深康佳Ａ：第三季度报告正文.ppt

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1、-,-,-,-,康佳集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文,证券代码：000016、200016,证券简称：深康佳、深康佳 B,公告编号：2011-36,康佳集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文1 重要提示1.1 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人侯松容、主管会计工作负责人杨榕及会计机构负责人(会计主管人员)阮仁宗声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1

2、 主要会计数据及财务指标单位：元,2011.9.30,2010.12.31,增减幅度,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,16,154,069,352.003,813,731,818.171,203,972,704.003.1676,16,466,895,565.003,998,647,232.731,203,972,704.003.3212,-1.90%-4.62%0.00%-4.62%,2011 年 7-9 月,比上年同期增减,2011 年 1-9 月,比上年同期增减,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产

3、生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,4,546,305,272.9230,780,597.230.02560.02560.81%-0.86%,0.11%199.10%201.18%201.18%0.55%-1.00%,11,411,409,192.68-164,220,344.52-794,343,250.37-0.6598-0.1364-0.1364-4.21%-6.15%,-8.57%-368.43%-174.63%-174.90%-368.50%

4、-368.50%-5.78%-7.20%,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,1,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负,金额-1,709,747.8716,607,698.4037,090,829.01,附注（如适用）,-,康佳集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文债和可供出售金融资产取得的投资收益,除上述各项之外的其他营业外收

5、入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额合计,6,291,807.7937,723,217.44-744,436.85-5,127,746.7090,131,621.22,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,108,294,股东名称（全称）HOLY TIME GROUP LIMITED华侨城集团公司GAOLING FUND,L.P.中国农业银行华夏平稳增长混合型证券投资基金NAM NGAICNCA A/C COMPAGNIE FINANCIERE EDMOND DE RO

6、THSCHILD广州市市政工程监理有限公司夏锐BOCI SECURITIES LIMITEDYHG INVESTMENT,L.P.,期末持有无限售条件流通股的数量56,083,47430,372,84326,400,62516,000,00011,760,5207,726,0974,417,6963,700,0003,564,5892,967,661,种类境内上市外资股人民币普通股境内上市外资股人民币普通股境内上市外资股境内上市外资股人民币普通股人民币普通股境内上市外资股境内上市外资股,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用（一）以下因素导致前三

7、季度公司主营业务收入比 2010 年同期有所下降1、今年以来，国家持续对房地产采取打压政策，商品房成交量出现明显下滑，加之生活成本持续上涨后消费者更加理性对待家电大宗采购，抑制了家电的刚性需求。2、受彩电行业由显像管电视全面转型到平板电视的影响，显像管电视销量快速下降。3、随着人民币兑美元汇率持续上升的影响，同时海外市场局势动荡，出口环境有所恶化，导致外销业务销售收入同比出现下滑。以上因素导致前三季度公司主营业务收入比 2010 年同期下降 8.57%。（二）以下因素导致前三季度盈利能力有所下降1、今年以来，国内彩电、手机业务竞争日趋激烈，产品价格不断下降；产品更新速度加快，使公司的研发成本和

8、制造成本有所提高。2、外资品牌在中国市场采取低价倾销策略，以抢占中国市场份额，整机的零售价格不断下降，国产家电品牌的盈利空间不断被挤压，国产品牌盈利水平大幅下降。3、紧缩的货币政策提高了融资难度和融资成本，导致财务费用有所增加。4、受各地最低工资标准上调、CPI 上涨及深圳市实行住房公积金制度等因素影响，人工（不含制造类人员）工资、住房公积金导致人工费用同比增加。以上因素导致前三季度归属于母公司所有者的净利润比去年同期下降 368.43%。,2,（三）关于其他主要财务指标变动情况的说明,单位：万元,康佳集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文,项目应收利息存货交易性金融负债应付利息长

9、期股权投资应付股利外币报表折算差额,期末数1,051.75280,877.191,276.58852.3125,842.08323.22781.26,期初数2,529.80372,363.616,495.712,675.1111,375.42797.611,638.05,变动金额-1,478.06-91,486.42-5,219.14-1,822.8014,466.67-474.39-856.80,变动比率（%）-58.43-24.57-80.35-68.14127.17-59.48-52.31,主要变动原因利息实际收到，冲减应收项目实现销售，库存减少NDF 合约到期实际交割，交易性金融负债相

10、应减少实际支付利息，冲减应付项目本公司之全资子公司东莞康佳对映瑞光电的投资主要为本公司之子公司支付少数股东股利人民币升值影响,本期数,上年同期数,营业税金及附加财务费用,3,044.9810,389.58,244.44-190.08,2,800.5410,579.66,1,145.725,565.83,外商投资企业城建税及教育费附加增加公司借款增加、利率上升导致利息支出增加,NDF 合约到期实际交割，转回按照,公允价值变动收益,5,219.14,-278.11,5,497.24,1,976.68,2010年12月31日至交割日的 NDF 汇率高于原 NDF 合约汇率的变动确认,的公允价值变动收

11、益本公司之联营公司深圳市瑞丰光电,投资收益,3,689.90,242.26,3,447.64,1,423.12,子股份有限公司所有者权益变动产,生的投资收益,营业外收入所得税费用,11,677.282,758.30,6,015.554,314.47,5,661.73-1,556.17,94.12-36.07,新增嵌入式软件退税收益；政府补助增加利润减少，所得税减少,3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适

12、用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用一、2011 年第三季度内控建设进展情况根据深圳证监局关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知（深证局公司字【2011】31 号）的要求,公司被确定为深圳辖区实施内控规范试点重点公司之一。按通知要求，公司立即部署开展内部控制规范有关工作并按要求向深圳证监局报送内控工作进展情况。2011 年 4 月 26 日，公司第七届董事局第九次会议审议通过了康佳集团股份有限公司2011 年度内部控制规范实施工作方案。报告期内，公司内控建设工作进展顺利，与实施3,康佳集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文工作方案中计划的进度没有差异。内控建设工

13、作具体完成情况如下：1、成立了推进内部控制建设工作领导小组、工作小组、内控建设专职部门及各相关下属公司的内控工作小组，并明确了上述机构的职责。2、聘请管理咨询机构协助公司进行内控建设。3、制定了康佳集团 2011 年度内部控制规范实施工作方案，该方案于 4 月 26 日经公司董事局会议审批通过，于 4 月 28 日对外公告。4、就实施内部控制规范的内容、意义、实施步骤与方法等对公司相关人员进行了多次培训。5、经董事局会议和股东大会审议，公司决定聘请中瑞岳华会计师事务所负责本公司 2011年度内控审计。6、对总部职能中心各部门、东莞康佳电子有限公司、安徽康佳电子有限公司、昆山康佳电子有限公司、东

14、莞康佳模具塑胶有限公司、康电国际贸易有限公司、深圳康佳通信科技有限公司、安徽康佳电器有限公司等八家公司进行流程梳理、风险识别、编制内控工作底稿、查找缺陷、汇报缺陷等工作。上述八家公司的缺陷汇总及整改建议已经公司内部控制领导小组审议通过，并已报送深圳证监局备案。根据审议通过的缺陷汇总及整改建议，各单位/部门进行整改。7、正在进行各关键业务流程描述及控制矩阵的编制和完善工作；公司内部控制手册已完成初稿，正在对其进行完善。8、拟定内控自我评价阶段工作计划。二、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和

15、高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,履行情况,（1）保证所持有的康佳集团非流通股股份自获得在,A 股市场的上市流通权之日起，在二十四个月内不上,尚未申请,股改承诺,华侨城集团公司,市交易或者转让；（2）在上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原康佳集团非流通股股份数量占康佳集团股份总数的比例在十二个月内不超过,限售股上市流通，也没有转让。,百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。,收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺发行时所作承诺其他承诺（含追加承诺）,无无无无

16、,无无无无,无无无无,4,康佳集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表,接待时间2011 年 07 月14 日,接待地点公司会议室,接待方式实地调研,接待对象中信建投证券,谈论的主要内容及提供的资料公司彩电业务销售情况，主要原材料库存情况,3.6 衍生品投资情况 适用 不适用,报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用

17、风险、操作风险、法律风险等）已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见,在 NDF 组合业务中，NDF 的功能仅为锁定远期汇率，利用 NDF 可以规避远期汇率风险。NDF 组合业务收益为确定无风险收益，不存在风险。因 NDF 组合业务收益为确定无风险收益，因此 NDF 组合业务不会出现浮动盈亏。与上一报告期相比，公司 NDF 组合业务的会计政策及会计核算具体原则没有发生重大变化。公司独立董事

18、杨海英女士、冯羽涛先生、张忠先生认为公司开展 NDF 组合业务有利于公司享受人民币汇率浮动的好处，能获取确定的无风险收益，具有一定的必要性；公司已经完善了衍生品投资的内控制度，采,取的针对性风险控制措施是可行的。3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用单位：元期末合约金额占公司,合约种类,期初合约金额,期末合约金额,报告期损益情况,报告期末净资产比例,（%）,美元贷款人民币质押存款NDF 组合业务合计,4,423,375,536.734,423,375,536.73,2,997,775,714.062,997,775,714.06,22,140,509.3822,140,509.38,78.60%78.60%,康佳集团股份有限公司二一一年十月二十九日5,