600213亚星客车半报.ppt

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1、扬州亚星客车股份有限公司,600213,2011 年半年度报告,一、,二、,三、,四、,五、,六、,七、,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告,目录,重要提示.2公司基本情况.2股本变动及股东情况.4董事、监事和高级管理人员情况.5董事会报告.5重要事项.7财务会计报告（未经审计）.11,1,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)公司全体董事出席董事会会议。(三)公司半年度财务报告未经审

2、计。(四),公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名,金长山沈明汪丽虹,公司负责人金长山、主管会计工作负责人沈明及会计机构负责人（会计主管人员）汪丽虹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况(一)公司信息,公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二)联系人和联系方式,扬州亚星客车股份有限公司亚星客车YANGZHOU YAXING MOTOR COACH CO.,LTD.YXMC金

3、长山,董事会秘书,证券事务代表,姓名联系地址电话传真电子信箱,刘竹金江苏省扬州市渡江南路 41 号0514-829891180514-87852329Z2,周庆亮江苏省扬州市渡江南路 41 号0514-829891180514-87852329YX,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告(三)基本情况简介,注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点,江苏省扬州市渡江南路 41 号225001江苏省扬州市渡江南路 41 号225001htt

4、p:/上海证券报http:/证券办公室,(五)公司股票简况公司股票简况,股票种类A 股,股票上市交易所上海证券交易所,股票简称亚星客车,股票代码600213,变更前股票简称,(六)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币,本报告期末,上年度期末,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产所有者权益（或股东权益）,787,747,820.90230,748,279.01,794,625,805.15219,749,372.28,-0.875.01,归属于上市公司股东的每股净资产（元,股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

5、基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）,1.0489报告期（16 月）-13,866,767.6110,998,906.7310,998,906.73-13,866,767.610.0500-0.06300.05004.88-138,128,228.02-0.6279,0.9989上年同期3,155,616.992,714,639.512,714,639.51-5,369,905.370.0123-0.02440.01231.28-74,363,377.59-0.3380

6、,5.01本报告期比上年同期增减(%)不适用305.17305.17不适用306.50不适用306.50增加 3.60 个百分点不适用不适用,3,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告2、非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出合计,金额26,303,511.2211,000.00-1,448,836.8824,865,674.34,说明其中处置扬子固定资产收益26,346,461.81 元。,三、股本变动及股东情况(一

7、)股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二)股东和实际控制人情况1、股东数量和持股情况单位：股,报告期末股东总数,前十名股东持股情况,15,499 户,股东名称,股东性质,持股比例,持股总数,报告期内增减,持有有限售条件股份数量,质押或冻结的股份数量,(%),江苏亚星汽车集团有限公司中国华融资产管理公司全国社保基金一一零组合中国工商银行招商核心价值混合型证券投资基金全国社保基金六零四组合王炜玲上海隆升资产管理有限公司,国家其他其他其他其他境内自然人其他,53.712.762.752.322.161.190.60,118,167,6006,072,4006,041,8105

8、,111,5014,754,6402,617,4101,329,441,无未知未知未知未知未知未知,重庆国际信托有限公司,润丰柒号证券投资集合资,其他,0.56,1,242,400,未知,金信托计划,瞿跃进上海兴广投资有限公司,境内自然人其他,0.490.49,1,078,9901,073,196,未知未知,前十名无限售条件股东持股情况,股东名称,持有无限售条件股份的数量4,股份种类及数量,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告,江苏亚星汽车集团有限公司中国华融资产管理公司全国社保基金一一零组合中国工商银行招商核心价值混合型证券投资基金全国社保基金六零四组合王炜玲上海隆升资产管理有限

9、公司重庆国际信托有限公司润丰柒号证券投资集合资金信托计划瞿跃进上海兴广投资有限公司上述股东关联关系或一致行动的说明,118,167,600 人民币普通股6,072,400 人民币普通股6,041,810 人民币普通股5,111,501 人民币普通股4,754,640 人民币普通股2,617,410 人民币普通股1,329,441 人民币普通股1,242,400 人民币普通股1,078,990 人民币普通股1,073,196 人民币普通股公司控股股东江苏亚星汽车集团有限公司与其他前十名股东之间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联,关系或一致行动关

10、系。2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2011 年 1 月 7 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过：同意王春鼎先生、沈玉华先生辞去公司副总经理职务；聘任陈建华先生、吴永松先生、陆云龙先生为公司副总经理。五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析1公司整体经营情况2011 年上半年，公司围绕年初确定的经营目标，以技术、质量、服务为立市、兴企之本，以产品为基础，以销售

11、为龙头，以生产为保障，以管理为动力，继续加大力度，进一步推进整顿、改善、提高工作，采取有效措施努力改善经营状况。加强营销体系优化调整，建立体系营销管控模式，完善了营销体系文件，运行了客户关系管理系统，加强了对业务员的过程行为管理和监控考核；整顿、优化了服务体系，提高了主动服务意识，客户反馈信息实现了有效处理。以有效措施调动技术开发人员的积极性、责任心，提高创新意识和对标意识，加快新产品开发，新一代公路客车、改型公交客车将在下半年推出，针对村村通开发的村镇公交客车已形成批量销售。进一步推进管理系统改革，与咨询机构合作正在进行新的薪酬体系设计，充分体现薪酬的激励作用；招聘新大学生 89 人，实行导

12、师制的培养方式，强化人才队伍5,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告建设。积极营造包容、沟通、责任、感恩文化氛围，持续推进员工再造，提高员工素质、责任心和执行力。报告期内，公司销售客车 1332 辆，同比增长 14.24%；实现销售收入 28322 万元，同比下降 7.12%；实现净利润 1100 万元，同比增长 305.90%。2公司主要财务报表项目变动较大情况说明,项目名称,期末余额或本期数,期初余额或上期数,增减幅度（%）,原因说明,应收票据,14,110,200.00,1,290,263.31,993.59 收到客户的银行承兑汇票增加所致,公司本期收到原开发区厂区资产处置尾

13、款 4304 万,其他应收款,81,288,825.48,45,856,149.39,77.27,元，新增扬子厂区资产处置款 6969 万元,固定资产短期借款应付票据应付利息营业税金及附加财务费用,82,842,940.36107,000,000.00116,841,843.23172,269.44581,797.931,405,986.20,155,074,183.8560,000,000.00180,156,627.1298,877.781,267,384.803,339,247.01,-46.58 本期处置扬子厂区固定资产所致78.33 本期银行贷款增加所致-35.14 应付票据到期付款

14、所致74.22 银行贷款增加所致-54.09 主要是本期应交增值税较去年同期下降所致-57.90 去年同期因欧元汇率变化而形成较大的汇兑损失,公司处置扬子厂区固定资产，因评估增值取得固定,营业外收入,26,475,941.00,66,124.12,39939.76,资产处置收益所致,营业外支出,1,610,266.66,507,101.60,217.54 主要为本期支付职工经济补偿金所致,公司应付票据到期付款，以及对部分战略客户实行,经营活动产生的现金流量净额,-138,128,228.02,-74,363,377.59,85.75,赊销所致主要为去年同期收到扬柴公司和天骄公司的股权,投资活动

15、产生的现金流量净额,64,100,046.20,96,203,691.22,-33.37,转让款 8350.9 万元,筹资活动产生的现金流量净额,44,095,912.79,8,229,278.80,435.84 本报告期末银行贷款比年初净增加 4700 万元所致,(二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:万元 币种:人民币,分行业或分产品,营业收入,营业成本,营业利润率(%),营业收入比上年同期增减(%),营业成本比上年同期增减(%),营业利润率比上年同期增减(%),分产品,大型客车中型客车小型客车其他,10,863.4014,566.051,589.861,182.

16、48,9,053.7013,913.381,536.631,413.66,16.664.483.35-19.55,-40.4653.6313.90-9.71,-44.9758.4012.3932.34,增加 6.83 个百分点减少 2.88 个百分点增加 1.29 个百分点减少 37.99 个百分点,2、主营业务分地区情况6,、,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告单位:元 币种:人民币,国内国外,地区,营业收入253,521,422.2429,701,631.52,营业收入比上年增减(%),-11.4459.34,(三)公司投资情况1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前

17、期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。六、重要事项(一)公司治理的情况报告期内，公司按照公司法证券法上市公司治理准则等法律、法规及中国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。(二)报告期实施的利润分配方案执行情况经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司对我公司 2010 年度财务报告出具的审计报告，本年度公司实现净利润 6,588,985.66 元，加年初未分配利润-391,499,832.97 元，本年度可供股东分配利润-384,910,847.31 元。根据公司章程的有关规定，不提取法

18、定公积金，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。(三)报告期内现金分红政策的执行情况报告期内，执行了股东大会决议的公司利润分配方案。(四)重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(五)破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(六)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。(七)资产交易事项1、出售资产情况7,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告单位:万元 币种:人民币资产出,交易对方,被出售资产,出售日,出售价格,本年初起至出售日该出售资产为上市公司贡献的净利润,出售产生的损益,是否为关

19、联交易（如是，说明定价原则）,资产出售定价原则,所涉及的资产产权是否已全部过户,所涉及的债权债务是否已全部转移,售为上市公司贡献的净利润占利润总额的,关联关系,比例(%),扬州市邗江区人民政府,地上建筑物、附着物、部分设备及库存物资,2011 年 6 月15 日,9,968.76,2,192.36,否,按评估值确定,根据公司、扬州市邗江区人民政府 2011 年 6 月 15 日签署的资产转让合同书，公司将原扬子厂区地上建筑物、附着物、部分设备及部分库存物资转让给扬州市邗江区人民政府，转让价格为9,968.76 万元。扬州市邗江区人民政府在合同生效后十日内，支付转让价款 3,000.00 万元，

20、2011 年12 月 31 日前支付 2,068.76 万元，2012 年 3 月 31 日前支付 4,900.00 万元。(八)报告期内公司重大关联交易事项1、与日常经营相关的关联交易单位:元 币种:人民币,关联交易方,关联关系,关联交易类型,关联交易内容,关联交易定价原则,关联交易价格,关联交易金额,占同类交易金额的比例(%),关联交易结算方式,市场价格,交易价格与市场参考价格差异较大的原因,扬州亚星商用车有限公司扬州亚星商用车有限公司扬州亚星商用车有限公司江苏亚星汽车集团有限公司江苏亚星汽车集团有限公司江苏亚星汽车集团有限公司江苏亚星汽车集团有限公司扬州亚星商用车有限公司,母公司的全资子

21、公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司母公司母公司母公司母公司的全资子公司,购买商品水电汽等其他公用事业费用(购买)销售商品其它流出其它流出其它流出其它流出其它流出,采购汽车配件转供水电销售客车配件租赁土地使用权租赁办公楼及附属设施租赁土地使用权租赁土地使用权租赁房屋,市场价（含税）成本价（含税）市场价市场价市场价市场价市场价市场价,19,976,604.212,024,276.661,824,689.42527,050.00130,000.00134,100.0056,823.50485,000.00,现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算现金结算,合计,/,/,2

22、5,158,543.79,/,/,/,(九)重大合同及其履行情况8,否,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1)托管情况本报告期公司无托管事项。(2)承包情况本报告期公司无承包事项。(3)租赁情况单位:元 币种:人民币,出租方名称,承租方名称,租赁资产情况,租赁资产涉及金额,租赁起始日,租赁终止日,租赁收益,租赁收益确定依据,租赁收益对公司影响,是否关联交易,关联关系,扬州亚星,扬州开发,亚星座椅,2007 年,2012 年,客车股份有限公司,区恒兴汽车配件厂,厂的厂房、34,000,000设备,

23、2 月 1日,1 月 31日,1,200,000,否,2007 年 2 月，公司与扬州开发区恒兴汽车配件厂（承租方）签署了财产租赁协议，将亚星座椅厂的厂房、设备租赁给承租方经营，租赁期限为 5 年。2、担保情况本报告期公司无担保事项。3、委托理财及委托贷款情况(1)委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(十)承诺事项履行情况1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。(1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否(2)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、

24、资产整合承诺：否(十一)聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况9,、,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十三)其他重大事项的说明1、根据公司、扬州市土地开发区储备中心 2007 年 9 月签署的国有土地使用权收购合同，公司将原开发区厂区土地使用权、地上建筑物、附着物等资产，以 15472 万元的价格出售给扬州市土地开发区储备中心，公司已收到本次资产出售价款 111

25、68 万元。2011 年 4 月 28 日，公司收到本次资产出售余款 4304 万元，至此公司已全部收取本次资产出售价款。2、2011 年 2 月 14 日，公司控股股东江苏亚星汽车集团有限公司（以下简称“亚星集团”）将分别质押给江苏银行股份有限公司扬州渡江桥支行的公司无限售流通股 1000 万股（占公司总股本的 4.55%）、质押给中信银行股份有限公司扬州分行的公司无限售流通股 400 万股（占公司总股本的 1.82%）和质押给上海浦东发展银行股份有限公司南京分行的公司无限售流通 800 万股（占公司总股本的 3.64%），在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了解除质押手续。截止报告

26、期末，亚星集团持有本公司的股份已无质押。3、公司分别于 2010 年 10 月 26 日、2010 年 11 月 2 日发布重大事项停牌公告关于重大事项进展情况及复牌公告，公司控股股东可能发生变更。2011 年 3 月 3 日，亚星集团与潍柴（扬州）亚星汽车有限公司（以下简称潍柴扬州）签署了关于扬州亚星客车股份有限公司 51%国有股份变更协议，亚星集团拟将其持有的本公司 11,220 万股国有股份（占总股份的 51%）无偿划转变更给潍柴扬州持有。2011 年 4 月 20 日，公司接亚星集团通知，收到国务院国有资产监督管理委员会国资产权2011278 号关于扬州亚星客车股份有限公司股份持有人变

27、更有关问题的批复，批复同意将亚星集团所持有的本公司 11,220 万股股份变更给潍柴扬州持有。本次股份持有人变更完成后，公司总股本不变，其中：潍柴扬州持有 11,220 万股，占总股本的 51%；亚星集团持有 596.76万股，占总股本的 2.71%。潍柴扬州将成为公司的控股股东，山东省人民政府国有资产监督管理委员会将成为公司的最终控制人。(十四)信息披露索引,事项第四届董事会第十二次会议决议公告股权解除质押的公告关于重大事项进展情况的提示性公告第四届董事会第十三次会议决议公告第四届监事会第九次会议决议公告2011 年度日常关联交易公告关于重大事项进展情况的提示性公告关于收到重大资产出售余款的

28、公告第四届董事会第十五次会议决议暨召开 2010 年度股东大会的通知公告第四届董事会第十六次会议决议公告出售资产公告关于 2010 年度股东大会增加临时提案的公告2010 年度股东大会决议公告,刊载的报刊名称及版面上海证券报 D21 版上海证券报 B14 版上海证券报 D44 版上海证券报 B158 版上海证券报 B158 版上海证券报 B158 版上海证券报 B135 版上海证券报 B159 版上海证券报 B15 版上海证券报 B9 版上海证券报 B9 版上海证券报 D27 版上海证券报 D25 版,刊载日期2011 年 1 月 8 日2011 年 2 月 16 日2011 年 3 月 5

29、日2011 年 3 月 29 日2011 年 3 月 29 日2011 年 3 月 29 日2011 年 4 月 21 日2011 年 4 月 29 日2011 年 6 月 9 日2011 年 6 月 16 日2011 年 6 月 16 日2011 年 6 月 18 日2011 年 6 月 30 日,刊载的互联网网站及检索路径http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/,10,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告七、财务会计报告（未经审计）(一)财务报表资产负债表2011

30、 年 6 月 30 日编制单位:扬州亚星客车股份有限公司单位:元 币种:人民币,项目,附注,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一 年 内 到 期 的非 流 动 资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产,11,206,349,287.7814,110,200.00261,184,362.1313,627,943.9481,288,825.489

31、6,674,209.59673,234,828.9221,129,000.0082,842,940.369,910,494.89630,556.73,236,655,464.641,290,263.31222,199,968.0813,768,326.5045,856,149.3988,573,709.93608,343,881.8521,129,000.00155,074,183.8510,078,739.45,计,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告,非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一

32、年 内 到 期 的非 流 动 负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：金长山,114,512,991.98787,747,820.90107,000,000.00116,841,843.23239,055,716.3620,024,673.173,764,656.3724,673,998.85172,269.4445,466,384

33、.47556,999,541.89556,999,541.89220,000,000.00342,093,992.8142,566,226.78-373,911,940.58230,748,279.01787,747,820.90主管会计工作负责人：沈明12,186,281,923.30794,625,805.1560,000,000.00180,156,627.12241,113,141.2119,019,961.483,571,358.6822,584,954.7898,877.7848,331,511.82574,876,432.87574,876,432.87220,000,000.0

34、0342,093,992.8142,566,226.78-384,910,847.31219,749,372.28794,625,805.15会计机构负责人：汪丽虹,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,附注,本期金额283,223,053.76259,588,664.98581,797.9318,737,036.8320,712,822.001,405,986.20-3,936,486.57,上期金额304,924,935.85277,155,913.

35、181,267,384.8016,966,667.2516,050,869.063,339,247.01-4,485,240.08,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以,“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益,8,525,522.36,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人：金长山,-13,866,767.6126,475,941.001,610,

36、266.6610,998,906.7310,998,906.730.05000.0500主管会计工作负责人：沈明13,3,155,616.9966,124.12507,101.602,714,639.512,714,639.510.01230.0123会计机构负责人：汪丽虹,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币,项目,附注,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项

37、税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现

38、金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,247,651,772.071,642,853.954,705,837.13254,000,463.15318,878,220.2633,938,059.702,851,009.2336,461,401.98392,128,691.17-138,128,228.020.000.0073,365,022.220.000.0073,365,022.229,264,976

39、.020.000.000.009,264,976.0264,100,046.200.0047,000,000.000.0047,000,000.000.002,904,087.210.002,904,087.2144,095,912.79-373,907.83-30,306,176.86236,655,464.64206,349,287.78,191,892,598.740.001,810,743.33193,703,342.07205,172,574.5130,585,527.452,359,106.6529,949,511.05268,066,719.66-74,363,377.5983,

40、509,000.000.0013,202,000.000.0096,711,000.00507,308.780.000.000.00507,308.7896,203,691.2267,000,000.000.0067,000,000.0056,000,000.002,770,721.200.0058,770,721.208,229,278.80-1,288,257.0428,781,335.39119,266,958.97148,048,294.36,法定代表人：金长山,主管会计工作负责人：沈明14,会计机构负责人：汪丽虹,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告所有者权益变动表201

41、1 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额,项目,实收资本（或,减：库,股本）,资本公积,存股,盈余公积,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,220,000,000.00,342,093,992.81,42,566,226.78,-384,910,847.31,219,749,372.28,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,220,000,000.00,342,093,992.81,42,566,226.78,-384,910,847.31,219,749,372.28,三、本期增减变动金额（减少以“”,号填列）,10,998,906.73,10,998,906

42、.73,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,10,998,906.7310,998,906.73,10,998,906.7310,998,906.73,四、本期期末余额,220,000,000.00,342,093,992.81,42,566,226.78,-373,911,9

43、40.58,230,748,279.01,15,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告单位:元 币种:人民币上年同期金额,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,盈余公积,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,220,000,000.00,342,675,263.49,42,566,226.78,-391,499,832.97,213,741,657.30,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,220,000,000.00,342,675,263.49,42,566,226.78,-391,499,832.97,213,741,657.30,三、本期增减

44、变动金额（减少以,“”号填列）,-4,581,270.68,2,714,639.51,-1,866,631.17,（一）净利润（二）其他综合收益,-4,581,270.68,2,714,639.51,2,714,639.51-4,581,270.68,上述（一）和（二）小计,-4,581,270.68,2,714,639.51,-1,866,631.17,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余

45、公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,220,000,000.00,338,093,992.81,42,566,226.78,-388,785,193.46,211,875,026.13,法定代表人：金长山,主管会计工作负责人：沈明16,会计机构负责人：汪丽虹,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告,(二)公司概况,扬州亚星客车股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经江苏省人民政府苏政复（1998）122 号文批准，由江苏亚星汽车集团有限公司（原名江苏亚星客车集团有限公司）作为主发起人，联合扬州江扬船舶集团公司、扬州经济技术开发区开发总公司

46、、江苏扬农化工集团有限公司、扬州冶金机械有限公司共同发起设立的股份有限公司。1999 年 7 月 16 日经中国证券监督管理委员会证监发行字199985 号文核准，向社会公开发行人民币普通股 6,000.00 万股，并于 1999 年 8 月 31 日在上海证券交易所挂牌交易。,2004 年，江苏亚星汽车集团有限公司将其持有公司的 12,857.25 万股国家股中的 11,527.25 万股(占公司 60.67%的股份)转让给扬州格林柯尔创业投资有限公司,并于 2004 年 4 月 30 日完成股权过户手续。,2006 年 6 月，扬州格林柯尔创业投资有限公司将其持有公司的 11,527.25

47、 万股(占公司 60.67%的股份)转让给江苏亚星汽车集团有限公司，并于 2006 年 12 月 7 日完成股权过户手续。2007 年 5 月，公司 2007 年第一次临时股东大会通过向无限售流通股 6,000.00 万股，以资本公,积金按 10：5 的比例定向转增股本 3,000.00 万股。,公司法定代表人：金长山；公司注册资本：22,000.00 万元人民币；企业法人营业执照号：,321000000006667。,公司经营范围：客车、特种车、农用车、汽车零部件的开发、制造、销售、进出口及维修服务。,机动车辆安全技术检验（依法取得行政许可后在许可范围内经营）。,(三)公司主要会计政策、会计

48、估计和前期差错：1、财务报表的编制基础：,公司财务报表的编制以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则-基本准则和各项具体会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。,2、遵循企业会计准则的声明：,公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成,果和现金流量等有关信息。,3、会计期间：,公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。,4、记账本位币：,公司以人民币为记账本位币。,5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法,（一）同一控制下企业合并的会计处理方法,公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行

49、会计处理。,公司在同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用（包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等），于发生时计入当期损益。,（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法,公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。,17,扬州亚星客车股份有限公司 2011 年半年度报告,1、公司在非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债，以公司在购买日对作为合并对

50、价付出的资产、发生或承担的负债的公允价值为计量基础；公司在购买日对作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。,2、合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用以及或有对价确定。（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。,（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下,列规定处理：