立讯精密：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

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1、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第210181号,深圳立讯精密工业股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的深圳立讯精密工业股份有限公司（以下简称“立讯精密”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际,使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供立讯精密年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为立讯精密年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,立讯精密董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使

2、用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对立讯精密董事会编制,的上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合,鉴证报告第 1 页,理的基础。,五、鉴证结论,我们认为，立讯精密董事会编制的2011年度关于

3、公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了立讯精密募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：,中国上海,中国注册会计师：,二 O 一二年三月二十七日,鉴证报告第 2 页,(二),深圳立讯精密工业股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告深圳立讯精密工业股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司将 2011年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、(一),募

4、集资金基本情况实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会关于核准深圳立讯精密工业股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可20101127 号）文件核准，深圳立讯精密工业股份有限公司（以下简称“立讯精密”或“公司”）于中国境内首次公开发行人民币普通股（A 股）4,380 万股（每股面值 1 元），发行价格为每股 28.80 元，募集资金总额为人民币1,261,440,000.00 元。扣除承销商中信证券股份有限公司承销及保荐费用人民币55,564,800.00 元后，已缴入募集的股款为人民币 1,205,875,200.00 元，于 2010 年 9月 6 日存入公司募集资金专用

5、账户；同时扣除公司为本次股票发行所支付的首付保荐费、发行登记费、信息查询专项服务费、审计费、律师费等费用合计人民币 7,628,193.00元，实际募集资金净额为人民币 1,198,247,007.00 元。以上新股发行的募集资金业经立信会计师事务所有限公司审验，并于 2010 年 9 月 6日出具信会师报字(2010)第 80834 号验资报告。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。各专用账户收款情况如下：,账户名称深 圳 立 讯 精 密工 业 股份有限公司深 圳 立 讯 精 密工 业 股份有限公司深 圳 立 讯 精 密工 业 股份有限公司深 圳 立 讯 精 密工 业 股份有限公司深

6、圳 立 讯 精 密工 业 股份有限公司合计,金融机构名称中 国 工 商 银行 深 圳 宝安支行招 商 银 行 股份 有 限 公司深圳新安支行中 国 农 业 银行 股 份 有限公司深圳宝安支行浙商银行深圳分行中 信 银 行 股份 有 限 公司成都锦绣支行,账号40000214292011054387559037695108894101940004002749358400000101201000250357413210182600003934,汇入金额305,875,200.00200,000,000.00100,000,000.00300,000,000.00300,000,000.001,20

7、5,875,200.00,以前年度已使用募集资金使用情况及结余情况截至 2010 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 15,413,313.64 元，其中支付发行费用 7,628,193.00 元，以募集资金支付募集资金投资项目 7,784,880.00 元，专项报告第 1 页,(三),深圳立讯精密工业股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告支付账户管理费以及手续费 240.64 元。截至 2010 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额为人民币 1,191,513,561.03 元，其中募集资金总额与累计使用资金之间的差额即尚未使用资金 1,19

8、0,461,886.36 元，募集资金专户累计产生的利息收入 1,051,674.67 元。本年度已使用募集资金使用情况及结余情况2011 年度，公司以募集资金累计投入募集资金投资项目 1,057,404,723.96 元，其中使用募集资金支付募集资金投资项目 383,642,794.32 元，使用超募资金支付募集资金投资项目 673,717,600.16 支付元，支付账户管理费、手续费等 44,329.48 元。2011 年度募集资金专户所产生的利息为人民币：17,348,956.39 元。截至 2011 年 12月 31 日，公司募集资金账户余额为人民币 151,457,793.46 元，

9、其中存放在立讯精密募集资金专用账户余额为人民币 53,553,779.20 元，存放在全资子公司立讯精密工业（昆山）有限公司（以下简称“昆山立讯”）募集资金专用账户余额为人民币97,904,014.26 元。,二、(一)(二),募集资金存放和管理情况募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，立讯精密根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、中国证监会关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理、深圳证券交易所深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关规定的要求制定了深圳立讯精密工业股份有限公司募集资金管理办法（以下简称“管理办法”），该管理办法经立讯精密第一届

10、董事会第二次会议及2008 年度股东大会审议通过。管理办法对募集资金的专户存储、使用、管理、审批、变更、监督以及使用情况披露进行了规定。立讯精密已对深圳证券交易所 2010 年 7 月 28 日印发的深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引中与募集资金管理相关规定与管理办法进行了核对，认为管理办法符合深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引的要求。募集资金专户存储情况根据管理办法要求，立讯精密董事会为本次募集资金批准开设了以下募集资金专用账户，根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律、法规和规范性文件，经立讯精密第一届董事会第七次会议批准，立讯精密与中信证券股专项报告第 2

11、页,1、,2、,3、,4、,5、,6、,(二),深圳立讯精密工业股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告份有限公司以及下述各家银行分别签订了募集资金三方监管协议：中国工商银行深圳宝安支行账号：4000021429201105438该专用账户仅用于立讯精密超募资金的存储和使用，不得用作其他用途。招商银行股份有限公司深圳新安支行账号：4000021429201105438该专用账户仅用于立讯精密连接器生产、线缆加工生产项目的募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。中国农业银行股份有限公司深圳宝安支行账号：41019400040027493该专用账户仅用于立讯精密技术中心扩建

12、项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。浙商银行深圳分行账号：5840000010120100025035该专用账户仅用于立讯精密内部连机器组件生产项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。中信银行股份有限公司成都锦绣支行账号：7413210182600003934该专用账户仅用于立讯精密超募资金的存储和使用，不得用作其他用途。中国工商银行股份有限公司昆山支行帐号：1102023814200501991该专用账户仅用于连接器生产项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。2011 年 9 月 28 日，立讯精密第一届董事会第十八次会议通过关于立讯精密在江苏昆山设立全资子公司立讯精密工业（

13、昆山）有限公司的议案和关于变更连接器生产项目实施地点、实施主体、实施方式的议案，改由公司全资子公司立讯精密工业（昆山）有限公司（以下简称“昆山立讯”）实施原连接器建设项目。2011 年 10 月，立讯精密在昆山立讯开设募集资金专项账户，立讯精密、昆山立讯、中国工商银行股份有限公司昆山支行以及中信证券有限公司签订了募集资金四方监管协议。三方（四方）监管协议与深圳交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方（四方）监管协议得到了切实履行。,三、(一),本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况,1、,线缆加

14、工生产项目2010 年 12 月 17 日，公司第一届董事会第十一次临时会议审议并通过了变更专项报告第 3 页,深圳立讯精密工业股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告部分募集资金项目实施地点、实施主体、实施方式以及使用超募资金的议案。“线缆加工生产项目”变更实施方式：原实施主体为立讯精密，现变更为博硕科技（江西）有限公司（以下简称“博硕科技”）；原实施地点为江西省吉安县工业园凤凰新区，现变更为江西省吉安县工业园区；原实施方式为自行组织实施，现变更为购买已有可满足募投项目需求的公司完成，项目投资由使用募集资金人民币 7,000 万元，调整为使用募集资金 7,000 万元

15、及超募资金 9,800万元共计人民币 1.68 亿元，购买博硕科技 75%股权，此议案已于 2011 年 1 月10 日召开的第一次临时股东大会审议通过。立讯精密于 2011 年 1 月支付完毕全部购买博硕科技 75%股权款款人民币 1.68亿元，并于同月在吉安市工商行政管理局完成工商变更。,2、3、,内部连接器组件生产项目2011 年 4 月 14 日立讯精密第一届董事会第十四会议审计并通过了关于变更内部连接器组件生产项目实施地点、实施主体、实施方式以及使用超募资金的议案。“内部连接器组件生产项目”变更实施方式：原实施主体为立讯精密，现变更为昆山联滔电子有限公司（以下简称“联滔电子”）；原实

16、施地点为江西省吉安县工业园凤凰园新区，现变更为江苏省昆山市锦溪镇锦昌路 158 号；原实施方式为自行组织实施，现变更为购买已有可满足募投项目的联滔电子完成。项目投资由使用募投资金人民币 23,000 万调整为使用募集资金人民币 23,000 万元及超募资金 35,000 万元共计人民币 5.8 亿元，购买联滔电子 60%股权，此议案已于 2011 年 5 月 4 日召开的第二次临时股东大会审议通过。立讯精密已于 2011 年 5 月在江苏省昆山市工商行政管理局完成工商变更，并已支付完毕购买价款。技术中心扩建项目2011 年 4 月 14 日立讯精密第一届董事会第十四会议审计并通过了关于变更技术

17、中心扩建项目实施地点、实施主体、实施方式以及使用超募资金的议案。“技术中心扩建项目”变更实施方式：原实施主体为立讯精密，现变更为在香港新设子公司立讯精密科技有限公司（以下简称“立讯科技”）；原实施地点为江西省吉安县工业园凤凰园新区，现变更为香港地区；原实施方式为自行组织实施，现变更为在香港新设子公司立讯科技完成。其中立讯科技所用办公场所为租赁场地，故原建筑费用调整为租赁及设备购置费用；变更后的募投项目专项报告第 4 页,深圳立讯精密工业股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告所需购置的设备及软件费用，技术开发及研发费用等均有此次项目资金完成。募投项目资金总额为人民币 6

18、6,090,000 元，调整为使用募集资金 900 万美元在香港新设子公司立讯科技，剩余的募集资金仍将由立讯精密用于现有技术中心的设备购置及研发费用等项目投入。此议案已于 2011 年 5 月 4 日召开的第二次临时股东大会审议通过。立讯科技已于 2011 年 5 月在香港完成商业登记，并于 2011 年 6 月 20 日取得中华人民共和国商务部颁发的“商境外投资第 440320 100191 号”企业境外投资证书，本年度实际使用募集资金为 710 万美元，根据支付日 7 月 28 日汇率6.4703 折算为人民币 45,939,455.32 元。,4、,连接器生产项目2011 年 9 月 2

19、1 日立讯精密第一届董事会第十八会议审计并通过了关于变更连接器生产项目实施地点、实施主体、实施方式以及使用超募资金的议案。“连接器生产项目”变更实施方式：原实施主体为立讯精密，现变更为在江苏省昆山市新设立子公司立讯精密工业（昆山）有限公司（以下简称“昆山立讯”）；原实施地点为江西省吉安县工业园凤凰园新区，现变更为江苏省昆山市锦溪镇锦商路东侧；原实施方式为立讯精密组织实施，现变更为由在江苏省昆山市锦溪镇锦商路东侧新设的昆山立讯完成。募投项目资金总额为人民币 12,000 万元不变，此议案已于 2011 年 10 月 18 日召开的第三次临时股东大会审议通过。昆山立讯于 2011 年 10 月在江

20、苏昆山是工商行政管理局完成工商登记，本次出资业经苏州新大华会计师事务所有限公司 2011 年 10 月 24 日出具的“苏新华会验（2011）第 091 号”验资报告验证。2011 年 10 月，立讯精密在昆山立讯开设募集资金专项账户，立讯精密、昆山立讯、中国工商银行股份有限公司昆山支行以及中信证券有限公司签订了募集资金四方监管协议，截至 2011 年 12 月 31 日昆山立讯监管账户尚有余额人民币 97,904,014.26 元。以上募投项目实施地点、实施方式、实施主体以及涉及使用超募资金的情况均经公司董事会及股东大会审议通过，公司独立董事、保荐机构和监事会均对以上项目发表意见，并已全部对

21、外公告披露。,(三),募投项目先期投入及置换情况本期未发生募投项目先期投入及置换情况。专项报告第 5 页,1、,2、,3、,4、,5、,深圳立讯精密工业股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,(四)(五)(六),用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本期未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。节余募集资金使用情况立讯精密本年度尚未使用结余募集资金。超募资金使用情况本年度收购博硕科技 75%股权使用超募资金情况详见本报告三、（二）、1。本年度收购联滔电子 60%股权使用超募资金情况详见本报告三、（二）、2。本年度收购 ICT-LANTO LIMITED 100%股权使用超

22、募资金情况2011 年 4 月 14 日，公司第一届董事会第十四会议审议并通过了关于立讯精密收购香港 ICT-LANTO LIMITED 股权的议案。立讯精密与 ICT-LANTO LIMITED(以下简称“ICT”)原股东陈月好签订股权转让协议，参照经香港新达会计师事务所审计后的 ICT 截止 2011 年 4 月 12 日的净资产，约定股权转让对价为 205 万美元。公司于 2011 年 5 月 9 日取得了中华人民共和国商务部颁发的“商境外投资证第 4403201100133 号”企业境外投资证书，ICT 于同月变更完成商业登记，股权转让款已于 2011 年 6 月支付完毕。本年度新设全

23、资子公司立讯精密有限公司使用超募资金情况2011 年 4 月 14 日，公司第一届董事会第十四次会议审议并通过了关于立讯精密在香港新设立讯精密有限公司的议案，使用超募资金 500 万美元在香港新设立讯精密有限公司（以下简称“香港立讯”）。公司于 2011 年 4 月 26 日取得中华人民共和国商务部颁发的“商境外投资证第4403201100120 号”企业境外投资证书，香港立讯于同月完成商业登记。本年度新设全资子公司立讯精密工业（东莞）有限公司使用超募资金情况2011 年 9 月 5 日，公司第一届董事会第十七次会议审议并通过了关于立讯精密在东莞设立全资子公司东莞市立讯精密工业有限公司的议案，

24、使用超募资金 15,000 万元在东莞设立全资子公司。专项报告第 6 页,6、,六、,深圳立讯精密工业股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告立讯精密于 2011 年 9 月使用超募资金设立立讯精密工业（东莞）有限公司，该项出资业经东莞市大正会计师事务所出具“大正验字（2011）第 0504 号”验资报告审验。本年度为完成收购深圳市科尔通实业有限公司 75%股权使用超募资金情况2011 年 10 月 31 日，公司第一届董事会第二十次会议审议并通过了关于立讯精密购买深圳市科尔通实业有限公司 75%股权的议案，使用超募资金人民币7,500 万元收购深圳市科尔通实业有限公司

25、（以下简称“科尔通”）75%的股权。2011 年 11 月 11 日，公司与科尔通原股东季健芳、陶雪琴、刘温龙、杨志宏和裘正阳在广东省深圳市公证处签订“（2011）深证字第 145506 号”股权转让公证书。2011 年 11 月，公司使用超募资金支付收购科尔通股权定金人民币 3,000 万元。上述使用超募资金收购股权以及新设全资子公司事项，均经公司董事会、股东大会及监事会审议通过，公司独立董事以及保荐机构等已发表独立性审核意见，并全部对外公告披露。,四、(一)(二)五、,变更募投项目的资金使用情况变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。募集资金投资项目已对外转

26、让或置换情况本期未发生募集资金投资项目已对外转让或置换情况。募集资金使用及披露中存在的问题立讯精密董事会认为，公司已按深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了立讯精密募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。立讯精密对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见中信证券股份有限公司出具专项核查报告意见，立讯精密严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议。截至 2011 年 12 月 31 日，立讯精密募集资金具体使用情况与已披露情况一致，

27、未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐专项报告第 7 页,深圳立讯精密工业股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告机构对立讯精密 2011 年度募集资金存放与使用情况无异议。,七、,专项报告的批准报出,本专项报告业经公司董事会于 2012 年 3 月 27 日批准报出。附表：1、募集资金使用情况对照表2、变更募集资金投资项目情况表深圳立讯精密工业股份有限公司董事会2012年3月27日专项报告第 8 页,附表 1：募集资金使用情况对照表,编制单位：深圳立讯精密工业股份有限公司,2011 年度,本年度投入募集资金,单位：人民币元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资

28、金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,1,198,247,007.001,030,247,007.001,198,247,007.00100%,总额已累计投入募集资金总额,1,057,404,723.96（含手续费）1,065,189,844.60（含手续费）,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投入进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,内部连接器组件生

29、产项目连接器生产项目线缆加工生产项目技术中心扩建项目,是是是是,230,000,000.00120,000,000.0070,000,000.0066,090,000.00,580,000,000.00120,000,000.00168,000,000.0066,090,000.00,244,206,365.0022,127,004.0070,000,000.0047,309,425.32,601,849,865.0022,127,004.00168,000,000.0047,451,025.32,103.77%18.44%100%71.80%,2012-12-312012-12-312012

30、-12-312012-12-31,207,166,719.10不适用35,871,933.23不适用,是不适用是不适用,否否否否,承诺投资项目小计,486,090,000.00,934,090,000.00,383,642,794.32,839,427,894.32,超募资金投向,1、补充内部连接器组件生产项目2、补充线缆加工生产项目,350,000,000.0098,000,000.00,350,000,000.0098,000,000.00,转入内部连接器组件生产项目转入补充线缆加工生产项目,3、新设立讯精密有限公司,32,423,829.90,32,423,829.90,32,423,8

31、29.90,100%,2012-12-31,1,449,044.06,是,否,4、收 购,ICT-LANTO,13,293,770.26,13,293,770.26,13,293,770.26,100%,2012-12-31,4,818,997.19,是,否,LIMITED100%股权,5、新设立讯精密工业（东莞）有限公司6、收购深圳市科尔通实业有限公司 75%股权,150,000,000.0075,000,000.00,150,000,000.0030,000,000.00,150,000,000.0030,000,000.00,100%40%,2012-12-312012-12-31,不适

32、用不适用,不适用不适用,否否,超募资金投向小计合计,718,717,600.161,204,807,600.16,673,717,600.161,057,360,394.48,225,717,600.161,065,145,494.48,未达到计划进度或预计收,益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,不适用

33、项目可行性未发生重大变化详见专项报告三、（六）所述内容详见专项报告三、（二）所述内容详见专项报告三、（二）所述内容不适用不适用不适用尚未使用的募集资金期末存放在募集资金专户无,是,否,附表 2：变更募集资金投资项目情况表,编制单位：深圳立讯精密工业股份有限公司,2011 年度,单位：人民币元,变更后项目拟投入,本年度实际投入,截至期末实际累计,截至期末投资进,项目达到预定可,本年度实现的,是否达到预,变更后的项目可行性,变更后的项目,对应的原承诺项目,募集资金总额(1),金额,投入金额(2),度（%）(3)=(2)/(1),使用状态日期,效益,计效益,是否发生重大变化,内部连接器组件生产项,内

34、部连接器组件生,目连接器生产项目线缆加工生产项目技术中心扩建项目,产项目连接器生产项目线缆加工生产项目技术中心扩建项目,580,000,000.00120,000,000.00168,000,000.0066,090,000.00,594,206,365.0022,127,004.00168,000,000.0047,309,425.32,601,849,865.0022,127,004.00168,000,000.0047,451,025.32,103.77%18.44%100%71.80%,2012-12-312012-12-312012-12-312012-12-31,207,166,719.10不适用35,871,933.23不适用,是不适用不适用,否否否,合计,934,090,000.00,831,642,794.32,839,427,894.32,变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。,详见专项报告三、（二）所述内容不适用不适用,