公司法讲义.ppt

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1、公司法,第二章 公司法律制度,第一节 公司法概述,第一节公司的概念和特征,1、概念：依法设立的并以营利为目的的，以有限责任公司和股份有限公司为表现形式的企业法人。公司的特征：1.依法设立（公司发起、筹建到成立的全过程必须采取和完成一系列法律行为）2.营利性 A.以营利为目的，获取利润 B.连续从事同一性质的经营活动）3.法人性（财产性结合+人的结合）（区别于合伙企业）,我国：实现资产的保值增值,公司的种类：1.公司股东的责任范围：A.无限公司 B.有限公司：C.两合公司（部分无限责任股东+部分有限责任股东组成）D.股份有限公司,1.有限责任公司 2.股份有限公司3.一人公司,2.公司的内部管辖

2、系统：A.总公司（先设立，具有独立法人资格，能以自己名义直接从事各种业务活动并对其组织系统内的全部公司或非独立经营机构行使管辖权的公司）B.分公司（总公司在总公司住所以外设立的、受总公司管辖、有营业资格但没有法人资格的分支机构）3.公司的外部控制关系：A.母公司（拥有其他公司一定数额的股份或根据协议，能够控制、支配其他公司人事、财务、业务等事项的公司）B.子公司（一定数额的股份被另一公司控制或依照协议被另一公司实际控制和支配的公司）4、根据国籍划分 内资，外资及合资,我国公司法的制定,中华人民共和国主席令（第十六号）中华人民共和国公司法已由中华人民共和国第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会

3、议于年月日通过，现予公布，自年月日起施行。中华人民共和国主席江泽民年月日,公司法的概念 调整公司在设立、经营、变更、终止过程中发生地经济关系的法律规范的总称 公司法的调整范围 公司法 第2条 有限责任公司和股份有限公司,我国公司法的制定过程,1.我国即指1993年12月29日通过，并于1994年7月1日起施行，2.1999年12月25日第一次修正，3.2004年8月28日第二次修正，4.2005年10月27日全面修订的中华人民共和国公司法,第二节 有限责任公司,一、概念和特征,有限责任公司概念,50个以下股东共同出资，股东以认缴的出资额对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业

4、法人,特征,1、出资比例不等额2、股东人数相对稳定3、股权转让的限制性 1）书面通知征求同意（30日）2）半数以上同意（不同意者，须购买）4、设立程序的简便性,公司设立的条件 1.人的要件：A.人数 1.有限公司发起人150 人 2.股份公司发起人2200人 B.资格 1.发起人是自然人或法人 2.法人发起人业务范围大体一致性 3.股份公司发起人的本国国籍和住所有一定比例要求。2.资本要件（股金总额）3.组织要件：A.公司名称（公司人格标记）B.公司类型（有限、无限、两合，股份有限 C.公司章程（公司宪法）D.组织机构 E.经营场所（行政和诉讼管辖）4.行为要件（合法）,我国要求半数发起人在中

5、国有住所）,有限责任公司的设立程序,1、制定公司章程2、股东缴纳出资并验资（按照章程规定）3、设立登记4、签发出资证明书,有限责任公司的组织结构,一、股东会二、董事会三、经理的设立和职权四、监事会或监事,公司董事、监事、高级管理人员资格和义务,1、能力要求（完全民事行为能力）2、犯罪历史（5年）3、经营不善（3年）4、违法吊销执照（3年）5、背负数额较大的债务,1999年10月,某个体户梁某及其妻因购销买卖而欠下石某15万元债务.2000年6月,石某因多次要求梁某履行债务未果而诉至法院.法院经审理判决梁某夫妇归还欠款.到期仍未归还,石某即申请法院强制执行.在执行过程中,该夫妇与另外6个股东,每

6、人分别出资4万元设立了一家有限责任公司.因该夫妇其他财产不够执行,石某又向法院诉请取消该有限责任公司的成立,理由是梁某出资设立有限责任公司的行为已构成诈骗行为,要求取消其出资行为,以清偿债务.,案例讨论,第七章 股份有限责任与公司独立责任,(股份有限责任与公司独立责任)含义：（是现代企业制度的基本组织 形式，是推动经济发展的强大动力和有利杠杆）1.公司人格独立：(具有与其股东个人相互分离的独立人格，并以其全 部资产为限对公司债务独立承担责任)2.股东责任有限：(股东仅以其认缴的出资额为限对公司承担责任，对 公司债务不承担个人责任)股东有限责任的制度价值:1.使法人人格走向真正独立（法人财产独立

7、和法人责任独立）2.减少和转移投资风险（债权人不能直接向股东追索债务，股东自由 转让股份）3.刺激投资，快速积聚资本，促使经营规模扩大 4.促使所有权和经营权的分离 5.减少管理成本，减少交易费用（投资风险的分散化和可预见性）6.是公司法律各项制度建立和完善的基石 例外适用（基于法律的认可而限制或排除股东有限责任适用的制度）对债权人利益保护不周，股东滥用公司法人人格，规避侵权责任 情形：1.股东人格与公司人格混同（违背分离原则）2.维护特殊主体利益（公司雇员和公司侵权债权人）,3.股东以公司名义从事违法行为和公司违法经营 4.股东对公司不正当控制公司独立责任（公司作为法律关系的主体独立以其财产

8、对自己的法律行为所产生的法律后果承担全部法律责任的资格）公司以其全部资产对公司的债务负责，公司的债权人必须向公司直接 要求履行义务，不能向股东请求履行 1.实质：是公司独立法人人格与股东有限责任的必然结果。2.含义：A.公司应以其全部资产对公司的债务负责 B.公司的债权人必须向公司直接请求履行，而不能向股东请求履行 3.内容和原则：A.资金真实原则 B.资产信用原则 C.资产责任原则 公司的社会责任（讨论）,第八章 公司法人人格及其否认制度,人格：民事地位和法律地位的总称，是民事主体在法律上的地位（民事主体资格）1.公司法人人格：公司在法律上的地位或对其主体资格的称谓（公司资产状况稳定，投资者

9、受到有限责任的保护）(1900年德国民法典首创“法人”概念，明确规定对符合一定条件 的团体，可以赋予权利能力，使之成为民事主体)2.基本特征：A.公司法人人格的独立性(本质特征）（6）1.公司财产独立 2.公司责任独立 3.公司存续独立 4.公司业务独立 5.公司人事独立 6.公司诉讼主体资格独立 B.公司法人人格的平等性（公司作为法律主体在其主体资格上与 其他法人、自然人在人格上的平等）公司法人人格否认制度 1.公司问题：股东承担有限责任，公司成为股东逃避法律责任的工具（对债权人不公、股东滥用公司法律人格，以公司名义从事不法行为）,定义：为阻止公司法人人格的滥用和保护债权人利益及社会利益，就

10、具体法律关系中的特定事实，否认公司与其背后的股东各自独立的人格和股东的有限责任，责令公司股东对公司债权人或公共利益直接负责的一项法律措施 1.法律特征：A.以公司法承认公司法人资格为条件 B.个别性和相对性（某一具体法律关系中）C.特定性（特定当事人之间的法律关系）D.实质是以否认公司法人人格之名，求否认股东有限责任之实）2.适用条件：A.公司设立合法有效，且已取得独立人格 B.客观上损害了债权人利益或社会公共利益 C.股东滥用对公司的控制权:1.主体必须是公司股东 2.该股东必须对公司拥有控制权 3.表现形式多种多样 a.公司资本显著不足 b.利用公司规避合同义务（4）P-240 c.利用公

11、司规避法定义务 d.公司空壳化（3）,1.营业场所或居所同一2.利益一体化3.公司相互持股,我国公司法人人格否认制度的立法完善 1.在民事基本法（民法典）中完善法人制度 2.在公司法和破产法等特别法和其他一些单行条例中设立这一制度 A.完善公司立法 a.确立严格的公司设立审查制度（实质审查）b.修改公司登记管理制度（区分吊销营业执照和注销公司人格）B.在破产法中完善法人人格否认制度 3.以法律解释完善法人人格否认制度公司法人治理结构 1.定义：公司的管理机关以及它们之间的相互关系 含义：A.是公司各个组织机构之间权利的分配（权利、义务和责任）B.经营机制、监督机制和规范机制（所有者，监督者和社

12、会）C.解决公司的委托-代理关系（经营者的选择和激励机制）,第九章 公司法人治理结构,2.传统公司法人治理结构：A.股东大会（最高权力机关）B.董事会（负责经营管理受托财产）C.高层经理（在受托范围内从事经营活动）三位一体 3.公司法人治理结构的特点：A.信任委托关系（股东大会-董事会）B.委托代理关系（董事会-经理）C.委托关系（股东大会-监事会 D.监督制约（监事会-董事会）4.结构设立原则：A.分权制衡（决策权-执行权-监督权）B.效率公平（高效决策-少数股东利益）C.经济民主集中（团体最大利益）5.我国05公司法的规定：A.健全董事会制度 B.强化监事会制度（3）C.强化义务责任（董事

13、、监事和高级管理人员）（5）P-260,A.充实监事会职权 B.监事会的调查权 C.监事会会议召开,股东会 1.定义(各类公司中由全体股东组成的公司的权力机构)（股份有限公司和有限责任公司）2.股东大会的地位：A.是公司的最高权力机关 B.是公司的非常设机关 原因:a.股东分散性和人数众多 b.只对公司重大问题做出决策 3.股东会的职权：（11项）P262 4.股东会会议的种类：A.定期会议（普通会议或股东常会）1次/年或2次/年 B.临时会议（特别会议）必要时不定期召开 应当召开：a.有限责任公司（3项）b.股份有限公司（6项）P-263 5.股东会会议的召集：A.召集人（董事会）,董事长主

14、持 B.召集程序 C.议事规则,A.代表1/10以上表决权股东提议B.1/3以上董事提议C.1/3以上监事提议,A.董事会自行召集B.股东、监事申请C.法院决定,董事会 1.定义：由股东会选举产生的，由全体董事组成的行使经营决策权和管理权的集体业务执行机关（股份有限公司和有限责任公司）2.董事会的地位：A.是公司的经营决策和管理机关 B.不定（股份有限公司必设，有限责任公司不一定）3.董事会的职权：（11项P-266）4.董事会的产生：A.董事的任职资格（特别是禁止性规定（5项P-267）B.董事的人数（有限责任公司3-13人，股份有限公司5-19人）C.董事的选任（a.发起人选任 b.创立大

15、会选任）D.董事的任期（规定不一，我国是3年）5.董事会会议：A.种类：a.定期会议（普通会议或股东常会）1次/年或1次/半年 b.临时会议（特别会议）必要时不定期召开（股份有限公司提议：1/10以上表决权股东，1/3以上董事或监事）B.召集:：董事长召集和主持 C.法定人数：过1/2董事出席 D.决议：1票/人，过1/2通过 6.董事的义务：A.忠诚义务 B.注意义务（4项P-271）7.董事的责任,监事会 1.定义：检查和监督公司的财务及业务执行情况的公司机关（股份有限公司和有限责任公司）2.监事会的地位：A.是公司的检查和监督机关 B.不定（股份有限公司必设，有限责任公司不一定）3.监事

16、会的职权：（我国：7项P-276）A.业务监督（公司经营管理人员的业务行为）B.代表公司行使某些法律行为（董事与公司有利害关系时）4.监事会的组成：A.监事会的人数（我国）1 a.规模较小的有限公司（1-2名监事）b.有限责任公司（设监事会，不少于3人）c.股份有限公司（设监事会，不少于3人）d.国有独资公司（设监事会，不少于5人）B.监事会成员结构（有限公司监事会应当包括股东代表和适当比例的公 司职工代表，其中职工代表比例不得低于1/3）C.监事会的任职资格和责任(公司的董事、经理和财务人员不得担任公 司监事),经理 1.定义：由董事会聘任的，在法律、公司章程和董事会授权范围内管理公 司日常

17、生产经营业务 的高级管理人员 2.特征：A.由董事会聘任产生，协助董事会进行日常管理和生产经营 B.经理的职权是法定的 C.经理是公司的高级管理人员，履行特定的职权承担特定的义务 3.经理的地位：（我国）A.是董事会下设的独立执行机构 B.职权法定化 C.可以担任公司的法定代表人 4.有限责任公司经理的职权：（我国8项P-279）经理职权的限制：A.法律的限制 B.公司章程和董事会的限制 C.职务本身的限制 5.经理的任职条件：A.具有完全民事行为能力 B.信誉良好（违法犯罪经历和、不良嗜好）C.具有一定的管理知识和经营能力 D.不具有法律规定的禁止条件（如公务员和监事）6.经理的聘任：A.由

18、董事长或董事会提名，以过1/2的董事同意为准 B.不得任意解聘和任意辞职,第十章 独立董事制度,独立董事(不在公司担任除董事之外的其他职务，且与其受聘公司及其股东不存在可 能妨碍其进行客观判断的董事)特征：A.独立性（财产、人格、运作和决策）B.专家性（经济、法律、金融或管理）C.兼职性（有自己的事务）独立董事聘任制度（任职资格、聘任程序、名额和期限）1.任职资格：A.积极资格（很强的公司经营管理能力）B.消极资格：a.身份限制（不得持有公司股份）b.职务限制（在上市公司或其附属企业任职，提供服务的人员）c.业务限制（不得与所聘公司或相关公司及其人员有业务关系）d.亲属关系限制（直接亲属关系和

19、社会关系）2.聘任程序（股东大会选举产生）对大股东和执行董事的提名权进行限制 3.名额（由公司、股东和市场决定）4.期限（由公司章程规定，每届3年，可连选连任）独立董事薪酬制度 1.支付方式：a.固定报酬 b.延期支付报酬 c.股票期权 2.支付标准：由董事会和股东大会决定（我国年薪4-5万，最高20万）,独立董事的权利和义务：1.权利：A.董事会会议的出席权 B.表决权 C.知情权 D.发表独立意见权 E.特别权利（重大关联交易认可权）2.义务：A.诚信义务 B.与公司开展冲突交易禁止义务 C.竞业禁止义务 D.篡夺公司机会禁止义务 E.勤勉义务 独立董事制度的优劣：1.优点：A.有效防范内

20、部人控制 B.保护中小股东利益 2.缺点：A.独立董事难尽职责 B.独立董事独立性保证存在困难（3方面P-306）C.与监事会职能重叠 3.评价：A.更侧重于事前监督 B.兼顾妥当性和合法性监督,我国独立董事制度的完善：1.独立董事聘任制度的完善（任职资格、聘任程序名额和任期）2.独立董事薪酬制度的完善（支付方式和支付标准）3.独立董事义务责任体系的完善 4.其他相关制度的完善 A.建立与监事会的协调机制 监事会财务监督为主，业务监督为辅 合法性监督为主，妥当性监督为辅 独立董事财务监督为辅，业务监督为主 合法性监督为辅，妥当性监督为主 B.加强独立董事人才建设 a.推行独立董事资格考试制度）

21、b.由管理部门建立独立董事人才库 c.成立独立董事协会 C.营造诚信的外部环境（社会的信用评估体系和市场透明度）D.加强对独立董事的指导监督（行政指导和监督）,第十一章 公司财务会计制度,公司财务会计制度(依照法律、行政法规、行业通行规则和公司章程所建 立起来的，处理公司财务会计的规则、方法和程序的总称)1.公司财务(公司筹集资金、运用资金和分配资金的活动以及在这些活动中 所体现出的经济关系)公司财务制度：A.资金筹集管理（a.资本筹集 b.负债筹集）B.公司资产管理（a.固定资产 b.流动资产 c.无形资产）C.成本费用管理 2.公司会计(对公司的经济活动进行核算和分析，汇集相关的财务状况信

22、息 和经营信息，以供各方面进行预测、决策和监督的公司经济管理活动)公司财务会计报告：A.会计报表 a.资产负债表 b.损益表 c.财务状况变动表 d.财务情况说明书 e.利润分配表 B.附属明细表 3.公司财务会计制度的特征：A.强制性 B.统一性 4.公司财务会计制度的作用：A.提高公司运营效率 B.保护股东和债权人利益 C.吸引社会投资，保护社会公众利益 D.国家实行宏观调控,公司利润(公司在一定期间的经营成果)1.公司利润=营业利润+投资净收益+营业外净收入，A.营业利润=营业收入-（营业成本+期间费用+税款）B.投资净收益=（投资利润+投资福利+投资利息）-投资损失 C.营业外净收入=

23、多项营业外收入-营业外支出 2.公司税后利润分配顺序：弥补亏损法定公积金优先股股利任意公积金普通股股利公积金(准备金或储备金,公司为了增强自身财力,扩大业务范围和预防意外亏 损,依照法律和公司章程的规定以及股东大会的决议而从公司税后利润 中提取的累积资金)分类:1.法定公积金 2.任意公积金 用途:1.弥补亏损 2.增加公司注册资本股利(公司依照法律或公司章程的规定，按期以一定的数额和方式分配给股东 的利润),第十二章 公司的合并与分立、解散与清算,公司合并(两个或两个以上的公司按照法律规定和合同约定，合并成一个公 司的行为)1.特征：A.主体是两个或两个以上的公司 B.基础是合并协议 C.必

24、须履行法定程序 D.导致一方或多方公司主体资格的消灭 公司联合(公司之间按照行业或专业化协作而进行的联合，被联合的公司具有 独立的法律地位，联合的公司之间是一种契约关系)。2.形式：A.合并后的形式：a.吸收合并 b.新设合并 B.合并方法：a.承债式合并 b.购买式合并 c.控股式合并 d.吸股式合并 3.程序:a.董事会提出合并方案 b.订立合并协议 c.股东会作出决议 d.政府主管机关批准 e.资产负债表和财产清单 f.通知、公告债权人 g.实施合并 h.办理合并登记 4.效力：A.公司新设、变更和消灭 B.公司权利义务的概括转移 C.股东转换公司股份或出资,公司分立（一个公司按照法律规

25、定和合同约定分立为两个或两个以上公司）1.特征：A.一个公司分成两个或两个以上公司（具有法人资格，子公司）B.公司内部事务 C.必须履行法定程序 D.原公司的权利义务由分立后的公司按照协议分别承担 2.形式：A.派生合立(存续分立,原公司法人资格存续，分出一部分财产成 立一个具有法人资格的新公司）B.新设分立(分解分立，原公司解散，成立一个新的公司）3.程序：a.董事会提出分立方案 b.政府主管机关批准 c.资产负债表和财产清单 d.通知、公告债权人 e.分立后的各公司代表签署内部协议 f.实施分立 g.办理分立登记 4.效力：A.公司新设、变更和消灭 B.公司权利义务按照分立协议移转给存续或

26、新设的公司 C.股东取得存续或新设公司的出资或股份,公司解散（公司因法律或章程规定的解散事由出现而停止营业活动并终止其法人资格的行为）种类：1.自愿解散（公司发起人或股东约定或决议公司解散）事由：A.公司章程规定的公司存续期间届满或章程规定的其他解散事由出现 B.股东会决议解散（表决权2/3）C.公司因合并或分立而解散 D.股东不足法定人数（我国无此规定）2.强制解散(因主管机关决定或法院判决而导致公司解散)事由：A.法院判决解散（表决权10%可以请求法院）B.公司被吊销营业执照（6月未开业）C.公司被责令关闭 D.公司破产 E.其他公司清算(公司解散后，对公司财产和债权债务进行清理处理，以终

27、结解散公司的一 切法律关系，消灭其法人人格的程序）1.清算方式：A.任意清算(按照章程的规定或全体股东的意见进行的清算)B.法定清算(按照法律规定的程序进行的清算)(2种）,a.普通清算（公司依照法定程序组成清算组，依法自行清算）b.特别清算（由法院指定人员组成清算组，在法院严格监督下进行清算）2.公司清算组（公司解散后从事清算事务，处理公司财产和清理公司债权债 务的临时执行机构）A.清算组的职权：7项P-335 B.清算组及其成员的义务 3.公司清算程序:A.选任清算组成员，依法处理清算组 B.通知和公告债权人申报债权 C.收取公司债券，清偿公司债务，分配剩余财产 D.清算结束（清算报告，股

28、东会或法院确认，申请公司注销登记）公司法分论,第十三章 有限责任公司,有限责任公司：（有限公司，由50个以下股东共同出资设立，每个股东以其所认缴的出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资本对其债务承担责任的企业法人）1.特征：A.股东人数不得超过50人（升格为股份有限公司）B.股东承担有限责任（有限、间接和不连带责任）C.股东出资的非股份性（每个股东有一份出资，数额可以不同）D.公司组织、经营上的非公开性（3）E.公司设立程序简单、机构设置灵活（发起设立，准则主义）F.资合与人和的统一（资金联合，互相信任）2.有限责任公司的设立(设立人为了组建公司并使设立中的公司具备法定的设立条 件，取得企业

29、法人资格的一系列行为的总称)A.有限责任公司的设立的条件：a.股东符合法定人数人民币3万元(分次缴纳,首次=20%)c.股东共同制定公司章程 d.有公司名称、建立符合要求的组织机构 e.有公司的住所,B.有限责任公司的设立程序：a.签定发起人协议（发起人之间就设立公司达成的明确相互之间权利义务的书面协议）b.订立公司章程（公司宗旨，设立方式，经营范围等重大事项）c.缴纳出资（公司银行帐户，财产转移手续，验资机构验资并出具证明）d.申请登记（全体股东指定的代表或共同委托的代表人向公司登记机关申请登记）有限责任公司的治理结构（股东会、董事会和监事会相互制衡相互促进）1.股东会（由全体股东组成，是有

30、限责任公司的最高权力机构和意思决定 机关，不是常设机构）A.职权（11项347页）B.股东会会议：a.种类：1）定期会议（1次/年，会计年度结束之后）2）临时会议（提议：1/10以上表决权股东，1/3以上的董 事，监事会）b.召集：1）召集人（董事会）2）会议召开前15日通知全体股东 c.股东表决权（股东按照出资比例）和股东会决议 1）普通决议（资本简单多数）2）特别决议（2/3以上表决权的股东通过）2.董事会（是有限责任公司常设 的业务执行和经营决策机关，成员为3-13人）A.职权（10项350页）B.董事会会议（将会议决议作成会议记录，由出席会议的董事签名，决议的表 决实行一人一票）,3.

31、监事会（对董事及公司经理执行业务活动进行监督检查的公司内部监督机关）A.组成（监事会成员不得少于3人，包括股东代表和公司职工代表（1/3）B.职权（7项351页）4.经理（在董事会领导下负责公司日常经营管理事务的高级管理人员）职权（8项P-351)）董事、监事和经理任职禁止性条件：1.无或者限制民事行为能力 2.因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏经济秩序最被判处刑罚或 者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满不足5年 3.担任因经营不善破产清算公司、企业的董事或厂长、经理，并对该公司、企业 的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未满3年。4.担任因违法被吊销营业执照的公司、

32、企业的法定代表人，并负有个人责任，自 该公司、企业被吊销营业执照之日起未满3年 5.个人所负数额较大的债务到期未清偿的 董事、监事和经理人员的义务：1.忠实义务 2.竞业禁止义务 3.保密义务,国有独资公司(国家单独出资，由国务院或者地方人民政府委托本级人民政 府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司)1.特征：A.投资主体单一性（国家）B.公司财产国有性（赢利，执行国家经济政策，实行国家计划，调节经济结构）C.股东权形式的特殊性（分解为两方面）a.国家授权投资机构或国家授权部门决定（重大事项）b.董事会（一般事项）D.组织结构的特殊性（公司事务决策权由政府资产投资管理机构或政府职能

33、 部门行使）2.设立：A.单独发起设立（股东只有一人，公司章程的制定特殊）B.国有企业改组设立 3.组织机构：A.权力机构（董事会）B.执行机构（董事会是国有独资公司最重要的法人机关）a.治理结构的枢纽地位：1）是公司的日常经营决策机关 2）是公司的执行机关 b.成员组成和任期 c.董事、经理兼职限制（国有资产监督管理机关同意）C.监督机构（我国）a.是企业的外部机构（不得少于5人）b.职工监事（不得低于1/3）c.加大监事会的职权,第十四章 一人公司,一人公司（独资公司或独股公司，股东仅为一人，并由该股东持有公司的 全部出资或所有股份的公司）1.特征：A.仅有一个股东（自然人或法人）B.股东

34、对公司债务承担有限责任（对外债务仅以其出资额为限）C.内部治理结构相对简单（董事和股东合为一体，可以不设立股东会、董事会和监事会）D.公司的所有权和经营权多数合为一体 2.特殊限制原则：A.出资原则（一次缴清全部最低资本额，我国为10万）B.资本保持原则（一次缴清全部最低资本额，非经法定程 序，不得收回或动用公司的资金）C.分离原则（公司财产和股东私人财产分属不同的主体）D.公示原则（公示和公开）3.分类：A.投资人不同：a.自然人独资公司 b.法人独资公司 c.国家独资公司 B.形成时间：a.原生型一人公司（一个股东发起设立）b.衍生型一人公司（股东人数由复数转变为单数）C.公司形态 a.一

35、人有限责任公司 b.一人股份有限公司（我国禁止）,4.一人公司对传统公司理念的冲击：A.对公司社团性的冲击 B.对公司内部治理结构的冲击 C.对公司有限责任的冲击 5.一人公司的优点：A.确定经营风险，鼓励投资 B.使个人获得社会信用，得到更多的交易机会 C.简化内部治理结构，节省时间和精力 6.一人公司的缺点：A.公司人格与股东人格的混同 B.不利于债权人利益的保护 C.使现代公司治理结构不能发挥作用 7.一人公司的法律规制：A.实行严格的登记、公示和书面记载制度，禁止滥设一人公司和一个自 然人设立多个一人公司 B.形成时间强化公司资本制度，严格资本充实规则 C.实行公司法人人格否认制度 D

36、.建立严格的公司财务制度，加强对一人公司的财务监管，严格禁止自 我交易，杜绝公司财产与股东财产发生混同 E.建立一人公司的债务担保制度 F.建立一人公司储备金制度 G.建立和完善信用体系,第十五章 股份有限公司,股份有限公司（由法定数额的股东组成，股东以其认购的股份对公司债务 承担有限责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人）1.特征：A.股东责任的有限性 B.资本的等额性 C.公司运营的开放性（自然人和法人都可以购买公司股票，股票可以流通）D.公司财产独立 2.设立（为组建股份有限公司，使其取得法人资格，依照法律规定进行的一系 列法律行为的总称）（包括组成发起人、订立公司章程、股本

37、的认缴或募集、设立登记等）特点：（相比于其他公司形式）a.设立条件严格 b.设立程序复杂（发起设立和募集设立）3.设立的条件：A.人的条件:a.发起人（参与公司设立活动，认缴出资，在公司章程 上签字盖章，承担相应责任的人）b.发起人人数（我国）2-200人（国有企业改建未作规定）c.发起人资格（我国）过半数在国内有住所 B.物的条件（资本要件）（股本总额，我国要求注册资本最低限额500万人民币）C.行为要件（依照法定程序，完成法定的设立行为）（订立章程、认缴出资、确定组织机构和申请注册登记）D.组织要件（公司名称、住所、章程、组织机构和经营范围）E.其他（国家产业政策）,第十五章 股份有限公司

38、（2）,4.设立方式（股份有限公司设立时的资本筹集方式）A.发起设立（公司的资本由发起人全部认购，不向其他人募集）B.募集设立（由发起人认购一定比例的股份，其余部分向发起人以外的社会 公众募集）（我国发起人认购股份不得低于公司股份总数的35%）5.设立程序：A.发起设立:（7）发起人协议，可行性研究报告，公司章程，政府主管部门 审核批准，发起人认股或缴纳股款，选举管理机关，申请设立登记。B.募集设立：（4）发起人认购股份，发起人募股（制作招股说明书，国务 院证券管理部门批准，公告，公开募集股份），召开创 立大会，申请设立登记股份（以股票为其外在表现形式，是股东权存在的基础及计算股东权利义务 的

39、基本单位，是公司资本的组成部分及最小单位）1.股份的法律特征：A.平等性（资本额和包含的权利义务）B.自由转让性（法定的场所转让和流通）C.不可分性（资本最小单位，数人可以共享利益）D.表现形式为有价证券 2.股票（公司签发的证明股东身份的凭证）3.股票的法律特征：A.有价证券（财产利益，股息和红利）B.要式证券（必须记载事项（4）p-400 C.非设权证券（权利证书）D.永久性证券（一直存在）E.其他（流通证券、风险证券）,股票种类：1.代表股东权的内容：A.普通股（股份拥有的权利义务相同，无任何区别对待的股份）B.特别股（股份拥有的权利义务不同与普通股，而有特别内容的股份）（1）优先股（2

40、）劣后股 2.股东姓名是否记载：A.记名股（股东的姓名记载于股票上的股份）B.无记名股（股票上不记载股东姓名或名称）3.股份是否以金额表示：A.额面股（股票票面上标明了一定金额）B.非额面股（股票票面上不标明金额，只标明每股占公司资本总额的比例）4.是否以人民币认购和交易：A.人民币股（A股)（股票票面上以人民币标明面额，以人民币认购和交易）B.人民币特种股:a.B股（以人民币或港币认购和交易）外国和港澳台地 区投资者 b.H股（以港元认购和交易）股份发行（股份有限公司出售并分配其股份的行为）1.种类：A.设立发行（公司设立过程中所进行的股份发行）B.新股发行（公司成立后再次发行股份）2.股份

41、发行方式：A.公开发行（向社会公众发行股份）B.不公开发行（定向发行，只向特定的法人、股东或公司员工发行）,股份转让（通过转移股票所有权而转移股东权利的法律行为）（股东可以随时转移投资风险，撤回投资）1.股份自由转让原则 意义：A.鼓励投资行为 B.强化股东对公司股权约束机制 C.实现资源优化配置和股东对公司经营的外部约束 2.股份转让方式：A.记名股票（由股东以背书方式或法律、行政法规规定的其他方式转让）B.无记名股票（随股票交付而转让）3.股份转让限制：A.公司设立登记前，股份不得转让（我国）（禁止公司成立前向股东交付 股票）B.发起人股份转让的限制（我国）（发起人持有的公司股份，自公司成

42、立 子日起3年内不得转让）C.禁止公司收购自身的股票（我国）D.高级管理人员（董事、监事和经理人员）所持股份在任职期间的限制（我国）（应向公司申报自己所有的公司股份，并在任职期间内不得转让）,证券交易所托管）,第十六章 上市公司,上市公司（公众公司，发行的股票经过国务院证券监管机构核准公开发行，并且在证券交易所上市交易的股份有限公司）特点：1.是一种股份有限公司 2.股票在证券交易所上市交易 3.股票上市交易申请经证券交易所核准（股票发行实行审查制度，股票上市交易实行核准制）（核准制）上市公司应当具备的条件：1.股票已公开发行 A.向不特定对象发行股票 B.向特定对象发行股票累计超过200人

43、C.法律、行政法规规定的其他发行股票的行为 2.公司股本总额不少于3000万人民币（原来是5000万）3.公开发行的股份数和公司股权分布符合法律规定 A.公开发行的股份达到公司股份总数的25%B.公司股本总额超过4亿元人民币，公开发行股份比例为10%4.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载,公司上市程序：1.向证券交易所提出申请（证券交易所依法审核同意）2.向证券交易所报送有关法律文件（8项P-424)3.证券交易所审核（上市委员会）形式审查和实质审查 4.签订上市协议（协议内容9项P-425)5.上市公司公告有关上市文件 A.公告的主要文件：1）上市报告 2）有关上市申请文件（

44、7项P-425)B.其他公告事项（4项P-426)上市公司的治理结构（公司的所有者、董事会和高级执行人员三者之间组 成的一种制衡组织结构）1.加强股东会、董事会和监事会的制度建设 A.加强股东大会的制度建设（权力机关）B.明确董事会的职责，突出董事会集体决策机制 C.切实发挥监事会的监督管理作用 2.上市公司组织结构的特别规定：A.加强对重大资产处置和担保事项的规制,1）对外担保应按照公司章程的规定由董事会或股东会、股东大 会（股东所持表决权的过半数通过）2）对重大资产的处置和担保应当由股东大会作出决议（上市公司在1年内购买、出售重大资产或担保金额超过公司 资产总额30%时，应当又股东大会作出

45、决议，并经出席会 议的股东所持表决权的2/3以上通过）B.确立上市公司董事会秘书的地位和职责（掌管董事会文书并协助董 事会 成员处理日常事务的该机管理人员）（职责4项P-431)C.限制不当利用关联关系进行交易（关联关系是指公司股东、实际控 制人、董事、监事和高级管理人员与其直接或间接控制 的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系）D.明确规定上市公司设立独立董事 3.完善对董事、监事和高级管理人员的约束和激励机制 A.确立公司董事和高级管理人员对公司的忠实和勤勉义务 B.规定董事、高级管理人员不得有违反公司忠实义务的行为 C.确立对公司董事、高级管理人员追究民事赔偿的诉讼制度,1

46、）股东代表诉讼 2）股东直接诉讼 D.激励机制（5种模式）（年薪制，员工持股，管理层收购，股票期权和股票增值权）上市公司的信息披露（证券市场上的有关当事人在证券的发行、上市和交 易等一系列环节中，依照法律、证券主管机关或证 券交易所的规定，以一定方式向社会公开与证券有 关的信息而形成的一整套惯例和活动准则）1.包括：A.发行时的初次信息披露 B.交易中的信息披露（持续性披露）2.意义：A.保护投资者利益 B.促进上市公司规范化运行 C.推进资本市场健康稳定发展 3.原则：A.真实、准确和完整 B.充分（防止内幕交易，质和量两方面的规定性）C.及时 1）中期报告（在每一会计年度的上半年结束起2月

47、内，向证监会和证券交易所报送）,2）年度报告（在每一会计年度结束之日起4月内，向证监会和证券交易所报送）3）临时报告（发生可能对上市公司股票价格产生重大影 响的重大事件，向证监会和证券交易所报 送，并予以公告）信息披露的内容：1.证券发行披露文件：A.上市报告书（上市申请文件，6项P-440）B.其他事项公告（4项P-440）2.持续性披露文件：A.定期披露 1）中期披露报告（5项P-441）2）年度披露报告（6项P-441）B.临时披露（上市公司应当履行披露义务的重大事项（12项P-442)C.信息披露的豁免 3.法律责任及民事救济 A.发行人、上市公司承担无过错责任 B.发行人、上市公司的

48、董事、监事、高级管理人员 和其他直 接责任人员以及保荐人、承销的证券公 司，承担过错推定责任,4.信息披露的方式：A.通过报刊披露 B.使用上市公司信息披露系统 C.通过互联网电子化信息披露系统上市公司股票上市的暂停和终止 1.暂停（停止某公司的股票一段时期的上市交易活动）黄牌警告 条件：A.公司股本总额、股权分布不再符合上市条件 B.公司不按规定公开其财务状况或会计报告虚假 C.公司有重大违法行为 D.公司最近3年连续亏损 E.证券交易所上市规则规定的其他情形 后果：A.股票停止上市交易 B.暂停上市交易的信息披露 C.恢复上市（向证券交易所提出上市申请）,2.退市（上市公司出现不符合法律规

49、定的上市条件时，由证券交易所依法决 定终止上市交易，即取消其股票在证券交易所挂牌进行竞价交易的 上市资格）红牌罚下 条件：A.公司股本总额，股权分布不再具有上市条件，在证券交易所规定 的期限内仍不能达到上市条件 B.公司不按照规定公开财务状况，或财务会计报告有虚假记载，证 券交易所令其改正，但拒绝改正 C.公司最近3年连续亏损，在最后一个年度未能恢复 D.公司解散或被宣告破产 E.证券交易所上市规则规定的其他条件 程序：A.证券交易所依法作出终止上市交易决定 B.当事人对决定不服，可以向证券交易所设立的复核机构申请复核 股东权益保障：A.终止上市后股票可依法转让 B.退市公司资产重组应保护股东合法权益 C.终止上市后的解散、破产和清算,