分行零售银行部负债业务培训.ppt

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1、1,负债业务,分行零售银行部,2,转账汇款业务,内容安排,1,活定期业务,2,3,个人储蓄存款利息所得税,3,储蓄业务-活期业务,活期储蓄是指无固定存期、可随时存取、存取金额不限的一种比较灵活的储蓄方式。起存金额：RMB 1元，不低于l美元的等值外币 结息日：每季末月20日 利息转入本金币种：人民币、外币方式：存折、“一卡通”、财富账户,活期储蓄（2011科目）,4,储蓄业务-活期业务,柜员现金尾箱券别（分行未设）、余额控制储蓄尾箱日终：全折人民币：60万，其中外币等值美元3万；如全部为人民币则为40万；储蓄尾箱日间：无限额自助设备尾箱日终：ATM为100万人民币,5,权限控制，如：,按柜员经

2、办现金/非现金业务的权限进行控制举例：柜员现金权限，CNY5万元 非现金权限，CNY20万元 则：取现CNY6万元，超过现金权限，授权 取款（转账）CNY15万元，未超过业务权限，无需授权目前分行制订的现金权限10万元（新员工为5万）非现金权限20万元授权：提示授权原因，业务风险点,储蓄业务-活期业务,6,收费控制,系统自动根据业务规定，按照计费标准计算费用系统自动根据收费货币不同进行转换计算，如：异地存现USD1000元，计费手续费USD5元，客户提出交人民币手续费，柜员修改收费货币为CNY，系统自动按照当日结售汇基准价计算，假设为6.3，则计算结果为：56.331.50元系统自动根据客户身

3、份进行优惠减免，修改实收金额需经授权收费单据：收费项目、应收金额、实收金额、汇率,储蓄业务-活期业务,7,注意事项：卡折销户可以到全行任一网点办理如系存折销户必须在存折余额结清处加盖作废戳；如客户需要，可将存折中的交易明细部分交还客户，银行留存存折的封面和封底。,储蓄业务-活期业务,活期账户关户,8,储蓄业务-定期业务,定期存款（2015科目）,定期存款是由客户在存款时约定存期，到期后一次或分期支取本金和利息的一种存款方式。,9,储蓄业务-定期业务,业务品种：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取、定活两便、教育储蓄、通知存款,业务涉及：开户、关户、部分提前支取、续存（零整按月存入）、续取（取

4、息、取本）,凭密码支取的，同一分行范围通存通兑；凭图章印鉴、无限制支取的，开户行支取,10,一卡通下定期：5位顺序号存单：17位户口号,一卡通下可存入多笔定期，包括各种储种，如零整、整零、存本等，所有定期顺序使用顺序号,定期存款以一卡通方式为主，除整整、通知存款保留有“存单”方式外，其他储种只提供一卡通方式业务,现金、权限管理控制，同活期业务同一分行范围内办理，不涉及收费,储蓄业务-定期业务,11,整存整取（20151、20152科目）,指事先约定存期，本金一次存入，到期支取本息的一种储蓄种类。起存金额:人民币50元，港币50元、日元1000元，其他为原币种10元 形式：一卡通、存单、财富账户

5、存期：人民币3个月、6个月、1年、2年、3年、5年 外币1个月、3个月、6个月、1年、2年,储蓄业务-定期业务,12,按时间：提前、到期、逾期、节假日支取按金额：全额支取、部分提前支取（一次）特种定期存单：应由总行行长授权的营业机构合法授权人签章，授权人因故外出时，通过书面转授权确定代理授权人。人民币：10万元，外币：港币10万元、日元100万元、美元等其他币种为原币种1万元。提前支取需请储户提供身份证明；代理支取的提供2人身份证。自动转存后支取的存单比照执行。,整存整取,储蓄业务-定期业务,13,零存整取（20153科目）,指事先约定存期，金额固定，逐月存入，到期支取本息的一种存款品种。存期

6、：1年、3年、5年 起存：人民币5 元 金额固定 逐月存入，中途漏存，次月补齐 形式：一卡通,储蓄业务-定期业务,14,零存整取（20153科目）,注意事项：中途漏存次月未补齐，则不能续存及补存。已存入的金额到期支取时按原对应的零存整取利率计算利息。由于人行规定违约后存入款项按活期利率计算，故我行电脑设置不接受违约储户的续存和补存。支取手续与整存整取到期或提前支取相同，不能部分提前支取。,储蓄业务-定期业务,15,零存整取（20153科目）,零存整取业务办理的渠道：（1）开户：网上银行、电话银行、自动存款机或循环机、自助查询终端、网点柜台。（2）续存：网上银行、电话银行、自助查询终端、网点柜台

7、。（3）支取：网点柜台。,储蓄业务-定期业务,16,教育储蓄（20159科目）,指城乡居民为其本人或其子女接受非义务教育（指九年义务教育之外的全日制高中及中专、大专及大学本科、硕士和博士研究生）积蓄资金的一种定期存款。但每个学习阶段只可办理一次。存期：1年、3年、6年 起存：人民币50元。本金合计最高限额为2万元。金额固定 逐月存入，中途漏存，次月补齐 形式：一卡通,储蓄业务-定期业务,17,教育储蓄（20159科目）,教育储蓄办理的渠道：1）开户：网点柜台。2）续存：网点柜台、网上银行、电话银行、自助查询终端。3）支取：网点柜台。,储蓄业务-定期业务,18,教育储蓄（20159科目）,特点：

8、采用零存整取的方式逐月存入，具有客户特定、存期灵活、总额控制、利率优惠、利息免税的特点。对象：在校小学四年级（含）以上学生。教育储蓄提前支取时，必须全额支取。,储蓄业务-定期业务,19,教育储蓄（20159科目）,支取时需审核“接受非义务教育的证明（税务局制作）”原件是否未享受教育储蓄优惠。否则按零存整取计息，并收取存款利息所得税。取款完毕后，留存一联“证明”取款凭条的附件，另一联集中交税务部门。,储蓄业务-定期业务,20,整存零取（20154科目）,指事先约定存期，整数金额一次存入，分期平均支取本金，到期支取利息的一种定期存款品种。存期；1年、3年、5年 起存：人民币1000元 形式：一卡通

9、分期支取本金，间隔时间为1个月、3个月、6个月三种，由客户与银行事先约定。利息在期满结清时支取,储蓄业务-定期业务,21,整存零取,注意事项：全额提前支取按整存整取提前支取的规定计算存期内利息。如未到约定期支取本金，可提前支取本金两次，提取后可在以后月份内停取或延取，其余支取日期照原定不变。,储蓄业务-定期业务,22,存本取息（20155科目）,指事先约定存期，一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的一种存款品种。存期：一年、三年、五年 起存：人民币5000元 形式：一卡通 本金一次存入，分次支取利息 到期支取本金，不能部分提前支取,储蓄业务-定期业务,23,存本取息,注意事项：提前支取按整

10、存整取提前支取的利息计算方法计息，并从本金中扣回已支付的利息。支取利息的次数可分为一个月、三个月、半年支取一次，由客户与银行事先约定，如取息日客户未支取，以后可随时取息，但银行不计算复息。,储蓄业务-定期业务,24,定活两便（20156科目）,指事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的存款品种。起存金额：人民币50元。形式：一卡通 可随时并且一次性支取，不需要客户出示身份证明,储蓄业务-定期业务,25,通知存款（20158科目）,指存入时不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的一种存款品种。金额：起存 5 0000 元、支取50000元 币种：人民币 按存款人提前通知期限

11、：1天、7天 一次性存入，可一次或分次支取。形式：一卡通、存单、财富账户,储蓄业务-定期业务,26,通知存款（20158科目）,通知方式：网上银行、电话银行、自助查询终端、全行任一网点柜台 约定支取金额必须5万元，留存金额必须5万元。一笔通知存款一天内可办理多次通知。通知到期后，本息合计自动转入一卡通活期主账户；由于计息办法较复杂，客户易受到利息损失。提示客户，只有办理了通知且于约定日期支取约定金额，方可享受通知存款利息。,储蓄业务-定期业务,27,储蓄业务-定期业务,通知存款（20158科目）,凡未通知之前、已通知但提前/逾期支取，均只计活期息 通知后又取消通知的，通知期限内不计息对已做户口

12、或账户冻结的通知存款允许办理通知。在户口/账户的额度冻结/预留/预期期间，通知金额到期时不能办理自动转存或柜台支取。,28,储蓄业务-定期业务,自动转存业务,自动转存业务是指整存整取定期存款到期后银行自动代为转存的一项服务性业务。只限整存整取定期存款转存后的利率均按转存当日公布挂牌的同档次利率计息若其相应的存期档次被取消，均不能按原存期再办理自动转存,29,转账汇款业务,内容安排,活定期业务,3,个人储蓄存款利息所得税,2,1,30,储蓄业务-转账汇款,风险提示,法律风险：未按人民币银行结算账户管理办法相关规定审核汇款用途。,操作风险：办理汇款时仅凭收款方账号入账，没有核对账号、户名相符，可能

13、会发生串户的情况。,31,储蓄业务-转账汇款,转账汇款业务注意事项 1、查收款账户记录中有多笔金额相同款项汇入，且随即在ATM或柜台进行频繁或大额取款的，可拒绝办理；2、对有证据认定或汇款人投诉，属非法传销、招工、博彩、募捐、集资等经营性质或诈骗性质的汇款，可拒绝办理；3、发现可疑迹象要立即报告。确属违法、违规行为的，违规行为的异常账户后，及时上报监保部门。,32,储蓄业务-转账汇款,快速转账/汇款业务,指通过我行通存通兑联网系统为客户办理实时达账的业务。包括同城和异地（收费）。异地账户为“一卡通”、“存折”。,系统内/外客户转账,指我行个人账户转/汇往同城/异地（境内）我行单位结算账户和他行

14、账户的业务。,33,转账汇款业务,内容安排,活定期业务,1,3,2,个人储蓄存款利息所得税,34,储蓄业务-利息税,代理征收个人所得税（2059科目）,应纳税额=利息全额税率,1999.10.31之前不征收个人所得税 1999.11.12007.8.14 征税税率：20%2007.8.152008.10.8 征税税率：5%2009.10.9至今不征收个人所得税,35,代理征收个人利息收入所得税,储蓄业务-利息税,代扣税额查询：网点柜台、自助查询机、网上银行。税收协定缔约国居民：提供“外籍居民个人储蓄存款利息所得享受避免双重征税协定待遇申请表”，可按税务机关批复的比率退减所扣收的利息税款。,36,介绍完毕谢谢,