制的化学品）的研制、生产及销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（出口商品目录见附件，国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2

50、006年 2 月 15 日颁布的企业会计准则-基本准则和 38 项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012年 12 月 31 日的财务状况、2012 年度的经营成果和现金流量等相关信息。,3.,会计期间,本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。,4.,记账本位币,本公司以人民币为记账本位币。同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，