金融机构反洗钱业务知识培训-范玉红.ppt

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1、金融机构反洗钱业务知识培训,人民银行呼和浩特中心支行反洗钱处范 玉 红2013年10月,主 要 内 容,反洗钱内控制度建设客户身份识别大额和可疑交易报送案例分析,反洗钱内控制度建设,反洗钱内控制度的意义：外部监管的要求依法经营的内在需要保障金融业安全的基础参与国际竞争的前提条件,反洗钱内控制度建设,反洗钱内部控制的目标：保证国家反洗钱法规政策的贯彻执行控制防范洗钱风险确保各项业务稳健运行,经营目标得到最大限度实现,反洗钱内控制度建设,反洗钱内控制的构成要素：控制环境风险评估控制活动：政策、程序、方法信息与交流监督与纠正：业务部门、合规管理部门、稽核部门,反洗钱内控制度建设,反洗钱相关法律法规的

2、基本要求：建立健全反洗钱内控制度金融机构的负责人应当对反洗钱内控制度的有效实施负责设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。,反洗钱内控制度建设,主要内容：制定核心管理制度客户身份识别和风险等级分类制度客户身份资料和交易记录保存制度大额和可疑交易报告制度 建立反洗钱工作责任制建立考核、评估和内部审计制度建立反洗钱宣传培训制度建立配合反洗钱调查制度和保密制度,反洗钱内控制度

3、建设,结合反洗钱内控制度存在问题，应注意：在高级管理层中明确专人负责反洗钱合规管理工作，确保反洗钱合规管理人员及各业务条线上反洗钱相关人员能够及时获得所需信息及其他资源。加强反洗钱方面的审计，并根据反洗钱工作需要，及时完善反洗钱内部操作规程，进一步整合和优化内部业务流程加强对金融从业人员在反洗钱和反恐怖融资方面的宣传、引导和培训，及时传达反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定、监管政策和内控要求,反洗钱内控制度建设,结合风险为本反洗钱工作要求，应注意：反洗钱内控要覆盖金融机构全业务、领域和流程（全面性）结合不同部门和条线、产品、运行特点，合理设计相应的反洗钱内控制度,确保在新产品推出前采取适当的控制

4、措施（审慎性）内化为风险控制和日常运营机制的一部分，高度关注媒体披露案件和员工风险（有效性）,反洗钱内控制度建设,法律责任：反洗钱法第三十一条罚点：未按规定建立反洗钱内部控制制度 未按规定设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作的限期整改对相关负责人给予纪律处分,客户身份识别,基本概念基本原则识别环节基本要求,客户身份识别,客户身份识别的重要性强制性要求以及法律义务反洗钱工作的基础发挥金融机构第一道防线的作用维护经济安全和社会稳定,客户身份识别,客户身份的含义自然人客户的身份基本信息：姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限

5、。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。对公客户的身份基本信息：客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。（机构信用代码证）,客户身份识别,1、客户身份识别的含义：客户尽职调查2、基本原则：勤勉尽责遵循“了解你的客户”的原则 了解客户本人的真实身份 了解客户交易目的和交易性质、资金来源与用途 了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人风险管理,客户身份识别

6、,主要环节：建立关系：客户是谁？交易目的？职业？资金来源？客户风险等级划分基础(初始识别)关系存续：什么样的交易？为什么交易？与什么人交易？怎样交易?可疑交易分析基础（持续识别）（重新识别）终止关系：关注最后转出存款余额与其基本信息是否相符 涉及大额取现销户或是大额转账销户的，关注销户行为是否可疑，完整记录销户后资金流向,客户身份识别,基本要求：建立业务关系（新客户）：以开立账户等方式与客户建立业务关系了解、核对、登记、留存一次性金融服务：交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上现金汇款、现钞兑换、票据兑付了解、核对、登记、留存,客户身份识别,大额现金存取业务：规定金额业务：人

7、民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务核对代理业务：确认、核对、登记,客户身份识别,网银业务：最大的难题：核实实际操作人的身份主要措施：密码验证（动态密码）加强对开户信息的梳理监控IP地址（是否为同一IP地址控制很多账户）,客户身份识别,委托其他金融机构销售金融产品或委托第三方识别：金融机构委托其他金融机构向客户销售金融产品时，应在委托协议中明确双方在识别客户身份方面的职责，相互间提供必要的协助，相应采取有效的客户身份识别措施。金融机构委托其他金融机构或以外的第三方识别客户身份的，应由委托方承担未履行客户身份识别义务的法律责任。,客户身份识别,基本要求：能够证明第三方按反洗钱法

8、律、行政法规和相关办法的要求，采取了客户身份识别和身份资料保存的必要措施。第三方为本金融机构提供客户信息，不存在法律制度、技术等方面的障碍。本金融机构在办理业务时，能立即获得第三方提供的客户信息，还可在必要时从第三方获得客户的有效身份证件、身份证明文件的原件、复印件或者影印件。,客户身份识别,持续识别：关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途。客户先前提交的身份证件或者身份证明

9、文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。,客户身份识别,重新识别：客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的。客户行为或者交易情况出现异常的。客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的。客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的。先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的。金融机构认为应重新识别客户身份的其他情形。

10、,客户身份识别,客户身份识别措施：核对客户身份证件或证明文件要求客户补充回访客户实地查访：对公客户向公安、工商行政管理等部门核实其他可依法采取的措施,客户身份识别,作为可疑行为报告：客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的。对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的。客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的。履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。,客户身份识风险分类管理,概念必要性 掌握客户洗钱风险程度控制洗钱风险风险管理,客户身份识风险分类管

11、理,参考因素：国家或地区因素 被联合国列入制裁的、毒品贩卖活动猖獗的等国家地区行业因素 赌场或其他赌博机构、房地产、贵金属等客户因素 个人：职业、职位、信誉；企业：经营规模、经营范围等业务因素 自助业务、网银业务、现金业务等其他因素 是否偏好非面对面业务、是否在一定期限内频繁办理大额业务等,客户身份识别风险分类管理,应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。在同等条件下，来自于反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家(地区)客户的风险等级应高于来自于其他国家(地区)的客户。按风险等级定期审核，对风险等级较高客户

12、或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。,客户身份识别风险等级划分,检查的要点：是否经过人工分析、综合考虑相关因素是否适时调整客户风险等级:重新识别客户身份时，发现异常的作为可疑交易或者重点可疑交易报送的人民银行或相关部门调查或要求协查的客户,客户身份识别,法律责任反洗钱法第三十一条、第三十二条罚点：未按规定履行客户身份识别义务 与身份不明的客户进行交易 为客户开立匿名账户、假名账户的限期整改、行政处罚（20/50万-50/500万、1/5万-5/50万）、停业整顿或吊销营业执照以及对相关责任人处罚,大额和可疑交易报

13、送,交易报告基本概念大额和可疑交易的区别,大额和可疑交易报送,法律责任：反洗钱法第三十二条罚点：未按规定报告大额或可疑交易报告 违反保密规定泄露大额和可疑交易报告内容的限期整改、行政处罚（20/50万-50/500万、1/5万-5/50万）、停业整顿或吊销营业执照以及对相关责任人处罚,大额和可疑交易报送,大额报送内容报告程序 大额交易发生的5个工作日内报告标准金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法第九条规定的4项标准,大额和可疑交易报送,可疑交易标准金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法第十一条规定的18项标准工商银行大额和可疑交易报告综合试点工作,大额和可疑交易报送,报送时间：可疑交易发生后

14、的10个工作日，5个工作日内补正报送流程：筛选异常交易 审查交易背景、交易目的、交易性质可疑交易报告的内容：主体身份信息、明细信息、特征描述,大额和可疑交易报送,如何分析、识别、报送：前提：反洗钱基础工作完备内控制度完善的内控制度身份识别了解客户的真实情况交易报告用技术筛选异常交易资料保存分析和调查的原始材料,大额和可疑交易报送,三步法：第一步：识别（可疑交易标准+实践经验积累）第二步：分析（主观分析判断+实用方法）第三步：报告（客观的事实+有理有据的分析+规范得体的写法）,案例分析,地下钱庄洗钱犯罪腐败洗钱犯罪毒品洗钱犯罪金融诈骗洗钱犯罪非法集资、传销洗钱犯罪网络赌博洗钱犯罪,案例分析非法集

15、资,非法集资案件基本案情：2011年7月，内蒙古自治区某银行行长的妻子遭人绑架，引发出银行内部3名员工参与外部非法集资的犯罪活动。后经公安机关调查确认，这是一起有组织、有预谋、团伙作案的重大非法集资案件。主要犯罪嫌疑人图某及其非法集资犯罪团伙以短期、高额利息为诱饵，采取多种方式进行非法集资活动，涉案资金近24.5亿元，涉及300多名出资人、中介人、用资人，以上2家银行业金融机构多名工作人员参与其中，目前有10名员工被捕或取保候审。,案例分析-腐败洗钱,识别点：特定的职务身份：公务员、国有控股公司高管等（含亲属和关系密切的人）大额资金：交易、投资、投保、消费与身份收入不符结构性操作：故意分拆资金

16、，避免受到关注节日：节日前后存款集中（主要为传统节日，如春节、中秋）亲属：以亲属名义存款、投资、炒股、投保、消费等定期：分散存定期外币：往往有外币存款，数额较大开户：资金起点往往为整数或吉利数（8.8万等）只出不进：开户后，资金只出不进；短期内，或者被用于消费，或者被用于支取现金一次性：账户内资金用完后会很快销户或者休眠信用卡消费异常：显示在香港、澳门等地信用卡消费，特别是珠宝店、俱乐部、奢侈品（名包、名表）、高尔夫等当某官员被调查时，其亲属急于转移资金,案例分析毒品洗钱,账户、交易和行为上的识别点：银行卡资金交易以ATM为主，基本不在银行临柜操作银行卡资金流入多为ATM机无卡转账存入同一张银

17、行卡多笔资金单向流入、多点流入通过ATM机一次性全额提取现金或一次性全额转往外地银行卡单向流入的资金多为整数（零包售毒价格多为100元/包、150元/包、200元/包等）银行卡持有人绝大多数为涉毒高危地区如贵州、云南等地区人氏存、取款人行为可疑，故意回避银行的身份识别或核查。地区：汇款地区与当地毒品转运路线重合途径：一般通过邮储银行、农业银行、信用社途径汇款金额：汇款金额往往是毒品黑市价格的整数倍规律：毒、人、钱相分离，交易时间上有一定关联性和规律性,案例分析-网银诈骗,新型诈骗活动：ATM机诈骗、境外伪卡诈骗、网上银行诈骗、电信诈骗共同特点：诈骗分子为了逃避追查，都有一个洗钱的过程，即要将被

18、骗资金转入其控制的账户，再通过ATM机取现、地下钱庄等方式最终获得赃款。识别点：开户：多张银行卡存在共同的异常开户特点（卡贩子开户）：开户时间、地点、网点、起始额，异常身份证（异地、偏远、老人等）沉睡期+测试：开户后进入沉睡期，使用前小额测试分散转入：多笔资金从各地分散转入迅速提现：转入资金迅速转出或提取现金，账户不留余额柜台：代理取现（凭证）ATM:刻意掩饰（头盔、帽子、雨伞、口罩、墨镜、胶带）,案例分析刻意掩饰,案例分析网络赌博案,开户资料识别点：数量：开户数量较多，涉及多家银行网银：开户同时开通网上银行前科：开户人（经办人）可能有前科（尽职调查）资金交易识别点：分散集中：代理人账户均分散转入、集中转出、不留余额交易金额：底层代理账户数量多，日存入资金频繁，金额较小自助：资金往来通过ATM、网上银行操作账户分散交替：账户分散使用，更换比较频繁，三个月交易时间：频繁发生网银交易多数在下半夜或凌晨 时间规律：信誉投注周结算，周一/二；六合彩：逢周二、四（马季），逢周二、四、六（马季后）；球赛时间各异第三方支付：与第三方支付平台交易频繁,谢 谢！联系电话:0471-6650277,