华润啤酒生产工厂经济活动分析.ppt
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1、二00四年 月,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,经 济 活 动 分 析,1,一、产 量 完 成 情 况,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,2,提高产量、扩大销量、提高市场占用率是我们追求的共同目标,3,本月产量完成情况,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,本月产量完成情况,本年累计产量完成情况,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOU
2、RCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,本年累计产量完成情况,5,全年预算各品种结构,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,全年预算各种产品结构,二、质量分析,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,6,以优质的产品质量,赢得更大的市场。,本厂各月质量考核得分,7,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,产品达标率,华润蓝剑()啤酒有限
3、责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,8,品尝得分,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,9,A类指数,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,10,B 类 指 数 微生物厌氧菌,11,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,B 类 指 数 清酒溶解氧,12,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA R
4、ESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,B类 指 数 灌装溶解氧,13,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,B 类 指 数 成品酒瓶颈空气,14,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,市场产品外观达标率,15,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,质 量 投 诉、损失考核得分,16,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA
5、 RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,综合管理考核,17,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,本月质量分析主要内容,1、检查上月焦点指标完成情况,总结取得的成绩以及尚需继续攻关的焦点指标。2、对本月产品质量中焦点指标的原因分析、改进措施以及下月争取达到的目标值。,18,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,三、固定生产成本分析,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BL
6、UE SWORD BREWERY CO.,LTD,在保证和提高产品质量的前提下,降低成本、实现利润最大化,力争完成或超额完成全年利润目标。,26,按可控、不可控项目划分进行分析。,固定生产成本-总额,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,27,固定生产成本-工资(含劳务费),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,固定生产成本-工资附加,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY
7、CO.,LTD,固定生产成本-职工福利,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,固定生产成本-办公管理,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,固定生产成本-经营,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,固定生产成本-运输费用,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,固定生产成本-修理费
8、用,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,可控固定生产成本总额,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,不可控固定生产成本总额,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,固定生产成本总额,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,固定生产成本主要项目实际比预算完成情况(列表),华润蓝剑()
9、啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,千升酒固定生产成本分析,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,1、千升酒固定生产成本累计实际完成比预算节约或超支原因分析;2、千升酒固定生产成本累计实际完成比上年节约或超支额;3、数据以表格的形式在此幻灯片上反映;4、分析超支或节约的主要原因。,千升酒固定生产成本,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,千升酒固定生产成本主要项目实际
10、比预算完成情况(列表),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,四、可变生产成本分析,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,在保证和提高产品质量的前提下,降低成本、实现利润最大化,力争完成或超额完成全年利润目标。,单位变动生产成本(分品种)实际比预算完成情况,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,本月主要品种可变生产成本完成情况(按成本构成),华润蓝剑()啤酒
11、有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,可变生产成本节约或超支主要原因分析,分析内容:1、单位变动成本本月完成情况比上月节约或超支原因分析。2、累计单位变动成本比预算节约或超支原因分析。3、累计单位变动成本比上年实际节约或超支原因分析。,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,五、管理费用分析,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,对全年费用预算执行情况的分析及有效控制是完成全
12、年利润目标的一项重要工作。,管理费用-总额,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-运输费用,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-运输费用(汽车耗油),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-运输费用(车辆大修费),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD
13、,管理费用-运输费用(日常维修费),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-运输费用(日常费用),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-维修费用,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-维修费用(房屋维修),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用
14、-维修费用(建筑物维修),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-维修费用(设备维修),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-机物料消耗,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-行政管理费,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-人工费用(含劳务
15、费),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-人工费用(食堂费用),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-人工费用(门诊医疗费),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-办公管理,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-办公管理(办公用品),华润
16、蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-办公管理(交际费),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-办公管理(通讯费),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-办公管理(差旅费),华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用-培训费,华润蓝剑()啤酒有限责任
17、公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用主要项目实际比预算完成情况,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,管理费用完成情况分析,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,分析内容:1、分析本月实际完成比预算超支或节约的主要原因;2、分析累计完成比预算超支或节约的主要原因。,千升酒管理费用主要项目实际比预算完成情况,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()B
18、LUE SWORD BREWERY CO.,LTD,千升酒管理费用分析,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,分析内容:1、分析本月实际比预算超支或节约的主要原因;2、分析累计实际比预算超支或节约的主要原因。,六、生产系统9项主要消耗指标及千升酒劳务费分析,对消耗指标完成情况的分析,目的是总结取得的成绩、分析存在的问题,制定解决方案,付诸实施,达到理想的消耗指标完成结果。,华润蓝剑()啤酒有限责任公司,CHINA RESOURCES()BLUE SWORD BREWERY CO.,LTD,总公司考核工厂,生产系统粮
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