S_ST天发：关于2011年度内部控制的自我评价报告.ppt

《S_ST天发：关于2011年度内部控制的自我评价报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《S_ST天发：关于2011年度内部控制的自我评价报告.ppt（7页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、、,、,、,舜元地产发展股份有限公司,关于 2011 年度内部控制的自我评价报告,为了进一步加强和规范公司内部控制，根据中国证监会、财政部等五部委联合发布的企业内部控制基本规范和深圳证券交易所上市公司内部控制指引有关建立现代企业制度的要求，结合公司章程公司内部控制制度等相关规章制度要求，现对公司 2011 年度内部控制制度的建立健全，重点控制活动及内部控制有效运行情况进行自我评价如下：,一、综述,2011 年度，公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引等相关法律法规和规范性文件的要求，结合自身经营实际，不断建立健全内部控制体系和相关的内控制度，完善法人治

2、理结构，不断提高公司经营管理水平和风险管理水平，进一步促进了公司规范运作和可持续发展，保护了投资者的合法权益。公司内部控制制度较为完整、合理和有效。,1、公司内部控制的组织架构,公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织控制机构。公司现行的内部控制制度明确界定了各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的授权、检查和逐级问责制度，不断建立健全控制架构，制定各层级之间的控制程序，确保董事会的决议能够被准确、有效的执行。保证了公司经营管理目标的实现，较好地维护了公司和广大股东的利益。,公司股东大会是公司的最高权力机构，股东大会能够保证所有股东，特别

3、是中小股东充分行使自己的权力。公司董事会是公司的决策机构，并负责内部控制体系和内部控制制度的建立健全和有效实施。公司监事会是公司的监督机构，监事会负责对内部控制体系的运作和制度的建立完善进行有效的监督及检查，并向股东大会汇报工作。公司管理层负责组织领导内部控制体系和制度的日常运行。公司董事会下设了战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，分别在公司相关领域的业务决策方面履行职责。董事会下属审计委员会领导的审计部，牵头实施公司内部控制规范实施工作方案，定期对公司的内部控制建立健全情况、实施情,况进行审查并提出改进的意见和建议。公司内部组织结构图如下：股东大会,战略委员会,监 事 会,提名委员会审计委员

4、会,董 事 会,董事会秘书,薪酬与考核委员会副总经理,总 经 理,财务总监,行,证,投,市,设,项,资,政人事,券事务,法务部,审计部,财务部,资发展,场营销,计研发,目管理,产管理,部,部,部,部,部,部,部,2、公司内部控制制度建立情况为了规范公司运作，控制经营风险，提高公司内部控制的管理水平，公司已按国家法律、法规、规范性文件的规定和监管部门的相关要求，结合自身实际情况建立了一套较为完整、科学的企业内部控制制度体系，涵盖了公司所有的营运环节，包括但不限于：资金管理、生产、销售、采购、质量管理、固定资产管理、投资、人力资源管理、关联交易、财务报告、信息披露等方面，具有较强的指导性和操作性。

5、公司管理层对重要的公司政策程序制订了复核与更新计划，不断总结实际工作中的经验与不足，并对相应的程序与制度文件进行完善。报告期内，公司继续完善内部控制体系和各项内部控制制度，进一步提高了公司的治理水平和规范运作水平，公司的经营管理处于健全的内部控制体系控制之下。公司已经建立的内部控制制度包括了业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等各个方面，各项内部控制制度在实际工作中得到有效地贯彻执行，符合公司内部控制体系的运作需要，确保了公司的规范运作。,3、公司专门负责监督检查的内部审计部门的设立情况公司设立了内部审计部门，并配备了具有财会专业知识的专门审计人员，行使内部审计监督职权。公司内部

6、审计部门在公司董事会审计委员会指导下，负责对公司及子公司财务信息的真实性、完整性和内部控制制度的建立和实施等情况进行检查和监督，对公司及子公司发生的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易等行为进行重点审计，以防范化解公司经营中可能存在的风险。4、人力资源管理报告期内，公司严格落实人事管理制度，在人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、内部调动、职务升迁等人力资源管理的各方面都严格依照相关制度进行，使人力资源管理规范化、制度化和统一化。同时不断建立健全绩效管理制度、薪酬制度、培训管理制度等人力资源管理制度，保证公司人力资源的持续发展符合公司经营发展的需要，全面提升员工核心竞争力。5、报告期

7、公司建立和完善内部控制制度所做的工作及成效报告期，公司进一步推进标准化、规范化管理体系的建立以及相关配套制度的完善与落实，并把内部控制的重点放在责权到岗、责任接口对接以及内部控制制度的落实效果上。通过改进、完善内部控制制度，优化内部控制流程，提高了内部控制制度执行的有效性，减少了流程中存在的漏洞，有效降低了公司的经营风险。公司董事、监事以及高级管理人员参加了中国证监会湖北监管局和深圳证券交易所组织的有关法律法规、内部控制体系等相关知识的培训，加强了规范公司运作及规范内幕信息管理的意识。二、公司重点控制活动1、公司控股子公司控制结构及持股比例图舜元地产发展股份有限公司,100%长兴萧然房地产开发

8、有限公司,100%70成都舜泉房地产有限公司,2、对控股子公司的内部控制情况,根据公司内部控制制度的相关规定，在充分考虑控股子公司业务特征的基础上，公司通过委派控股子公司的董事、监事及高级管理人员等方式对控股子公司实行控制，明确委派董事、监事以及高级管理人员的职责权限，督导各控股子公司建立相应的经营计划、风险管理程序以及重大事项报告制度和审议程序，将财务、重大投资、人事及信息披露等方面的工作纳入统一管理。确保各控股子公司规范、高效的运作。同时，公司依据考核规定对控股子公司进行年度业绩考核，并评价子公司经营管理绩效，以此作为奖惩依据。,报告期内，未发现公司各控股子公司有违反企业内部控制基本规范及

9、配,套指引的情形发生。,3、公司关联交易的内部控制情况,对于关联交易的内部控制，公司本着诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，严格按照有关法律、行政法规、部门规章以及上市规则等有关规定，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求，以保障公司和广大股东的利益。,报告期内，公司发生的关联交易审批程序合规，定价公允，符合公司经营发展需要，没有损害公司和其他股东的权益，未有违反企业内部控制基本规范及配套指引和公司相关制度的情形发生。,4、公司对外担保的内部控制情况,公司按照国家有关法律、行政法规、部门规章以及上市规则等有关规定，在公司章程、对外担

10、保制度中对公司对担保对象、审批权限和决策程序、风险控制等作了明确规定，公司为他人提供担保的，必须经过董事会或股东大会批准。公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产 30%的对外担保需由股东大会以特别决议通过，即应当由出席股东大会的股东所持表决权的 2/3以上通过。,报告期内，公司未发生有违反规定对外担保的情形。5、公司募集资金使用的内部控制情况,公司遵循规范、安全、高效、透明的原则对募集资金使用实行内部控制。为,、,、,、,规范公司募集资金的管理和运用，保障投资者的利益，公司制定了募集资金管理办法，对募集资金的存放、使用、管理、监督等作了明确的规定。报告期内，公司没有新发生的募集资金，

11、也没有以前期间发生延续到本报告,期的募集资金。,6、会计系统控制情况,公司已按会计法企业会计准则等法律法规规定的要求制定了会计制度和财务管理制度、设置了独立的会计机构，并明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。会计系统控制包括会计核算控制和财务管理控制，公司在会计核算方面和财务管理方面均设置了合理的岗位和职责权限，并配备了专职人员。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分离。,报告期内，公司对会计系统的内部控制规范、严格、充分、有效，未有违反企业内部控制基本规范及配套指引和公司相关制度的情形发生。,7、公司重大投资的内部控制情况,公司

12、本着控制投资风险、注重投资效益的态度，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，对重大投资实行严格的内部控制。公司现行的公司章程股东大会议事规则董事会工作细则中明确规定了股东大会、董事会对重大投资的基本原则、审批权限、决策程序，确保了公司决策的科学性。,报告期内，公司对重大投资的内部控制规范、严格、充分、有效，未有违反企业内部控制基本规范及配套指引和公司相关制度的情形发生。公司所有重大投资事项均履行了相应的审批程序及信息披露义务。,8、公司信息披露的内部控制情况,为了加强公司信息披露事务管理，充分履行对投资者诚信与勤勉的责任，公司建立了信息披露管理办法投资者关系管理制度重大信息内部报告制度，对公司公开

13、信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。依据重大信息内部报告制度，公司建立了重大信息内部传递体系，明确公司重大信息的范围和内容，制定了公司各部门沟通的方式、内容和时限等相应的控制程序，以及公司信息披露的责任部门和责任人。2012 年 3 月 30 日，公司第八届董事会第八次会议审议通过了内幕信息知情人登记管理制度，进一步明确了公司内,、,、,幕信息及内幕信息知情人的范围，系统梳理了内幕信息登记管理的相关流程。公司内幕信息登记管理工作由董事会负责，董事会秘书负责组织实施，证券事务部为公司内幕信息的登记、备案、披露及管理的日常工作部门。,报告期内，公司能够严格按照有关法律法规及信息披露管理

14、办法投资者关系管理制度等相关公司制度的有关规定，切实做到及时、准确、完整地披露相关信息，保证了公司信息披露的公平性。报告期内，公司未有违反企业内部控制基本规范、信息披露管理办法的情形发生。,三、公司内部控制重点控制活动中存在的问题及改进工作计划,公司已经按照公司法上市公司内部控制指引等有关法律、法规的要求，并结合公司自身实际情况，建立了相对完善的内部控制体系和风险管理机制。但随着公司业务的发展和规模的扩大，同时，在 2012 年上市公司将全面实施企业内部控制基本规范及配套指引的背景下，公司将按照相关要求，进一步完善内部控制体系。公司将从以下方面入手，继续强化内部控制，提高内部控制水平：1、根据

15、有关法律、法规和规范性文件的最新要求不断修订、完善公司各项内部控制制度，制定内部控制规范实施工作方案，对组织机构落实、人员安排，内控建设各阶段工作内容、责任人及时间安排等情况加以明确；,2、严格落实公司内部控制规范实施工作方案，严格按照工作方案开展工,作，对工作中存在的问题及时进行整改，不断优化内部控制体系；,3、继续加强公司内部控制的培训工作。加强公司董事、监事、高级管理人员后续培训工作，进一步强化依法运作意识，提高内部控制的法律效力。树立风险防范意识，培养良好的内部控制环境。,报告期内，公司没有受到中国证监会、深圳证券交易所就公司内部控制存在,问题的处分。,四、内部控制的自我评价,公司董事

16、会认为，公司已按照公司法上市公司内部控制指引深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引等相关法律法规和规范性文件的要求，并结合实际情况，建立了较为完善的内部控制体系，基本覆盖了公司运营的各层面和环节。公司内部控制制度基本适应公司经营管理和发展的需要。2011 年，公司在适时建立和完善内部控制政策及程序、构建相对合理的内部控制组织架,构、加强对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露、财务报告等较高风险领域的重点控制方面取得积极进展。公司内部控制活动的有效性进一步提高，并基本实现确保公司经营管理合法合规，资产安全、高效，财务报告及信息披露规范的内部控制目标。,总体而言，公司的内部控制是有效的，符合中国证监会、深圳证券交易所等,监管部门的相关要求。,舜元地产发展股份有限公司董事会,2012 年 4 月 25 日,