聚飞光电：关于公司募集资金存放与使用情况的鉴证报告.ppt

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1、关于深圳市聚飞光电股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况的,鉴证报告,亚会专审字（2013）012 号,亚太(集团)会计师事务所有限公司,二一三年二月四日,关于深圳市聚飞光电股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况的,鉴证报告,亚会专审字2013012号,深圳市聚飞光电股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的深圳市聚飞光电股份有限公司（以下简称“聚飞光电公司”）董事会编制,的2012年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供聚飞光电公司2012年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同,意将本鉴证报告作为聚飞光电公司2012年度

2、报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披,露。,二、董事会的责任,聚飞光电公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所,创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与实际使用情况,的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对聚飞光电公司董事会编制的上述报告独立地提,出鉴证结论。,1,四、工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是

3、否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，聚飞光电公司董事会编制的2012年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了聚飞光电公司募集资金2012年度实际存放与使用情况。,亚太（集团）会计师事务所有限公司中国北京,2,中国注册会计师：覃业志中国注册会计师：王子龙二一三年二月四日,-,-,、,附深圳市聚飞光电股份有限公司2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告,一、,募集资金金额及到位情况

4、,（一）实际募集资金金额、资金到位时间深圳市聚飞光电股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】240 号文核准，于 2012 年 3 月 9 日首次公开发行普通股股票（A 股）2,046 万股，每股发行价格人民币 25 元，募集资金总额为 51,150 万元，扣除各项发行费用 3,684 万元，募集资金净额为 47,466 万元，较募集资金投资项目资金需求 36,251.2 万元超募资金 11,214.8 万元。亚太（集团）会计师事务所有限公司已于 2012 年 3 月 14 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验确认，并出具了亚会验字2012007

5、 号验资报告。（二）2012 年度募集资金使用金额及余额截止 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：单位：人民币元,减：,本年使用金额,募集资金净额,加：累计到账利息收入扣除手续费净额,以前年度已使用金,直接投入募集资金项目,永久性补充流动资金,偿还银行贷款,期末余额,额,474,660,000.00,2,993,821.78,65,570,435.28,20,000,000.00,392,083,386.50,截止 2012 年 12 月 31 日，公司累计直接投入项目运用的募集资金 65,570,435.28 元，以超募资金偿还银行借款和永久性补充流动资金分别为 0

6、元和 20,000,000.00 元，累计已使用募集资金 85,570,435.28 元；尚未使用的募集资金余额与募集资金专户中的期末资金余额相符。二、募集资金的管理情况为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，公司根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法首次公开发行股票并在创业板上市管理行办法关于进一3,（,、,步规范上市公司募集资金使用的通知、深圳证券交易所创业板股票上市规则以下简称“上市规则”）深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等法律、法规、规章和规范性文件以及公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定了募集资金管理制度。根据募集资金管理制度的要求并结合公司生产经营需要

7、，公司对募集资金采用专户存储制度。根据上市规则深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法创业板规范运作指引等相关法律、法规和规范性文件，公司于 2012 年 4 月 16 日止分别与招商银行股份有限公司深圳高新园支行、中国工商银行股份有限公司深圳宝安支行、中国民生银行股份有限公司深圳高新区支行、杭州银行股份有限公司深圳分行等四家银行以及保荐机构国金证券股份有限公司签署募集资金专户存储三方监管协议。2012 年度，公司严格按照募集资金专户存储三方监管协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。并履行了相关披露义务，未

8、发生违法违规的情形。截止 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行专户的存储金额为 392,083,386.50 元。募集资金的存储情况如下：单位：人民币元,开户银行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行,账号7559036802101037559

9、036802800009875590368028000108755903680280001117559036802800012575590368028000139755903680280001427559036802800015675590368028000160755903680280001737559036802800018775590368028000190755903680280002007559036802800021475590368028000228755903680280002317559036802800024575590368028000259755903680280002

10、6275590368028000276755903680280002804,存款余额4,914,806.515,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.00,招商银行高

11、新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行招商银行高新园支行中国工商银行深圳宝安支行中国工商银行深圳宝安支行杭州银行南山支行杭州银行南山支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银

12、行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行中国民生银行深圳高新区支行合计,7559036802800029375590368028000303755903680280003177559036802800032075590368028000334755903680280003487559036802800035175590368028000365755903680280003797559036802800038275

13、590368028000396755903680280004067559036802800043740000214292012600284000021414200007230440309223810007722544030922381000785301820014170008401182001426000136218200142600013461820014260001090182001426000114518200142600011371820014260001129182001426000111218200142600011041820014260001223182001426000123

14、118200142600012401820014260001258182001426000126618200142600012741820014260001282182001426000129918200142600013031820014260001311182001426000132018200142600013385,5,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000

15、,000.005,000,000.001,922,974.3584,000,000.007,733,945.6235,000,000.001,532.861,510,127.162,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,0

16、00.005,000,000.00392,083,386.50,0%,0,0,0,0,-,-,0,三、本年募集资金的实际使用情况(一）募集资金项目的资金使用及募集资金投资项目实现效益情况募集资金使用情况对照表单位：人民币万元,募集资金净额,47,466.00,报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,0说明：公司应以股东大会审议通过变更 本年度投入募集资金总额募集资金投向议案的日期作为变更时点已累计投入募集资金总额,8,557.048,557.04,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入(含部分 诺投资总额

17、总额(1)金额变更),截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,项目可行本年度实 是否达到预 性是否发现的效益 计效益 生重大变化,承诺投资项目,背光 LED 器件扩产项目照明 LED 器件扩产项目LED 技术研发中心项目,否否否,21,527.5510,075.614,648.04,21,527.5510,075.614,648.04,4,631.451,521.04404.55,4,631.451,521.04404.55,21.51%15.10%8.70%,2013 年 09 月 30 日2013 年 09 月 30 日2013

18、年 03 月 31 日,不适用不适用不适用,否否否,承诺投资项目小计,-,36,251.20,36,251.20,6,557.04,6,557.04,-,-,0,-,-,超募资金投向,归还银行贷款（如有）,-,-,-,-,-,补充流动资金（如有）,2,000.00,2,000.00,2,000.00,2,000.00,100%,不适用,否,超募资金投向小计,-,2,000.00,2,000.00,2,000.00,2,000.00,-,-,-,-,6,，,合计,-,3,8251.20,3,8251.20,8,557.04,8,557.04,-,-,-,-,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（

19、分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,不适用不适用 适用 不适用超募资金为 11,214.80 万元。2012 年 8 月 20 日公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过了关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案使用部分超募资金 2,000.00 万元用于永久性补充流动资金。公司已于 2012 年 10 月 10

20、日将上述超募资金 2,000万元从公司募集资金专项账户转入普通帐户，用于补充流动资金。适用 不适用 报告期内发生 以前年度发生 适用 不适用 报告期内发生 以前年度发生 适用 不适用 适用 不适用 适用 不适用尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专项账户。公司将按经营需要，合理安排募集资金使用进度。不存在7,(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况,2012 年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。(三)超募资金使用情况,公司首次公开发行超额募集资金净额 11,214.80 万元。,2012 年 8 月 20 日公司召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案，同意使用部分超募资金人民币 2,000.00 万元永久性补充流动资金。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。,（四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果,2012 年度公司没有闲置募集资金补充流动资金的情形。尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专项账户。公司将按经营需要，合理安排募集资金使用进度。,（五）募集资金投向变更的情况,2012 年度，公司不存在募集资金投向变更情况。,深圳市聚飞光电股份有限公司,董事会,2013 年 2 月 4 日,8,