富瑞特装：2011年度财务决算报告.ppt

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1、张家港富瑞特种装备股份有限公司,2011 年度财务决算报告,2011 年在董事会的正确领导下,在管理层和全体员工的共同努力下，公司克服了各种不利影响，借助成功实现首次公开发行股票并在创业板上市的良好契机，取得了优异的经营业绩，超额完成了年初制定的主要经营预算指标。现将 2011 年度财务决算的有关情况汇报如下：一、基本情况,2011 年度公司财务报表的合并范围包括张家港富瑞特种装备股份有限公司，以及控股子公司张家港韩中深冷科技有限公司。年度财务决算报告包括的主要文件有：年度资产负债表、损益表、现金流量表、所有者权益变动表和其他相关资料。公司 2011 年度财务报告已经江苏公证天业会计师事务所审

2、计，并出具了标准,无保留意见的审计报告。二、预算完成情况(一)收入完成情况,公司 2011 年各板块共实现营业收入 87126 万元，经审计扣除内部交易后,共实,现合并营业收入 80437 万元，完成当年收入预算 69000 万元的 117%。,(二)利润实现情况,2011 年公司实现合并净利润 7653 万元，实现归属于母公司所有者的净利润,7017 万元，完成归属母公司所有者净利润预算 6550 万元的 107%。,(三)订货及产值情况,2011 年公司累计实现订货额 143554 万元，完成全年预算 92000 万元的 156%；,累计实现产值 108080 万元，完成全年预算 7900

3、0 万元的 137%。三、公司财务状况,(一)总体状况,截至 2011 年末，公司合并资产总额为 135512 万元，负债总额为 71208 万元，归属母公司所有者权益总额 62770 万元，合并资产负债率为 52.55%。母公司资产总额为 114574 万元,负债总额 54873 万元，母公司资产负债率为 47.89%。,(二)资产情况,1,2011 年末公司流动资产总额为 104075 万元，占总资产的比重为 76.80%。其中：货币资金为 16192 万元（其中可用现金 14763 万元），占流动资产的 15.56%；应收票据为 7827 万元，占流动资产的 7.52%；应收账款净值为

4、17959 万元，占流动资产的 17.26%；预付账款为 10160 万元，占流动资产的 9.76%；存货为 50679 万元，占流动资产的 48.69%。货币资金期末余额 16,192.25 万元，比上年末余额 11,536.89 万元增加 40.35%，主要原因是公司生产经营规模扩大所致。应收票据期末余额 7,826.71 万元，比上年末余额 1,696.21 万元增加 361.42%，主要原因是本年度销售客户采用银行承兑汇票支付货款比例上升所致。应收账款期末余额 17,958.75 万元，比上年末余额 7,149.41 万元增加 151.19%，主要原因是公司生产规模扩大，同时优化产品结

5、构、需要预留质保金的大型成套设备增加所致。预付款项期末余额 10,160.33 万元，比上年末余额 4,947.50 万元增加 105.36%，主要原因是预付部分工程、设备款，另外部分定制原材料采购周期较长，导致预付款项有较大幅度增长。其他应收款期末余额 879.35 万元，比上年末余额 470.37 万元增加 86.95%，主要原因是投标保证金、工程保证金和员工出差借款等增加所致。存货期末余额 50,679.28 万元，比上年末余额 22,270.45 万元增加 127.56%，主要原因是按客户订单组织生产部分产品尚未交付、且大型成套设备制造周期延长所致。其他流动资产期末余额 287.77

6、万元，比上年末余额 13.34 万元增加 2057.20%，主要原因是预交所得税增加所致。流动资产与上年末相比变动情况如下：单位：万元,流动资产,2011-12-31,2010-12-31,变动,项目货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项其他应收款,金额16,192.2590.617,826.7117,958.7510,160.33879.35,比重15.56%0.09%7.52%17.26%9.76%0.84%,金额11,536.890.001,696.217,149.414,947.50470.36972,比重23.99%0.00%3.53%14.87%10.29%0.98%,金额

7、4,655.3690.616,130.5010,809.355,212.83408.98,幅度40.35%#DIV/0!361.42%151.19%105.36%86.95%,2,存货其他流动资产,50,679.28287.77,48.69%0.28%,22,270.4513.33733,46.32%0.03%,28,408.83274.43,127.56%2057.63%,合,计,104,075.06,100.00%,48,084.16,100.00%,55,990.89,116.44%,2011 年末非流动资产总额为 31437 万元，占总资产的比重为 23.20%。其中：长期股权投资为

8、1637 万元，占非流动资产的 5.21%；固定资产为 20783 万元，占非流动资产的 66.11%；在建工程为 754 万元，占非流动资产的 2.40%；无形资产为7478 万元，占非流动资产的 23.79%。长 期 股 权 投 资 期 末 余 额 1,637.30 万 元，比 上 年 末 余 额 777.30 万 元 增 加110.64%，主要原因是是增加对参股企业江苏新捷投资所致。固定资产期末余额 20,782.55 万元，比上年末余额 9,995.22 万元增加 107.92%，主要原因是募集资金投资项目已基本达产，相应厂房、设备等增加固定资产。在建工程期末余额 754.20 万元，

9、比上年末余额 3,999.38 万元减少 81.14%，主要原因是募集资金投资项目已基本达产，转入固定资产所致。长期待摊费用期末余额 494.36 万元，比上年末余额 119.50 万元增加 313.69%，主要原因是装修费用和软件许可费用增加。递延所得税期末余额 290.66 万元，比上年末余额 115.28 万元增加 152.13%，主要原因是坏账准备递延所得税增加。非流动资产与上年末相比的变动情况如下：单位：万元,非流动资产,2011-12-31,2010-12-31,变动,项,目,金额,比重,金额,比重,金额,幅度,长期股权投资固定资产在建工程无形资产长期待摊费用递延所得税,1,637

10、.3020,782.55754.207,478.30494.36290.66,5.21%66.11%2.40%23.79%1.57%0.92%,777.309,995.223,999.387,601.95119.50115.28,3.44%44.21%17.69%33.62%0.53%0.51%,860.0010,787.33-3,245.18-123.65374.86175.38,110.64%107.92%-81.14%-1.63%313.69%152.13%,合,计,31,437.37,100.00%,22,608.63,100.00%,8,828.75,39.05%,(三)负债情况20

11、11 年末流动负债总额为 67826 万元，占总负债的比重为 95.25%。其中：短期借款 22800 万元，占流动负债的 33.62%；应付账款为 19778 万元，占流动负债的 29.16%；预收账款为 20923 万元，占流动负债的 30.85%。应付票据期末余额 2,137.80 万元，比上年末余额 4,015.50 万元减少 46.76%，3,主要原因是公司通过银行开具的承兑汇票减少。应付账款期末余额 19,777.84 万元，比上年末余额 11,878.50 万元增加 66.50%，主要原因是采购规模扩大、应付账款相应增长。预收款项期末余额 20,922.90 万元，比上年末余额

12、10,648.81 万元增加 96.48%，主要原因是订单情况良好，客户按合同约定支付设备预付款。应付职工薪酬期末余额 1,939.94 万元，比上年末余额 1,161.97 万元增加66.95%，主要原因是公司员工人数随经营规模扩大所致。应交税费期末余额-611.55 万元，比上年末余额 780.77 万元减少 178.33%，主要原因是期末进项增值税留抵所致。流动负债与上年末相比的变动情况如下：单位：万元,流动负债,2011-12-31,2010-12-31,变动,项目短期借款应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其他流动负债流动负债合计,金额22,800.002,137.

13、8019,777.8420,922.901,939.94-611.55131.13728.4367,826.49,比重33.62%3.15%29.16%30.85%2.86%-0.90%0.19%1.07%100.00%,金额19,200.004,015.5011,878.5010,648.811,161.97780.77123.94388.2348,197.70,比重39.84%8.33%24.65%22.09%2.41%1.62%0.26%0.81%100.00%,金额3,600.00-1,877.707,899.3510,274.09777.97-1,392.327.19340.2119

14、,628.79,幅度18.75%-46.76%66.50%96.48%66.95%-178.33%5.80%87.63%40.73%,2011 年末非流动负债总额为 3382 万元，占总负债的比重为 4.75%。其中政府补助形成的递延收益 3368 万，占非流动负债的比重为 99.60%。非流动负债与上年末相比的变动情况如下：单位：万元,非流动负债,2011-12-31,2010-12-31,变动,项目长期借款递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计,金额0.0013.593,368.003,381.59,比重0.00%0.40%99.60%100.00%,金额2,000.000.00412

15、.002,412.00,比重82.92%0.00%17.08%100.00%,金额-2,000.0013.592,956.00969.59,幅度-100.00%-717.48%40.20%,(四)股东权益情况2011 年末公司合并股东权益 64304 万元，其中少数股东权益 1534 万元，归属母公司所有者权益 62770 万元，比上年末的 19184 万元增长 43585 万元，增长幅度4,为 227.19%。权益增加主要来自首次公开发行股票并上市融资和公司经营利润。各项所有者权益的变动情况如下：单位：万元,所有者权益,2011-12-31,2010-12-31,变动,项,目,金额,比重,金

16、额,比重,金额,幅度,股本资本公积盈余公积未分配利润归属母公司股东权益少数股东权益股东权益合计,6,700.0038,920.951,421.4015,727.5662,769.911,534.4564,304.35,10.42%60.53%2.21%24.46%97.61%2.39%100.00%,5,000.004,052.79889.779,241.9119,184.47898.6220,083.09,24.90%20.18%4.43%46.02%95.53%4.47%100.00%,1,700.0034,868.16531.636,485.6443,585.43635.8344,221

17、.26,34.00%860.35%59.75%70.18%227.19%70.76%220.19%,四、营业收入情况2011 年公司实现合并营业收入 80437 万元，比去年同期的 46165 万元增长34272 万元，增长幅度为 74.24%。其中出口销售收入 8940 万元，占全部收入的比重为 11.11%，比上年的 6195 万元增加 2745 万元，增长幅度为 44.32%。营业收入增长变动的具体情况如下：单位：万元,2011 年度,2010 年度,增长情况,地区国内销售国外销售合计,金额71,496.838,940.4080,437.23,比重88.89%11.11%100.00%,

18、金额39,970.506,194.9846,165.48,比重86.58%13.42%100.00%,金额31,526.332,745.4234,271.76,幅度78.87%44.32%74.24%,五、盈利实现情况(一)净利润情况2011 年公司累计实现合并净利润 7653 万元，实现归属于母公司所有者的净利润 7017 万元，完成归属母公司所有者净利润预算 6550 万元的 107%。2011 年度公司净利润实现和变动情况如下：单位：万元,项目一、营业收入其中：营业收入二、营业总成本减：营业成本营业税金及附加,2011 年度80,437.2380,437.2372,399.2955,91

19、2.88138.81,2010 年度46,165.4846,165.4841,161.1732,324.86156.91,变动金额34,271.7634,271.7631,238.1223,588.02-18.11,变动幅度74.24%74.24%75.89%72.97%-11.54%,5,-,销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益加：投资收益二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出三、利润总额减：所得税费用四、净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,3,340.7310,987.001,607.57412.3090.618,128.55747.5084.588,791

20、.461,138.367,653.107,017.28635.83,1,541.215,955.181,102.4780.53-71.605,075.91445.7226.385,495.24762.934,732.314,529.84202.48,1,799.525,031.82505.10331.7890.61-71.603,052.64301.7958.203,296.22375.432,920.792,487.44433.35,116.76%84.49%45.82%412.00%-100.00%60.14%67.71%220.62%59.98%49.21%61.72%54.91%214

21、.03%,(二)营业成本情况2011 年度营业成本为 55913 万元，比上年的 32325 万元增长 23588 万元，增长比率 72.97%，营业成本占收入的比重有所下降。导致营业成本率下降的主要原因是公司主动调整产品结构，销售毛利率有所提高所致。(三)经营费用情况2011 年度公司共发生期间费用 15935 万元，与去年的 8599 万元相比增长 7336万元，增长幅度为 85.32%，高于营业收入增长幅度。其中：发生销售费用 3341 万元，与去年相比增加 1800 万元，增长幅度为116.76%；发生管理费用 10987 万元，与去年相比增长 5032 万元，增长幅度为 84.49%

22、；发生财务费用 1608 万元，与去年相比增长 505 万元，增长幅度为 45.82%。本年销售费用增长，主要由于加大市场开拓力度导致销售人员差旅费增长及售后服务费用增长所致；管理费用增加，主要系管理人员增长及技术开发费等费用增加；财务费用上升，主要是由于银行贷款总额增长及利率上升所致。六、现金流量情况2011 年公司共计实现现金净流入 6876 万元，比 2010 年的 1380 万元增长 5495万元。2011 年现金及现金等价物余额为 7888 万元，比上年末 6507 万元增加 1380万元。本年由于优化产品结构，大型成套设备制造周期较长导致存货余额有较大幅度6,增长；同时，受产品质保

23、金比例提高、部分大型客户付款周期延长等原因影响，导致应收账款有较大幅度增长。上述存货、应收账款资金占用大幅提高，致使经营性现金流量出现较大金额的净流出。,投资活动现金流入主要是收到投资项目的政府补贴收入，投资活动现金流出主,要是募集资金投资项目建设支出。,筹资活动的现金流入净额，主要是当年完成首次公开发行股票并在创业板上,市，募集资金到账。,(一)经营活动现金流量,2011 年公司经营活动共实现现金流入 91191 万元，现金流出 114225 万元，收支相抵后实现净流出 23034 万元，比 2010 年的净流入 3284 万元减少 26318 万元。其中：销售商品、提供劳务收到的现金流入

24、89758 万元，购买商品、接受劳务支付的现金流出 91592 万元，支付给职工以及为职工支付的现金流出 8769 万，支付的各项税费现金流出 3667 万，支付的其他与经营活动有关的现金 10197 万。,(二)投资活动现金流量,2011 年公司投资活动现金流入总额 3044 万，全部为富瑞收到的投资项目政府补贴。投资现金支出共 12523 万元主要为富瑞募投项目建设支出和长期股权投资支出，比 2010 年的支出 12607 万元减少 85 万元。其中：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11663 万元，投资支付的现金 860 万元。,(三)筹资活动现金流量,2011 年公司筹

25、资活动共实现现金流入 81491 万元，现金流出 42137 万元，收支相抵后实现净流入 39354 万元，比 2010 年的 9580 增长 29774 万元。其中：吸收投资收到的现金流入 38192 万元，取得借款收到的现金流入 40840 万元，偿还债务支付的现金流出 39240 万元，偿付利息支付的现金流出 1632 万元。七、财务指标情况(一)财务效益指标,公司 2011 年度加权平均净资产收益率为 17.12%比去年同期的 26.77%下降9.65%，主要系当年实现首次公司发行股票并上市，导致公司净资产大幅度上升所致；销售毛利率为 30.49%比去年上升 0.51%，销售期间费用率

26、为 19.81%比去年上升 1.18%。,7,2011 年实现基本每股收益 1.20 元，比上年的 0.91 元增加 0.29 元。扣除非经常性损益后的每股收益为 1.09 元，比上年同期的 0.83 元增长 0.26 元。,(二)资产经营指标,公司 2011 年总资产周转率为 0.78 次/年，比去年 0.80 次/年减慢 0.02 次；流动资产周转率为 1.06 次/年，比去年 1.15 次/年减慢 0.09 次；应收账款周转率为6.41 次/年，比去年 8.48 次/年减慢 2.07 次；存货周转天率为 1.53 次/年，比去年 1.72 次/年减慢 0.19 次。,由于公司资产总规模扩

27、大，特别是应收账款、存货资金占用出现较大幅度增长，,导致各项资产周转指标均有所下降。,(三)偿债能力指标,2011 年末合并资产负债率为 52.55%，比上年末的 71.59%下降 19.04%；母公司资产负债率为 47.89%，比上年末的 68.80%下降 20.90%；已获利息倍数为 7.02，比上年 6.53 提高 0.49，流动比率为 1.53，比上年末 1.00 提高 0.53；速动比率为 0.78，比上年末 0.54 提高 0.24。,由于 2011 年公司完成首次公开发行股票并在创业板上市融资，导致所有者权,益大幅增长，各项偿债能力指标均有所改善。,(四)发展能力指标,2011 年营业收入增长率为 74.24%，比去年同期增长率 20.36%提高 53.88%；研究开发费支出 3747 万，占营业收入的比率为 4.66%，比去年的 4.74%下降 0.08%，主要系销售收入大幅度增长，导致占比有所下降。,张家港富瑞特种装备股份有限公司,2012 年 4 月 9 日,8,