深 长 城：内部控制鉴证报告（2011年度） .ppt

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1、,3-14,深圳市长城投资控股股份有限公司2011 年度内部控制鉴证报告,目录一、内部控制鉴证报告二、深圳市长城投资控股股份有限公司内部控制自我评价报告三、附件1、审计机构营业执照及执业许可证复印件2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件,页数1-2,关于深圳市长城投资控股股份有限公司,内部控制鉴证报告,中审国际鉴字201201020137,深圳市长城投资控股股份有限公司全体股东：,我们接受委托，审核了深圳市长城投资控股股份有限公司（以下简称“深长城公司”）对,2011 年 12 月 31 日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定。深长城公司董事会的责,任是建立健全内部控制并保持其有效性，

2、我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控,制有效性发表鉴证意见。,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅,以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴,证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测,试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相,信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。,此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程,度，根据内部

3、控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。,我们认为，深长城公司于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的,企业内部控制基本规范标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。,1,（此页无正文）,中审国际会计师事务所,中国注册会计师,有限公司中国注册会计师,中国 北京,2,二一二年四月十日,深圳市长城投资控股股份有限公司,2011 年度,内部控制自我评价报告,深圳市长城投资控股股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部、证监会等五部委联,合颁发的企业内部控制基本规范及配套应用、评价指引等的要求，遵循全面性、重要,性及客观性原则，在公司董事会的领导下，在审计与风

4、险管理委员会的组织下，从内部环,境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面，对公司内部控制的设计的合,理性及执行有效性进行了评估。本次评估结合公司的经营特点和实际情况，实施了必要的,内部控制评价程序。,公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任；公司监事会对董事会,建立与实施内部控制进行监督；公司管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。,本公司的内部控制目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及,相关信息真实完整，提高经营

5、效率和效果，促进企业实现发展战略。但内部控制存在固有,局限性，故只能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性也可能随公司内、,外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，,公司将立即采取整改措施。,一、内部控制各要素情况,（一）内部环境,1、经营理念与发展战略,作为一家有 27 年历史的房地产企业，公司一直秉承“稳健经营，科学决策”的经营理念，以“为中华民族打造最好的居住产品”为使命，以“成为最具竞争力的中国房地产领先企业”为愿景，努力提高规范化管理水平，为公司内部控制的持续完善创造良好的环境氛围。,2010 年，公司制定了“十二五发展战略规划”（2

6、011 年-2015 年），明确以房地产开发和经营为主业，走专业化发展道路，逐步加强房地产经营业务的发展思路，力争继续巩固和强化房地产开发业务，坚持以住宅开发为主基调，在现金流允许的情况下，争取增加在,3,、,、,房地产经营业务中自持优质物业的比重，同时保证自持物业的经营规模、整体经营框架、经营质量和经营效益有质的突破。在保证传统的酒店业务及其他租赁等房地产经营业务继续增长的前提下，以南汇等重点项目为突破口，促进纯住宅开发模式逐步向商住两用和城市综合体开发模式（办公+商业+酒店+公寓+文化娱乐休闲等配套设施）方向转变。,2、治理结构,公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则等规定，设立了股东大

7、会、,董事会、监事会，建立了以公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监,事会议事规则为基础，以总经理、独立董事、各专业委员会工作细则为具体规范的一套,较为完善的治理制度；明确了股东大会、董事会、监事会和管理层在决策、执行、监督等,方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机构、经营执行机构和,监督机构科学分工、各司其职、有效制衡的治理结构，确保了各机构和人员能够按照制度,规范地行使权利和履行职责。,股东大会是公司的最高权力和决策机构，按照公司章程、股东大会议事规则等,制度规定履行职责，公司章程及关联交易管理规定等制度明确了应由股东大会审议,的重大事项。公司章程和股东大会议

8、事规则对股东大会的职权、召开条件和方式、,表决方式等方面作了明确规定。,董事会对股东大会负责，其成员由股东大会选举产生，按照公司章程、董事会议,事规则及独立董事工作暂行规定等规定履行职责，在规定范围内行使决策权，并负,责内部控制的建立健全和有效实施。公司董事会共有 9 名成员，其中内部董事 4 名，外部,董事 5 名（包含独立董事 3 名）。董事长 1 名，经董事会选举产生。董事会下设审计与风险,管理委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，按照审计与风险管理委员,会实施细则、战略委员会实施细则提名委员会实施细则、薪酬与考核委员会实施,细则等具体规程履行职责。,监事会由 3 名监事组成

9、，设监事会主席 1 名，由监事会选举产生。监事会除按照公,司章程、监事会议事规则等规定监督公司董事、经理和其他高级管理人员按规定履行,职责外，还不定期对直属企业的项目进行巡视，开展专项检查，加强监督力度。,经理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项，主持公司的生产经营管理工作，,负责组织和领导公司内部控制的日常运作和优化。,3、内部机构设置,4,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,公司共设有 9 个部室：董事会办公室、投资策划部、规划设计部、成本管理部、工程管理部、财务部、人力资源部、党政办公室和风险控制部，各部门间职能清晰，权责明确，体现了“精简

10、、高效”的原则。公司组织架构图股东大会,董事会,监事会,战略委员会,提名委员会,薪酬与考核委员会,审计与风险管理委员会,总经理,副总经理,副总经理,副总经理,财务总监,深圳市长城地产有限公司,董事会办公室,投资策划部成都深长城地产有限公司,规划设计部,上海深长城地产有限公司,成本管理部,大连深长城地产有限公司,工程管理部,深圳香江置业有限公司,财务部,深圳圣廷苑酒店有限公司,人力资源部,深圳市长城物流有限公司,党政办公室,深圳市长城置业有限公司,风险控制部,其他子公司,5,2,3,9,1,、,、,控股子公司控制结构及持股比例表,序号,公司名称,业务性质,注册资本（万元）,持股比例（%）直接 间

11、接,14567810111213141516171819,深圳市长城地产有限公司东莞市莞深长城地产有限公司深圳市香江置业有限公司深圳市华电房地产有限公司惠州大丰投资有限公司惠州方联房地产有限公司成都深长城地产有限公司大连深长城地产有限公司大连长源房地产有限公司上海深长城地产有限公司上海振川物业有限公司深圳市长盛实业发展有限公司上海温馨港湾物业管理有限公司深圳圣廷苑酒店有限公司深圳市圣廷苑酒店管理有限公司深圳市长城物流有限公司深圳市盈灿工程有限公司深圳市长城置业有限公司成都长华置业有限公司,房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产

12、开发投资物业管理酒店经营酒店管理出租、物流工程施工出租房地产开发,20,0005,0001,0001,9001001005,0005,0005,00015,0002,0001,200507,50010015,0006,0001,0001,000,9910048859510090959510099959552,110052100100155100105100555,4、人力资源管理公司坚持“用机制选培人，用业绩考量人，用前景激励人，用文化凝聚人”的用人之道和“德是底线，才是根本”的用人标准，将员工的专业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准。公司通过人力资源管理规定管理人员聘任管理规

13、定员工薪酬管理办法、员工绩效管理办法、劳动合同管理办法、员工工作卡管理规定、员工考勤管理规定员工奖惩管理规定员工假期管理办法员工培训管理办法内部培训讲师管理办法等一系列人力资源管理制度以及配套流程对岗位的任职条件、人员的胜任能力以及选聘、培训措施、评价晋升等事项进行了明确，形成了有效的绩效考6,核与激励机制，不断提升公司员工素质。公司目前已经形成一个有凝聚力、有效率的员工,团队，确保内部控制能够得到有效实施，也为公司的长远发展打下坚实的基础。,5、内部审计,公司制定了长城控股内部审计暂行办法、长城控股内部审计工作规范手册等规,章制度，授权风险控制部负责公司的内部审计工作。风险控制部配备了专职人

14、员，定期对,内部控制制度的健全有效性以及财务收支、资产管理、经营决策、合法合规经营等各个方,面开展内部审计。公司重视审计结果，对审计发现的问题，要求相关单位及时进行整改和,完善，风险控制对整改事项的落实情况实行持续跟踪、核实。通过内部审计，公司内部控,制的健全有效性和经营管理的规范化水平持续提升，各级管理人员自觉接受监督、自我约,束的意识越来越强，内部审计在公司经营管理中发挥的作用越来越重要。,6、企业文化,公司一向注重企业文化的培育和建设，提倡“整合有限资源，创造无限空间；用心做,好每件事，充实伴随每一天”的核心价值观和行为操守；坚信“德是底线，才是根本”的,人才标准，遵循“议则百家争鸣，行

15、则步调一致；冷静思考，敏锐反应，快乐沟通；彼此,惜缘，相互尊重；分工合作，各负其责”的组织理念。公司以团队建设为依托，全面实施,“文化兴企”战略。公司还制定了长城纲领、长城故事和员工手册等文件，通,过培训、讲座、座谈会、文化沙龙、文化上墙等方式向所有员工宣传企业文化，落实公司,价值观，增强公司凝聚力。,2010 年公司制定并推出长城行动长城人职业行为指引，标志着长城纲领价,值理念全面落地的开始，还制定了长城控股公司企业文化建设评估考核办法（试行），,进一步推进公司企业文化的建设。,7、社会责任,2011 年，公司继续实施员工关怀计划，做好廉政教育活动，积极维护社会稳定，积极,参加社会公益活动，

16、开展爱国主义教育的升旗仪式和与业务关联单位的联谊活动；积极为,贫困地区献爱心，承担企业应有的社会责任。公司在奥运期间积极响应市委市政府的倡议,7,）,和号召，配合“绿色出行，停用少用，给力大运”，在公司内部宣传和提倡员工绿色出行。,公司直属企业圣廷苑酒店作为深圳大运会组委会指定官方接待酒店，圆满完成了大运会的,各类接待工作，为大运添彩、为深圳争光，得到了政府单位及广大宾客的好评。,（二）风险评估,为了实现年度经营目标和长期发展战略，及时有效应对各种风险，公司已经初步建立,了一套以实时监控、定期报告、专项评估为核心的风险评估机制。包括制定了风险管理,暂行规定，明确了各部室在风险管理中的职责和程序

17、，开展风险信息收集、评估和识别等,工作；重大风险预警暂行规定为风险预警指标的制定和运作提供了指导，公司结合实际,制定了 30 多个风险预警指标，对各个风险事件进行提示，为公司及时采取防范及控制措施,提供参考；突发事件应急处理管理办法，明确突发事件处理步骤和程序，提升公司危机,处理能力。,2011 年，公司针对复杂多变的市场环境及自身经营现状，从战略、财务、运营、市场、,法律的角度，对内外部风险进行充分识别、评估，拟定并发布了长城控股公司 2011 年重,大风险提示（以下简称“重大风险提示”，提出了公司在土地储备、竞争力、人才、资金,链、质量与安全控制、历史遗留问题、内控制度与流程的执行等方面的

18、风险以及黄金台项,目、南山项目、惠州项目、国际物流城项目等 5 个具体项目风险，同时提出了风险管理解,决思路，明确了各重大风险的责任单位、责任人、风险控制目标以及衡量指标。公司还在,报告期内实行风险报告制度，工程巡检制度等，明确总部各部门和直属企业作为风险控制,的第一道防线，所肩负的责任，以及风险的适时评估、报告、处理；从组织和职能上明确,了直属企业的风险管理和内控职责，进一步完善了公司风险控制系统。,（三）控制活动,公司在积累多年房地产开发和物业经营的基础上，综合运用不相容岗位分离控制、授,权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等,措施，在各主要业务环节

19、和层面制定了成熟的制度体系，形成了行之有效的管理办法，对,各种业务和事项实施有效控制。2011 年，公司还借助内部控制基本规范实施的契机，对公,司内部的制度和流程进行了全面梳理和优化。,8,、,、,1、重大投资控制,公司对重大投资的控制遵循合法、审慎、安全、高效的原则，合理平衡风险与投资收,益的关系。公司章程明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限和相应的审议程序。,为进一步规范公司的投资行为，公司还专门制定了投资管理规定，明确了重大投资的审,批程序、管理权限、事项监控以及责任追究。此外，公司经过十多年房地产开发方面的专,业积累，在房地产投资和开发领域已形成一套比较成熟完善的内部控制制度和流

20、程。从多,年实践效果看，公司对重大投资的控制措施能够有效地防范风险，各项目基本上达到了预,期的投资收益。,2、质量控制,公司确立了“品质是生命，创新是超越”的产品观，结合公司多年工程管理经验，制,定了房地产开发工程质量管理规定房地产开发安全生产管理规定（2010 版）监理,机构评估办法、项目管理施工质量控制指导手册等一系列质量监督管理制度，并配套,了相应的质量控制流程，建立了一套专业化、规范化的质量控制体系。通过对监理机构在,工程建设管理中的作用和表现的科学评估和相应的奖惩激励机制，保证工程质量与施工安,全；通过制定工程质量检查评定标准，建立质量评定体系，明确质量管理部门和房地产子,公司职责，

21、实施质量责任制，保证质量管理工作落实到位；通过定期和不定期的工程质量,巡检，进一步加强工程质量监督，及时发现问题，及时解决。,3、采购与成本控制,公司引入了成本管理信息系统，实现了对房地产项目全过程成本信息的记录和管理和,动态成本监控。公司还制定了项目目标成本管理规定、工程结算管理规定、现场签,证管理规定EAS 管理系统房地产成本模块运行管理办法等一系列成本制度以及相应,的工作流程，构建了一套完整的成本管理体系，实行全过程成本控制。,在采购方面，公司建立规范的招投标制度，包括工程招标管理规定、预选承包商,管理规定等。房地产开发建设过程中发生的外包及采购业务，还有自持物业的装修工程,等，原则上均

22、须通过招标确定合作单位。公司建立了供应商资料库，定期对供应商进行考,察和评价，确保参加投标者符合公司要求。公司还建立了集中采购制度,利用集中采购的规,模效应和长期优势，与供应商建立战略合作关系，降低采购成本和采购时间。,4、销售与收款控制,公司制定了项目营销方案制定制度、项目营销监控制度、项目价格制定指引、,9,、,、,现场销售管理制度等一系列销售管理制度，并相应配套了从销售方案制定到商品房买,卖合同审批流转以及销售收款等共 14 项操作流程，对定价、认购、折扣、签约、回款、退,换房等业务进行控制和记录，实现全过程控制。公司在销售管理的过程中遵循了不相容职,务相分离的原则，如销售签约与销售收款

23、相分离等。实际操作中，所有重大和关键业务操,作必须得到控股公司审批后方能实施。,5、财务与会计控制,公司根据会计法和国家统一的会计准则制度，制定了长城控股会计制度、财,务审批暂行管理规定、财务信息化系统管理暂行规定会计政策、会计估计及合并会,计报表编制方法会计档案管理规定收据和发票管理规定等一系列会计管理制度，,并配套了相应的会计业务处理流程。公司设财务总监，以加强财务监督和财务管理。公司,设有财务部，所有财务人员都具备会计从业资格。财务部严格按照不相容职务分离控制的,要求进行岗位设置，并且明确规定公司主要负责人的直系亲属和非企业正式员工，不得担,任本公司的财务负责人和从事与货币资金相关的会计

24、岗位工作。为加强会计控制，公司实,施财务管理的“五个统一”，即机构人员、财务制度、资金管理、会计核算、会计信息五方,面的统一。同时，在长城控股系统内部实现财务联网，建立起以 EAS 金蝶 ERP 系统为核心,的财务信息化管理系统，实现对控股子公司会计业务的实时监控。,在资金管理方面，公司财务部对资金实行统一调度、集中管理。为实现对资金业务的,有效控制，公司制定了资金管理规定，对账户管理、资金管理、融资、担保管理以及账,务处理进行了明确规定。控股公司财务部负责对控股系统内所有银行账户进行登记管理，,子公司开销户须向控股公司申请，并将开立的银行账户在控股公司财务部备案；对于房地,产子公司的资金，由

25、控股公司财务部实行收支两条线管理；控股公司通过年度资金预算和,三个月滚动资金计划实现对资金的计划性管理。同时，公司按照财务审批管理暂行规定,及有关资金审批制度和流程，实现对资金使用的审批控制。公司还制定了募集资金管理,规定，规范了公司募集资金的使用与管理，保护投资者权益。,6、对子公司的管理控制,（1）对子公司高级管理人员的管理控制：公司制定人力资源管理规定，对控股子,公司高级管理人员的选拔、聘免、使用、考核进行管理。,（2）子公司目标设定：子公司每年与控股公司签订年度目标责任书，明确年度经营目,标，控股公司通过年度目标的实现情况，对子公司进行业绩考核。,10,（3）子公司的内部控制制度建设：

26、根据控股公司流程体系的管理要求，子公司已建立,了与长城控股公司衔接的较为完善的内部控制流程和制度，控股公司与子公司之间各个业,务口之间实现对接，通过业务流程的衔接，明确各自的目标、职责、权限、分工，实现经,营过程中关键环节的控制。公司组织流程执行检查小组对直属子公司内部控制执行情况进,行检查，并提出整改建议。,（4）对子公司的绩效考核：为规范对子公司的绩效考核，公司制定直属企业绩效考,核办法，明确了绩效考核的适用对象、奖励与惩罚、实施机构等一套完整的考核措施，保,证了业绩考核的公开、公平、公正。,（5）子公司的重大事项报告制度：公司制定了产权代表管理制度和直属企业上,报信息管理暂行规定，规定设

27、计变更、重大经济合同、事故、重大投诉等即时信息上报范,围及时间规定；同时实施财务、工程、销售、风险控制、绩效目标等进展情况月报制度，,使控股公司能够及时掌握子公司的信息，提高决策的准确性。,（6）对子公司的财务管控：公司财务管理实施“五个统一”，即机构人员、财务制度、,资金管理、会计核算、会计信息等五个方面的统一。子公司财务部门的设立统一由控股公,司决定，直接受控股公司领导；全公司内财务管理制度及相关会计政策由控股公司制定和,贯彻实施；各子公司的资金由控股公司统一调配、统筹、监督和控制；对外融资由控股公,司统一进行。此外，公司建立了以 EAS 金蝶 ERP 系统为核心的财务信息化管理系统，在公

28、,司内全部联网，对各子公司的财务信息资料进行集中管理，要求各子公司的会计信息必须,录入信息化管理系统，实现对子公司会计信息的实时监控。,7、关联交易的控制,公司的关联交易遵循公开、公平、公正的原则。公司章程对关联交易的审批权限、,审批程序进行了规定。为进一步规范关联交易，加强内部控制，公司专门制定了关联交,易管理规定，对关联交易的原则、程序、回避措施、审查审议程序、决策权限、信息披露、,执行等进行了详尽的规定。另外，由公司董事会办公室负责编制公司关联方的名单，并及,时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。报告期内，公司对关联交易管理规定,进行了修订，从制度上更加保证了公司关联交易的公允、合

29、理。,8、对外担保的控制,公司遵循合法、审慎原则，严格控制担保风险。公司禁止对无产权关系企业提供担保，,并在公司章程和董事会议事规则中明确规定了股东大会和董事会对外担保事项的,11,审批权限和审议程序，在各项财务管理规定中也就公司对外担保提出具体要求。实际上，,公司几乎没有发生过出对子公司担保之外的担保业务。,9、募集资金使用的控制,公司对募集资金使用的遵循规范、安全、透明的原则，信守承诺，注重效率。公司修,订了募集资金管理办法，对募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等内容,进行明确规定。募集资金管理办法要求对募集资金实行专户存储制度，以保证募集资金,的安全性和专用性；将募集资金全额

30、及时、完整地存放在银行专用账户内，按照招股说明,书承诺的募集资金使用计划及进度使用；董事会根据股东大会决议使用资金，对募集资金,的使用按公司财务审批制度，若需改变募集资金用途，董事会需提交股东大会审议通过方,可进行等等。,10、信息披露的控制,为规范信息披露行为，公司修订了信息披露管理制度，指定董事会秘书为公司对外,发布信息的主要联系人，并明确各相关部门的重大信息报告责任人；建立了重大信息的内,部保密制度；要求董事会秘书必须对上报的内部重大信息进行分析和判断，并对需要履行,信息披露义务的信息及时提请董事会披露。公司还制定了内幕信息知情人登记制度，加,强对内幕信息的保密工作，维护信息披露公平性，

31、保护广大投资者的合法权益。此外，年,报信息披露重大差错责任追究制度明确了相关责任。,按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引等规定，公司规范了对外接待、,网上路演等投资者关系活动，确保信息披露的公平性。,对于公司、控股股东及其实际控制人存在公开承诺事项的，公司指定专人跟踪承诺事,项的落实情况，关注承诺事项履行条件的变化，及时向公司董事会报告事件动态，按规定,对外披露相关事实。,公司对信息披露的控制能有效促使董事、监事、高级管理人员忠实、勤勉地履行职责，,保证披露信息的真实、准确、完整、及时，符合深交所上市公司内部控制指引、企业,内部控制基本规范等有关规定的要求。,（四）信息与沟通,公司建立了

32、一系列针对内部和对外的交流与沟通制度，明确相关信息的上报、收集、,处理、传递及发布等程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。2011 年，公司对,12,、,、,办公自动化系统进行了全面升级，实现了移动办公。,在内部信息与沟通方面，公司制定了直属企业上报信息管理暂行规定、档案管理,办法、会议制度、公文管理办法保密管理工作程序等信息与沟通制度，并配有,相应的操作程序和流程，对公司内部经营信息的传递、研究与沟通、批示传阅等进行了详,细规范，也对各类文件档案、信息的保管和传递做出了明确的规定，并积极创造条件保证,信息与沟通渠道的畅通，使公司能够及时、准确、全面的收集与经营和内控有关的信息，,使公

33、司的各个层级在各自权限范围内方便的获取各种经营信息及相关制度和文件，并用于,指导工作，使公司的价值观、经营理念、企业文化等在各个层级能够得到有效贯彻落实。,公司一贯重视信息化建设工作，注重通过信息化规范管理来提高工作效率。公司开发了“长,城控股办公自动化系统”，主要由公文流转系统和信息流转系统两大部分组成，主要功能包,括公文管理、档案管理、车辆管理、会议管理、公用信息管理以及交流园地、邮件收发、,公文发布、政府文件、部室公告、信息摘编等多方面。系统根据不同部门和人员授予不同,功能使用权限，实现信息资源的有效利用和实时监控，建立了经理层与各部门及员工之间,高效快捷的信息传递和联系沟通平台，为其日

34、常经营和决策提供及时、准确的信息。公司,还引入了财务管理、成本管理、销售管理以及人事管理等信息系统，为公司管理层及时高,效准确的提供各种经营信息，提高决策效率。在信息化平台的支持下，公司形成了财务月,报、销售周报和月报、招投标信息简报、工程月报、设计管控月报等报告制度。,在对外信息与沟通方面，公司制定有信息披露制度，明确法定信息披露的途径和程,序，设立专人专职负责信息披露及投资者来访来电工作，力争在公司与股东之间实现真实、,可靠的信息沟通。此外公司还建立了包括客户服务工作管理流程客户投诉处理流程,等客服制度体系，与顾客进行有效沟通、对顾客的抱怨、投诉等予以记录和处理，并及时,答复，形成与顾客的

35、良性互动。,（五）内部监督,公司对内部控制的实施形成了多层次的监督机制，监事会、审计与风险管理委员会、,内部审计机构各司其职，发挥着相应的监督职能。公司制定有监事会议事规则、审计,与风险管理委员会实施细则、内部审计暂行办法、内部审计工作规范手册等一系列,的规章制度，明确了各个监督机构在内部监督中的职责和权限，规定了内部监督的工作程,序、方法以及要求。,13,监事会负责监督董事、总经理和其他高管的履职情况。审计与风险管理委员会负责审,查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，并对外部审计机构,的审计工作进行监督，要求外部审计机构在年度审计前、审计中、审计后分别就审计计划、,进

36、展情况和发现的问题、审计总结等事项进行汇报，并有权提议解聘或者更换外部审计机,构。公司内部审计机构设在风险控制部，负责各项审计检查工作的开展，组织对全公司内,控体系建设及执行情况的评价工作，制定内部控制缺陷认定标准，对监督过程中发现的内,部控制缺陷，及时跟踪整改落实情况。风险控制部还针对重点领域实施风险检查、实施离,任审计、专项审计，并将重要风险向管理层汇报，督促改进和完善。,二、公司关于内部控制的整体自我评价,整体而言，公司建立了比较完善的内控体系，涵盖了公司层面的风险和所有重要的业,务流程层面的风险。公司员工的风险防范意识有较大提高，初步形成了具有长城特色的风,险管理文化。报告期内，内部控制制度和流程基本得到执行，执行效果也基本达到预期，,能够合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，达到了,提高经营效率和效果、促进公司实现发展战略的效果。未发现公司存在内部控制设计或执,行方面的重大缺陷。,深圳市长城投资控股股份有限公司,董事会,二一二年四月十日,14,