600084中葡股份控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告.ppt

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1、关于中信国安葡萄酒业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告,目,录,1专项审核报告2控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表北京永拓会计师事务所有限责任公司1,关于中信国安葡萄酒业股份有限公司,控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告,中信国安葡萄酒业股份有限公司全体股东：,我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了中信国安葡萄酒业股份,有限公司（以下简称中葡股份公司）2012 年 12 月 31 日的合并资产负债表及母,公司资产负债表，2012 年度的合并利润表及母公司利润表、合并现金流量表及,母公司现金流量表和合并股东权益变动表及母公司权益变动表以及财务报表附,注，

2、并于 2013 年 2 月 4 日签发了京永审字2013 第 11001 号的标准无保留意,见的审计报告。,根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会关于规范,上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发,字200356 号文）的要求，中葡股份公司编制了后附的 2012 年度控股股东及其,他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。,如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是中葡股份公司管理,层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计中葡股份公司 2012 年度财务报表,时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不

3、一致。除了对中葡股份公司实施 2012 年度财务报表审计中所执行,的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计,程序。为了更好地理解中葡股份公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后,附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。,本专项说明仅作为中葡股份公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况,之用，不得用作任何其他目的。,2,附件：中信国安葡萄酒业股份有限公司2012年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表,北京永拓会计师事务所有限责任公司中国北京,中国注册会计师：中国注册会计师：二一三年二月四日,3,额,中信国安葡萄酒业股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联

4、方资金占用情况汇总表,编制单位：中信国安葡萄酒业股份有限公司,单位：万元上 市 公 司 2012 年期初 2012 年 度 占 用 2012 年度占 2012 年 度 2012 年 期占用方与上市公司 核 算 的 会 占 用 资 金 余 累 计 发 生 金 额 用 资 金 的 利 偿 还 累 计 末 占 用 资 占 用 形 成,非经营性资金占用 资金占用方名称,的关联关系,计科目,（不含利息）息(如有),发生金额 金余额,原因,占用性质,现大股东及其附属企业,小计,-,-,-,-,前大股东及其附属企业,小计总计,-,-,-,-,-,上市公司,2012 年 度 占 用 2012 年度占 2012

5、 年 度 2012 年 期,往来方与上市公司 核 算 的 会 2012 年初占 累 计 发 生 金 额 用 资 金 的 利 偿 还 累 计 末 占 用 资 往 来 形 成,其它关联资金往来 资金往来方名称,的关联关系,计科目,用资金余额（不含利息）息(如有),发生金额 金余额,原因,往来性质,大股东及其附属企,中信国安第一城国际会议展览有限公司 控股股东的子公司 应收账款,189.06,441.44,394.16,236.34 销售商品,经营性占用,业,三亚椰林滩大酒店,控股股东的子公司 应收账款,3.22,3.22,销售商品,经营性占用,中信国安集团有限公司,控股股东,应收账款,48.15,

6、177.34,225.49,销售商品,经营性占用,白银有色集团股份有限公司,控股股东的子公司 应收账款,0.20,0.20,销售商品,经营性占用,小计,-,-,-,240.63,618.78,-,623.07,236.34,-,-,上市公司的子公司及其附属企业,小计,-,-,-,-,-,关联自然人,小计,-,-,-,-,-,其他关联方及其附,属企业,阜康市阜北农工商联合企业公司,预付账款,458.11,4,900.00,5,358.11,4,小计总计,-,-,-,458.11698.74,4,900.005,518.78,-,5,358.115,981.18,236.34,-,-,法定代表人：孙亚雷,主管会计工作负责人：高传华,会计机构负责人：范宝,5,