达 意 隆：关于公司募集资金存放与使用情况的鉴证报告.ppt

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1、,关于广州达意隆包装机械股份有限公司募集资金 2011 年度存放与使用情况的鉴证报告,目,录,页 码,一、二、,关于广州达意隆包装机械股份有限公司募集资金2011 年度存放与使用情况的鉴证报告广州达意隆包装机械股份有限公司董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告,1-23-9,关于广州达意隆包装机械股份有限公司,募集资金 2011 年度存放与使用情况的鉴证报告,广会所专字2012第 11005660068 号,广州达意隆包装机械股份有限公司全体股东：,我们审核了后附的广州达意隆包装机械股份有限公司（以下简称“达意隆”）,关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告。,

2、一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供达意隆年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为达意隆年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,二、管理层的责任,达意隆管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制募集资金年度使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是对达意隆管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业

3、务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，,1,我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，达意隆管理层编制的关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所颁布的深圳证劵交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证劵交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号-上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定，如实反映了达意隆 2011年度募集资金实际存放与使用情况

4、。附件：广州达意隆包装机械股份有限公司董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项报告,广东正中珠江会计师事务所有限公司,中国注册会计师：吉争雄中国注册会计师：张静璃,中国,广州,2,二一二年四月十八日,附件广州达意隆包装机械股份有限公司董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的,专 项,报,告,一、募集资金基本情况（一）实际募集资金金额、资金到账时间1、首次公开发行股票募集资金情况广州达意隆包装机械股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经中国证券监督管理委员会以证监许可200858 号文核准，于 2008 年 1 月 24 日向社会公开发行人民币普通股 2,900 万

5、股，每股发行价格人民币 4.24 元，共计募集资金（以下简称“IPO 募集资金”）人民币 12,296 万元，扣除发行费用人民币 1,525.21万元后，实际募集资金净额为人民币 10,770.79 万元,该次发行已经广东正中珠江会计师事务所广会所验字【2008】第 0624260198 号验资报告验证。首次公开发行募集资金投资项目已于上年度期末全部完成投资。报告期内，公司对首次公开发行募集资金的存款专户进行了销户处理。2、非公开发行股票募集资金情况公司经中国证券监督管理委员会以证监许可20091152 号文核准，于 2009 年11 月 25 日完成向特定投资者非公开发行人民币普通股 1,6

6、16.27 万股，每股发行价格人民币 12.04 元，共计募集资金（以下简称“非公开发行募集资金”）人民币 19,459.89 万元，扣除发行费用人民币 1,460.00 万元后，实际募集资金净额为人民币 17,999.89 万元,该次发行已经广东正中珠江会计师事务所广会所验字【2009】第 09005670018 号验资报告验证。3,非公开发行募集资金存入专项账户的时间为 2009 年 11 月 24 日，募集资金初始存放金额为 18,459.89 万元（包含预计发行费用），其中：“数控全自动二次包装设备技术改造项目”的专项账户存入 5,500 万元，“PET 瓶供应链系统投资项目”的专项账

7、户存入 6,959.89 万元（包含预计发行费用），“补充公司流动资金及偿还银行贷款”的专项账户存入 6,000 万元。报告期内使用非公开发行募集资金 4,808.15 万元，截至 2011 年 12 月 31 日，已累计使用非公开发行募集资金15,004.69 万元。,二、募集资金的管理情况,（一）募集资金管理制度的制定和执行情况,为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据公司法、证券法和深圳证劵交易所颁布的深圳证劵交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证劵交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号-上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关法律、法规的规定和要求，

8、结合公司的实际情况，制定了广州达意隆包装机械股份有限公司募集资金管理办法（以下简称“管理办法”）。,根据该管理办法规定，公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督。根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长授权总经理签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督。审计部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。,根据管理办法规定并经董事会批准，2009 年 11 月 24 日公司和保荐机构广发证券

9、股份有限公司分别与交通银行股份有限公司广州经济技术开发区东区支行、中国银行广州白云支行、南洋商业银行（中国）有限公司广州分行签署了募集资金三方监管协议，开设了三个募集资金专项账户。,公司与广发证券股份有限公司及募集资金专户各银行签定的募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。,4,-,合,计,（二）募集资金在各银行账户的存储情况1、首次公开发行股票募集资金情况首次公开发行募集资金项目已于上年度期末全部完成投资，报告期内，公司对首次公开发行募集资金的存款专户进行了销户处理。2、非公开发行股票募集资金情况截至 2011 年 12 月 31 日

10、，非公开发行募集资金专项账户的余额为 3,318.45万元，为未使用完毕的非公开发行募集资金、非公开发行募集资金存款利息收入（已减手续费），非公开发行募集资金的存储情况如下（详见表一）：表一：非公开发行募集资金的存储情况单位:元,监管账户交通银行股份有限公司广州经济技术开发区东区支行中国银行广州白云支行南洋商业银行（中国）有限公司广州分行,募集资金投资项目数控全自动二次包装设备技术改造项目PET 瓶供应链系统投资项目补充公司流动资金及偿还银行贷款,募集资金初始存放金额55,000,000.0069,598,908.0060,000,000.00184,598,908.00,募集资金余额926,

11、396.6030,445,422.3331,371,818.93,利息收入(已减手续费)607,458.611,204,660.0090,035.281,902,153.89,截至 2011 年 12月 31 日银行余额1,533,855.2131,650,082.33573.0133,184,510.55,注：公司于 2009 年 11 月 24 日在中国银行广州白云支行开立“PET 瓶供应链系统投资项目”专户存款时，实际存入 69,598,908.00 元（包含预计发行费用）。2010 年，公司将发行时预计的发行费 4,600,000.00 元从专户转入了一般结算户。2010 年末，公司对

12、与定向增发有关的支出进行汇总结算，实际使用 3,269,672.62 元，较预算节约 1,330,327.38 元。公司已在报告期内将未使用的发行费 1,330,327.38 元归还至“PET 瓶供应链系统投资项目”在中国银行广州白云支行的专户存款账户。5,报告期内,本公司严格按照管理办法、募集资金三方监管协议及,募集资金三方监管协议之补充协议的规定和要求，对募集资金的存放和使用进,行了有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金,的时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保,荐代表人的监督。,三、募集资金的实际使用情况,截至 2011 年 12

13、 月 31 日，公司非公开发行募集资金投资项目累计投入金额为,15,058.42 万元，其中募集资金投入金额为 15,004.69 万元（包括募集资金利息投,入 8.95 万元），自有资金预先支付金额为 53.73 万元。,募集资金投资项目中“数控全自动二次包装设备技术改造项目”募集资金投,入金额为 5,407.36 万元；“PET 瓶供应链系统投资项目”累计投入金额为 3,642.11,万元，其中募集资金投入金额为 3,588.38 万元，自有资金预先支付金额为 53.73,万元；“补充公司流动资金及偿还银行贷款”投入金额为 6,008.95 万元（包括,募集资金利息投入 8.95 万元）。

14、,6,-,-,非公开发行股票募集资金使用情况对照表,表二募集资金总额,18,132.92,单位:万元,本年度投入募集资金总额,4,808.15,报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额,4,631.464,631.46,已累计投入募集资金总额,15,004.69,累计变更用途的募集资金总额比例,25.54%,承诺投资项目数控全自动二次包装设备技术改造项目PET 瓶供应链系统投资项目（注）补充公司流动资金及偿还银行贷款,是否已变更项目(含部分变更)否否否,募集资金承诺投资总额5,500.006,496.506,000.00,调整后投资总额(1)5,500.006,496.506,

15、000.00,本年度投入金额2,500.612,307.54,截至期末累计投入金额(2)5,407.363,588.386,008.95,截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)98.32%55.24%100.15%,项目达到预定可使用状态日期2011-6-302012-6-302010-6-30,本年度实现的效益623.68338.72,是否达到预计效益是不适用不适用,项目可行性是否发生重大变化否否否,合,计,17,996.50,17,996.50,4,808.15,15,004.69,83.38%,962.40,超募资金投向,不适用,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小

16、计,合,计,17,996.50,17,996.50,4,808.15,15,004.69,83.38%,962.40,7,（分具体项目）,1、截至 2011 年 12 月 31 日，数控全自动二次包装设备技术改造项目累计投入金额为 5407.36 万元，完成年度投资计划的 98.32%，该项目已经完成了全,未达到计划进度或预计收益的情况和原因项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及臵换情况用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途

17、及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他,部改造工程，相关设备已经全部到位，募集资金账户余额为相关设备或工程的部分质保金。2、PET 瓶供应链系统投资项目截止报告期末累计投入金额为 3,642.11 万元，其中募集资金投入金额为 3,588.38 万元，自有资金预先支付金额为 53.73万元，完成年度投资计划的 70.08%。该项目因公司采用创新的商业模式为客户提供 PET 瓶供应链系统，下游客户初次接触应用，较为谨慎，投资决策周期较长，导致项目进展延迟；报告期内该项目新签订了两条生产线委托加工合同，新签项目尚未产生效益。报告期内不存在此情况报告期内不存在此情况报告期内不存在此情况2011

18、年 8 月 26 日，公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施方式的议案，将“PET 瓶供应链系统投资项目”实施方式由客户提供 PET 瓶原材料变更为根据公司与客户达成的协议，由客户提供 PET 瓶原材料或实施主体提供 PET 瓶原材料。由实施主体提供 PET 瓶原材料所需的资金，将由公司自有资金投入；实施主体由公司实施变更为根据客户的需求，由公司或公司在客户项目所在地设立全资子公司实施。至报告期末，公司以募集资金臵换先期自有资金投入 456.12 万元，其中分别为“数控全自动二次包装设备技术改造项目”在募集资金到位前先期投入的103.60 万元，

19、“PET 瓶供应链系统投资项目”在募集资金到位前先期投入的 352.52 万元。报告期内不存在此情况募集资金项目尚未投资完毕。截至2011年12月31日，非公开发行募集资金专项账户的余额为3,318.45万元，为未使用完毕的非公开发行募集资金、非公开发行募集资金存款利息收入（已减手续费），专户存款仍将用于原募集资金投资项目。报告期内不存在此情况,情况8,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更、终止、对外转让或臵换的情,况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理,不存在违规情形。,广州达意隆包装机械股份有限公司董事会,二一二年四月十八日,9,