百川股份：关于公司募集资金存放与使用情况的鉴证报告.ppt

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1、,江苏公证天业会计师事务所有限公司Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants Co.,Ltd,中国.江苏.无锡总机：86（510）85888988传真：86（510）85885275电子信箱：,Wuxi.Jiangsu.ChinaTel：86（510）85888988Fax：86（510）85885275E-mail：,关于无锡百川化工股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告苏公W2012E1119号无锡百川化工股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的无锡百川化工股份有限公司（以下简称百川股份）2011年度关于募集资金

2、存放与使用情况的专项报告进行了鉴证。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供百川股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为百川股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。二、管理层的责任百川股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对百川股份管理层编制的上述专项报告提出鉴证结论。四、工作概述我们按照中国注册会计师执业

3、准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计,记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，百川股份管理层编制的关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了百川股份募集资金2011年度实际存放与使用情况。,江苏公证天业会计师事务所有限公司中国无锡,中国注册会计师柏凌菁中国注册会计师盛青二一二年四月五日,无锡百川化工股份有限公司关于募集资

4、金年度存放与使用情况的专项报告一、2011 年度募集资金基本情况根据本公司股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证监许可201077号文核准，本公司于2010年7月21日公开发行人民币普通股（A股）2,200万股，每股面值1元，每股发行价格为20.00元，共计募集资金440,000,000元，扣除发行费用33,453,200元，实际募集资金净额406,546,800元，已于2010年7月26日汇入本公司在中国建设银行股份有限公司江阴云亭支行账户（账号：32001616152059168168）。上述募集资金到位情况业经江苏公证天业会计师事务所有限公司验证，并出具苏公W2010B077号验资报告

5、。根据财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知（财会201025号）的精神，本公司于期末对发行费用进行了重新确认，将本公司2010年7月首次公开发行股票发生的8,150,000元路演费、上市酒会费等费用，调整计入了当期损益，最终确认的发行费用为人民币25,303,200元，最终确认的募集资金净额为人民币414,696,800元。2、截至2011年12月31日，本公司募集资金使用情况：,项目募集资金净额置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金(-)直接投入募集资金投资项目的金额(-)超募资金归还银行借款(-)超募资金补充流动资金(-)募集资金专项账户银行利息(+

6、)募集资金专项账户银行手续费(-)募集资金专项账户余额,金额（人民币万元）41,469.6811,634.3415,944.5712,000.00929.68203.315.571,158.83,二、2011 年度募集资金的存放、管理情况1、募集资金在各银行账户的存储情况根据公司法、证券法、中国证监会关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知等有关规定，本公司制定了募集资金管理办法，对募集资金实行专户存储、专人审批、专款专用，随时接受本公司保荐机构的监督。在募集资金到位后，本公司董事会为募集资金开设了中国建设银行股份有限公司江阴云亭支行专项账户；子公司百川化工（如皋）有限公司（以下简称“

7、百川如皋”）开设了上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行专项账户。截至 2011 年 12 月 31 日，本公司及子公司百川如皋的募集资金专户专储情况如下：,公司本公司百川如皋,开户银行建设银行江阴云亭支行浦发银行江阴支行合计,银行账号3200161615205916816892010155260000223,金额139,130.8111,449,204.8511,588,335.66,2、募集资金三方监管协议签署情况根据本公司募集资金管理办法，2010年8月，本公司与保荐机构广发证券股份有限公司及开户银行中国建设银行股份有限公司江阴云亭支行签署了募集资金三方监管协议，子公司百川如皋与保荐机构广

8、发证券股份有限公司及开户银行上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行签署了募集资金三方监管协议。三、2011年度募集资金的实际使用情况(1)公司招股说明书说明的用途：根据本公司首次公开发行股票招股说明书披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划，本次公开发行股票募集资金用于年产 2 万吨偏苯三酸酐及 2 万吨偏苯三酸三辛酯项目 28,540 万元。若本次公开发行股票募集资金不能满足上述项目所需，剩余资金缺口将由公司自筹资金解决。如果募集资金超过上述资金需求时，则超过部分用于补充公司流动资金。(2)募集资金实际使用情况附募集资金使用情况对照表,-,无。,募集资金使用情况对照表金额单位：

9、人民币万元,最终确认的募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,41,469.68 本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,6,659.0540,508.59,承诺投资项目,是否已变更项目 募集资金承诺（含部分变更）投资总额,调整后投资总额,本年度投入金额,截至期末累计投入金额,截 至 期 末 累 计 投 截至期 项 目 达 到 预入 金 额 与 承 诺 投 末投入 定 可 使 用 状入金额的差额 进度（%）态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,2 万吨偏苯三酸,酐及 2 万吨偏苯,否,28,540.00,28,540.00,5,84

10、4.05,27,578.91,-961.09,97,2012.2,否,三酸三辛酯,小计,28,540.00,28,540.00,5,844.05,27,578.91,-961.09,97,-,超募资金项目,归还银行借款,否,12,000.00,12,000.00,12,000.00,-,-,-,-,补充流动资金,否,929.68,929.68,815.00,929.68,-,-,-,-,小计,12,929.68,12,929.68,815.00,12,929.68,合计,41,469.68,41,469.68,6,659.05,40,508.59,-961.09,未达到计划进度或预计收益的情况

11、和原因（分具体项目）,项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金归还银行借款情况用闲置募集资金补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,无。本年度内无变更。本年度内无调整。截止2010年8月20日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目年产2万吨偏苯三酸酐及2万吨偏苯三酸三辛酯项目的投资额为11,634.34万元，已经江苏公证天业会计师事务所有限公司出具苏公W2010E1238 号鉴证报告确认。根据公司第二届董事

12、会第四次会议决议，本公司于2010年8月完成置换。根据公司第二届董事会第四次会议决议，超募资金 12,000 万元归还广东发展银行股份有限公司无锡学前支行、中国建设银行股份有限公司江阴市支行、江苏江阴农村商业银行股份有限公司云亭支行、上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行及江苏银行股份有限公司江阴支行未到期银行借款 12,000 万元。2010 年度公司已使用超募资金归还上述借款。根据公司第二届董事会第四次会议决议，2010 年已使用超募资金 114.68 万元永久补充流动资金。根据公司第二届董事会第七次会议决议，2011 年将 2010 年支付的路演费等发行费用 815 万元作为超募资金用于永久补充流动资金。本年度无。尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。不适用,(3)募集资金实际投资项目变更情况无,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,报告期内本公司未发生变更募集资金投资项目的情形。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管,理不存在违规情形。,无锡百川化工股份有限公司董事会,2012 年 4 月 5 日,