海印股份：半财务会计报告.ppt

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1、广东海印集团股份有限公司 2012 年半年度报告财务会计报告（一）审计报告半年报是否经过审计,是,否 不适用,（二）财务报表是否需要合并报表：,是,否 不适用,如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：广东海印集团股份有限公司单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产,1,644,629,442.120.000.000.0052,301,502.48133,964,919

2、.64131,377,263.060.000.000.000.000.0072,476,251.500.00,717,001,747.920.000.000.0058,017,787.48116,041,973.9072,505,622.060.000.000.000.000.0064,686,626.600.00,存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总

3、计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款,2,709,700,464.830.0032,882,635.871,777,332,479.500.000.00441,000.0040,640,150.0823,504,182.84598,116,318.89545,479,205.5179,407,419.01242,485.430.000.000.00161,108,164.16900,000.0065,836,625.45250,946,239.0728,986,402.020.001,795,608,192.463

4、,572,940,671.96470,000,000.000.000.000.000.0058,000,000.00111,640,586.53300,203,681.350.00,636,456,485.900.0041,502,934.001,706,213,177.860.000.00441,000.0046,140,150.0824,001,132.20462,723,143.14559,623,378.2050,812,833.35347,125.710.000.000.00162,013,179.611,200,000.0065,836,625.45263,452,607.3028

5、,875,449.030.001,665,466,624.073,371,679,801.93520,000,000.000.000.000.000.0046,000,000.0096,763,105.55425,179,474.380.00,：,应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险

6、准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计,3,0.009,712,601.7637,281,765.508,104,109.585,287,895.53200,355,293.510.000.000.000.00100,317,107.40300,000,000.001,600,903,041.16478,122,375.650.0035,887,874.570.000.000.001,403,125.00515,413,375.222,116,316,416.38492,188,966.000.000.000.0073,764,827.

7、720.00868,319,756.130.001,434,273,549.8522,350,705.731,456,624,255.58,0.009,341,295.8744,363,075.240.005,287,895.53240,319,245.720.000.000.000.00228,317,107.400.001,615,571,199.69442,155,929.350.002,000,000.000.000.000.001,421,875.00445,577,804.352,061,149,004.04492,188,966.000.000.000.0073,764,827.

8、720.00724,735,705.860.001,290,689,499.5819,841,298.311,310,530,797.89,负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：邵建明,3,572,940,671.96主管会计工作负责人：温敏婷,3,371,679,801.93会计机构负责人：刘陆林,2、母公司资产负债表单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工

9、程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉,4,272,367,383.300.000.001,904,227.410.000.000.00849,513,798.650.000.002,106,645.441,125,892,054.800.00441,000.0033,000,000.001,276,973,287.610.001,260,127.360.000.000.000.000.0025,875.110.000.00,254,014,409.640.000.004,171,620.970.000.000.00700,850,937.980.000.002,071,

10、926.35961,108,894.940.00441,000.0038,500,000.001,126,973,287.610.001,219,002.71984,351.750.000.000.000.0031,625.090.000.00,：,长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（

11、或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积,5,17,960,765.510.000.001,329,661,055.592,455,553,110.39430,000,000.000.000.000.000.0076,261.61749,262.758,104,109.5816,076.03651,278,933.1843,817,107.40300,000,000.001,434,041,750.55182,309,875.650.000.000.000.000.000.00182,309,875.651,616,351,626.20492,188,966.000.000.000.0060

12、,118,729.86,18,745,907.930.000.001,186,895,175.092,148,004,070.03480,000,000.000.000.000.00602,971.0076,261.61737,630.620.0016,076.03479,501,049.13171,817,107.400.001,132,751,095.79114,218,429.350.000.000.000.000.000.00114,218,429.351,246,969,525.14492,188,966.000.000.000.0060,118,729.86,一般风险准备未分配利润

13、外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：邵建明,0.00286,893,788.330.00839,201,484.192,455,553,110.39主管会计工作负责人：温敏婷,0.00348,726,849.030.00901,034,544.892,148,004,070.03会计机构负责人：刘陆林,3、合并利润表单位：元,一、营业总收入,项目,附注,本期金额961,458,290.10,上期金额827,746,214.06,其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出

14、净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,701,498,447.22519,611,761.0544,140,421.8636,739,904.4964,739,342.8835,546,070.30720,946.64,610,984,068.81470,258,525.9137,926,989.4527,716,017.2650,988,550.1825,611,847.37-1,517,861.36,加,：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益,0.00-496,949

15、.36-496,949.36,0.00-538,858.66-538,858.66,6,加,减,汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“”号填列）：营业外收入：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。,259,462,893.

16、523,787,465.111,093,784.47452,766.32262,156,574.1666,844,219.87195,312,354.290.00192,802,946.872,509,407.42-0.390.390.00195,312,354.29192,802,946.872,509,407.42,216,223,286.59152,527.881,246,387.3347,944.18215,129,427.1454,880,202.03160,249,225.110.00158,849,473.701,399,751.41-0.320.320.00160,249,22

17、5.11158,849,473.701,399,751.41,法定代表人：邵建明,主管会计工作负责人：温敏婷,会计机构负责人：刘陆林,4、母公司利润表单位：元,一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,项目,附注,本期金额99,675,799.7672,863,904.325,581,844.7786,560.0018,101,826.6819,009,102.07-94,973.98,上期金额87,364,345.2168,248,848.344,891,799.17166,762.5011,143,319.478,001,974.35-26,558.03,

18、加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）7,投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益,0.000.00-15,872,464.103,658,300.00400,000.00-12,614,164.10-12,614,164.10-,0.000.00-5,061,800.59-5,061,800.59-5,061,800.59-,七、综合收益

19、总额法定代表人：邵建明,主管会计工作负责人：温敏婷,-12,614,164.10,-5,061,800.59会计机构负责人：刘陆林,5、合并现金流量表单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,8,本期金额798,322,899.17,上期金额1,219,216,340.92,收到其他与经营活动有关的现金经营活

20、动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额,216,837,332.671

21、,015,160,231.84475,365,623.1862,611,102.91139,156,282.45262,982,391.78940,115,400.3275,044,831.52286,800.000.00286,800.00218,293,990.21,264,597,361.881,483,813,702.80441,850,171.1849,687,879.37162,567,609.36277,244,697.52931,350,357.43552,463,345.370.0049,027,456.59,取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

22、,0.00,4,000,000.00,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金,9,218,293,990.21-218,007,190.21620,000,000.00400,000.00620,400,000.00462,033,553.70,53,027,456.59-53,027,456.59284,000,000.007,300,000.00291,300,000.00134,096,053.7

23、0,分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,86,176,393.411,200,000.00549,409,947.1170,990,052.89,48,112,225.2244,297.00182,252,575.92109,047,424.08,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：邵建明,主管会计工作负责人：温敏婷,-71,972,305.80684,801,747.92612,829,

24、442.12,608,483,312.86293,570,208.03902,053,520.89会计机构负责人：刘陆林,6、母公司现金流量表单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关

25、的现金投资活动现金流入小计10,本期金额100,311,974.901,412,564,494.111,512,876,469.0168,557,223.409,816,914.245,829,028.501,375,861,669.591,460,064,835.7352,811,633.280.00,上期金额89,122,485.951,046,483,517.921,135,606,003.8764,800,000.005,969,646.285,558,191.46940,394,430.371,016,722,268.11118,883,735.760.00,购建固定资产、无形资产和

26、其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,828,952.62150,000,000.00150,828,952.62-150,828,952.62620,000,000.00620,000,000.

27、00429,908,553.7072,521,153.301,200,000.00503,629,707.00116,370,293.00,3,266,277.78212,500,000.00215,766,277.78-215,766,277.78270,000,000.00270,000,000.0011,908,553.7033,493,434.1544,297.0045,446,284.85224,553,715.15,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：邵建明,主管会计工作负责人：温敏婷11,18,352,973.66254

28、,014,409.64272,367,383.30,127,671,173.13111,741,326.29239,412,499.42会计机构负责人：刘陆林,7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期金额,项目,归属于母公司所有者权益,实收资本（或股 资本 减：库 专项本）公积 存股 储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,492,188,966.00,73,764,827.72,724,735,705.86,19,841,298.31 1,310,530,797.89,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变

29、动金额（减少以“”号填列）（一）净利润,492,188,966.00,73,764,827.72,724,735,705.86143,584,050.27192,802,946.87,19,841,298.31 1,310,530,797.892,509,407.42146,093,457.692,509,407.42195,312,354.29,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,192,802,946.87,2,509,407.42,195,312,354.29,（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00 0.00,0.00,0

30、.00,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00-49,218,896.60 0.00,0.00,-49,218,896.60,1提取盈余公积2提取一般风险准备12,3对所有者（或股东）的分配4其他,-49,218,896.60,-49,218,896.60,（五）所有者权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00 0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他

31、,0.00,四、本期期末余额,492,188,966.00,73,764,827.72,868,319,756.13,22,350,705.73 1,456,624,255.58,法定代表人：邵建明,主管会计工作负责人：温敏婷,会计机构负责人：刘陆林,上年金额单位：元上年金额,项目,归属于母公司所有者权益,一、上年年末余额,实收资本（或股 资本 减：库 专项本）公积 存股 储备492,188,966.00,盈余公积52,398,126.45,一般风险准备,未分配利润373,695,344.72,其他,少数股东权益21,781,205.78,所有者权益合计940,063,642.95,加：同一控

32、制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更13,前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润,492,188,966.00,52,398,126.4521,366,701.27,373,695,344.72351,040,361.14387,172,731.39,21,781,205.78-1,939,907.473,246,864.53,940,063,642.95370,467,154.94390,419,595.92,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,387,172,731.39,3,246,864.53,390,419,595.92,

33、（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00 0.00,0.00,0.00,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00 21,366,701.27,0.00-36,132,370.25 0.00,-5,186,772.00,-19,952,440.98,1提取盈余公积2提取一般风险准备,21,366,701.27,-21,366,701.27,3对所有者（或股东）的分配,-14,765,668.98,-5,186,772.00,-19,952,440.98,4其他,（五）所有者

34、权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00 0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取14,2本期使用（七）其他,四、本期期末余额法定代表人：邵建明,492,188,966.00主管会计工作负责人：温敏婷,73,764,827.72,724,735,705.86,19,841,298.31 1,310,530,797.89会计机构负责人：刘陆林,8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期金额,一、上年年末余额,项目,实收资本（或股本）资本公积492,188,9

35、66.00,减：库存 专项股 储备,盈余公积60,118,729.86,一般风险准备,未分配利润348,726,849.03,所有者权益合计901,034,544.89,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润,492,188,966.00,60,118,729.86,348,726,849.03-61,833,060.70-12,614,164.10,901,034,544.89-61,833,060.70-12,614,164.10,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,-12,614,164.10,-12,614,164

36、.10,（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,15,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,-49,218,896.60,-49,218,896.60,1提取盈余公积2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-49,218,896.60,-49,218,896.60,（五）所有者权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本

37、）3盈余公积弥补亏损4其他,（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,0.00,四、本期期末余额,492,188,966.00,60,118,729.86,286,893,788.33,839,201,484.19,法定代表人：邵建明,主管会计工作负责人：温敏婷,会计机构负责人：刘陆林,上年金额单位：元,项目,16,上年金额,一、上年年末余额,实收资本（或股本）资本公积492,188,966.00,减：库存 专项股 储备,盈余公积38,752,028.59,一般风险准备,未分配利润169,955,369.03,所有者权益合计700,896,363.62,加：会计政策变更前期差错更正其他,二

38、、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,492,188,966.00,38,752,028.5921,366,701.27,169,955,369.03178,771,480.00213,667,012.671,236,837.58214,903,850.25,700,896,363.62200,138,181.27213,667,012.671,236,837.58214,903,850.25,（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1所有者投入资本2股份支

39、付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,21,366,701.27,0.00,-36,132,370.25,-14,765,668.98,1提取盈余公积2提取一般风险准备,21,366,701.27,-21,366,701.27,3对所有者（或股东）的分配4其他,-14,765,668.98,-14,765,668.98,（五）所有者权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损17,4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七

40、）其他,四、本期期末余额,492,188,966.00,60,118,729.86,348,726,849.03,901,034,544.89,法定代表人：邵建明,主管会计工作负责人：温敏婷18,会计机构负责人：刘陆林,（三）公司基本情况,广东海印集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名“茂名永业（集团）股份有限公司”，1992年12月经广东省体改委和广东省股份制企业试点联审小组粤股审1992126号文批准，由茂名市化工一厂独家发起成立定向募集股份有限公司，股本总额为2,100万股。经多次配股后，公司的总股本增加至3,750万股。,经中国证券监督管理委员会批准，公司于1998年6月

41、首次发行社会公众股1,250万股。1998年10月在深交所挂牌上市，公,司的总股本变为5,000万股。,1999年5月，公司实施了1998年度分配方案，以1998年末总股本5,000万股为基数，向全体股东每10股转增3股，转增后,公司的总股本增至6,500万股。,2000年，公司实施了配股方案，以2000年8月24日总股本6,500万股为基数，每10股配3股，配股后公司的总股本增加至,7,416.97万股。,2002年，公司实施了2001年度利润分配方案，以资本公积金每10股转增5股，公司的总股本增加至11,125.45万股。,2003年1月，公司第一大股东茂名市财政局与海印集团签署了股权转让

42、协议书，茂名市财政局将其持有的公司2,928.82万股国有股全部转让给广州海印实业集团有限公司。2003年11月，上述国有股转让事项获国务院国有资产监督管理委员会批准（国资产权函2003342号）。广州海印实业集团有限公司持有本公司股份达2,928.82万股，占公司总股本的26.33%，成为公司第一大股东。,2008年5月，公司实施了2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以公司当时总股本111,254,499股为基数，向全体股东每10股送红股3股、派发现金红利0.34元（含税）并以资本公积金转增2股，公司的总股本增加至166,881,748股。,2007年12月24日，本公司召开了2

43、007年度第三次临时股东大会，审议通过了关于的议案。2008年9月28日，中国证券监督管理委员会核发关于核准广东海印永业（集团）股份有限公司向广州海印实业集团有限公司发行股份及现金购买资产的批复（证监许可20081150号），核准本公司向广州海印实业集团有限公司发行243,275,724股人民币普通股及以现金购买相关资产，定向发行股份与支付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司资产方案为：公司向广州海印实业集团有限公司发行243,275,724股人民币普通股，用于购买其持有的广州潮楼商业有限公司、广州市流行前线商业有限公司、广州市海印广场商业有限公司、广东海印缤缤广场商业有限公司、广东海印

44、商品展销服务中心有限公司、广州市海印东川名店运动城有限公司、广州市番禺海印体育休闲有限公司、广州市海印布料总汇有限公司、广州市海印布艺总汇有限公司、广州市海印电器总汇有限公司等10家子公司100%的股权，同时，公司还通过支付现金113,790,000.00元购买广州海印实业集团有限公司持有的广州少年坊商业有限公司100%股权。2008年10月20日，11家标的企业的股权过户手续已全部办理完成，已变更登记至本公司名下，公司股本增加243,275,724股，公司股本变更为410,157,472股。,2009年5月，公司实施了2008年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司当时总股本410,15

45、7,472股为基数，向全,体股东用资本公积金每10股转增2股，共计转增股本82,031,494股，公司的总股本增加至492,188,966股。,公司经营范围为：销售日用百货，市场商品信息咨询服务，出租柜台，物业管理（持有效许可证书经营），项目投资，,产品展销、展览策划，计算机软硬件开发及技术服务。,（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正,1、财务报表的编制基础,自2007年1月1日起，公司执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38 项具体会计准则、以及,其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。,公司以持续经营为

46、基础编制财务报表。,19,2、遵循企业会计准则的声明,本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。,3、会计期间,公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。,4、记账本位币,公司记账本位币为人民币。,境外子公司的记账本位币：不适用。,5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法,（1）同一控制下企业合并,参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价

47、值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。,（2）非同一控制下的企业合并,参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于,合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。,购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的,差

48、额，计入当期损益。,6、合并财务报表的编制方法,（1）合并财务报表的编制方法,合并财务报表按照2006年2月颁布的企业会计准则第33 号合并财务报表执行。公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。,集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所,拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股

49、东权益项下单独列示。,子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子,公司财务报表进行必要的调整。,对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间,20,的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。,（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相

50、关的会计处理方法,不适用。,7、现金及现金等价物的确定标准,编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换,为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。,8、外币业务和外币报表折算,（1）外币业务,公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账。,资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金