信用社人民币银行结算账户管理系统培训课件.ppt

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1、资阳农村信用社,第一讲 银行结算账户的开立,本讲主要讲述基本存款账户、预算单位专用存款账户、QFII(合格的境外机构投资者)及其他特殊专用存款账户、存款人名称与账户名称完全不一致专用存款账户、临时存款账户、一般存款账户、非预算单位专用存款账户等单位银行结算账户的开立业务处理以及个人银行结算账户的开立业务处理。,第一节 基本存款账户的开立,存款人的处理 存款人申请开立基本存款账户，应向开户银行提交人民币银行结算账户管理办法第十七条、第二十六条等文件规定的证明文件的原件和复印件，（其中存款人因“转户”原因撤销基本存款账户后，重新申请开立基本存款账户的，还应出具“已开立银行结算账户清单”)，填写“开

2、立单位银行结算账户申请书”并加盖单位公章。申请书应填写的信息内容包括必须填写项和或有填写项。,第一节 基本存款账户的开立,必须填写项:存款人名称，法定代表人单位负责人姓名、身份证件种类及编号，地址、邮政编码、电话，证明文件种类及编号、存款人类别、注册地（住所地）地区代码、产业分类、行业归属、账户性质。或有填写项:存款人类别为企业法人、非法人企业、有字号个体工商户、无字号个体工商户的，应填写其工商营业执照注册号，并填写经营范围,企业法人还应填写注册资金币种、注册资金金额。,第一节 基本存款账户的开立,或有填写项:存款人有组织机构代码证的，应填写其组织机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的

3、，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明。存款人有上级法人或主管单位的，应填写其上级法人或主管单位的信息。信息包括：基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号；上级法人或主管单位有组织机构代码证的，还应填写其组织机构代码。,第一节 基本存款账户的开立,开户银行的处理开户资料的审查:银行应对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查,核对开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、账户名称、账号、开户日期（其中存款人重新开立基本存款账户的

4、，还应填写存款人原基本存款账户开户许可证核准号），在开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。,第一节 基本存款账户的开立,开户银行的处理开户信息的录入必须录入项:存款人名称、存款人类别、银行机构代码、账号、开户日期；存款人的地址、邮政编码、电话，法定代表人或单位负责人姓名、身份证件种类及编号，证明文件种类及编号。或有录入项:存款人类别为企业法人、非法人企业、有字号个体工商户、无字号个体工商户的，应录入工商营业执照注册号及其经营范围、行业归属、注册资金币种及注册资金金额。个体工商户、个人独资企业、非法人企业提供的工商营业执照中，无注册资金的，应勾选“未标明注册资金”选项。,第一

5、节 基本存款账户的开立,或有录入项:存款人有组织机构代码证的，应录入组织机构代码。存款人类别为企业法人、非法人企业、有字号个体工商户、无字号个体工商户的应录入税务登记证（国税或地税）编号，或其无需办理税务登记的证明。存款人类别为单位设立的独立核算附属机构的，应录入上级法人或主管单位的资料。存款人因转户重新开立基本存款账户的，应录入原基本存款账户开户许可证核准号。,第一节 基本存款账户的开立,或有录入项:存款人有上级法人或主管单位的，应录入该法人或主管单位的基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号。上级法人单位有组织机构代码证的，还录入上级法人单位

6、的组织机构代码。注意:因注册地地区代码、存款人类别、账号不能变更，所以此三项一定不能填写和录入错误。,第一节 基本存款账户的开立,人民银行的处理 1.开户资料的审核：对开户资料的完整性、合规性进行审查。2.开户资料信息的提交：书面报送方式：录入开户资料信息；网络报送方式：调取待核准信息，复核存款人类别、账号等重要信息。3.系统对开户资料信息的审核控制。4.打印开户许可证。5.信息通报。6.开户许可证正本、副本、存款人密码等资料交银行转交存款人。,第一节 基本存款账户的开立,开户许可证打印（一）新增重打和选择打印功能重打功能：使用原开户许可证核准号进行打印。选择打印：可分别选择开户许可证正本、副

7、本、存款人密码进行打印。（二）基本存款账户开户许可证核准号生成规则：核准号由14位字符组成，结构如下：J XXXX XXXXXXX XX 开户许可证种类 地区代码 存款人编号 顺序号 1.地区代码4位：为存款人第一次开立基本存款账户的银行机构所在地的地区代码；2.存款人编号为7位，根据存款人在第一次开户地的存款人顺序编列；3.顺序号为2位，每次发放、换发、补发开户许可证自动加1；4.存款人因转户原因撤销基本存款账户后重新开立基本存款账户的，核准号前12位保持不变，在顺序号后自动加1。,第一节 基本存款账户的开立,注册地地区代码和存款人类别为何不能变更？,注册地的重要性：首先注册地地区代码是判断

8、本异地的重要要素，其次注册地存储了存款人所有的账户信息。存款人类别的重要性：首先存款人类别决定了开户资料信息的录入内容，并由此决定了基本存款账户唯一性的判断内容（企业法人的唯一性要对工商营业执照唯一性判断，而机关则只通过存款人名称进行唯一性判断）；其次存款人类别决定了专用存款账户的开立类别（预算单位开立预算单位专用存款账户，军队、武警可开立名称不一致的专用存款账户）。,第一节 基本存款账户的开立,重新开立注意事项：1.存款人重新开立基本存款账户应提交“已开立银行结算账户清单”，并在开户申请书上填写原基本存款账户开户许可证核准号。2.系统根据原基本存款账户开户许可证核准号、注册地地区代码、存款人

9、名称、工商注册号、组织机构代码进行检索，判定重新开户，并自动显示原存款人信息（书面报送方式），或显示新存款人信息（网络报送方式）。3.存款人名称、工商注册号、组织机构代码发生变更的，需授权方可通过。4.注册地地区代码、存款人类别不能变更。5.存款人可以跨地区重新开立基本存款账户。6.不必录入“已开立银行结算账户清单”记录的其他账户信息，系统自动进行归并。,第二节 预算单位专用存款账户的开立,存款人的处理预算单位申请开立专用存款账户，应向开户银行提交办法第十九条、第二十三条、第二十六条规定的证明文件的原件和复印件，填写开户申请书并加盖单位公章。存款人申请开立以单位名称后加内设机构（部门）名称开立

10、预算单位专用存款账户的，还应填写“以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页”并提供内设机构（部门）负责人的身份证件以及单位授权其内设机构（部门）开户的授权书。开户申请书填写信息内容包括必须填写项和或有填写项。,第二节 预算单位专用存款账户的开立,必须填写项:存款人名称，法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号，地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册地地区代码、产业分类、行业归属、账户性质、资金性质。或有填写项:存款人有组织机构代码证的，应填写其组织的姓名存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人机构代码。存款人为从事生产、

11、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明文件及编号。,第二节 预算单位专用存款账户的开立,或有填写项:存款人有上级法人或主管单位的，应填写其上级法人或主管单位的信息：基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号；上级法人或主管单位有组织机构代码证的，还应填写其组织机构代码。注意:资金性质为基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融同业存放资金、其他按规定需要专项管理和使用的资金，且存款人有支取现金需要的，还应填写“专用存款账户现金支取业务审批单”提交开户银行。,第二节 预算单位专用存款账户的开立

12、,开户银行的处理开户资料的审查开户银行收到存款人提交的开户申请资料，对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，即：开户申请资料是否真实；证明文件是否符合办法第十九条、第二十三条、第二十六条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行应在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、账户名称、账号、基本存款账户开户许可证核准号、开户日期，在开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。,第二节 预算单位专用存款账户的开立,开户信息提交 必须录入项:基本存款账户开户许可证核准号、基本存款账户开户地地区代码（异地开户时录入）、账号、开户

13、日期、账户名称、资金性质、证明文件种类、证明文件编号。或有录入项:账户名称与单位名称不一致的，还应录入资金管理人姓名、资金管理人身份证件种类及编号，或内设机构（部门）名称、内设机构（部门）负责人姓名、内设机构（部门）负责人身份证件种类及编号、电话、邮编、地址，其中内设机构（部门）为必录项，其他信息为非必录项。人民银行处理:同开立基本账户处理流程。,第二节 预算单位专用存款账户的开立,账户名称选择及相应信息录入 与存款人名称一致 存款人名称资金性质名称 存款人名称内设机构（部门）名称 证明文件种类及编号录入,根据中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知（银发200671号）的有关

14、规定，账户名称可与存款人名称不一致。,第二节 预算单位专用存款账户的开立,账户名称存款人名称资金性质名称 存款人名称由系统自动显示，可在后面录入具体的资金性质名称名称。特别是，当资金性质选择党、团、工会时，账户名称前后缀均可录入，即账户名称前缀存款人名称后缀，例如“中共中国人民银行党委组织部”。账户名称存款人名称内设机构（部门）名称 在录入内设机构（部门）名称、负责人名称等信息后，系统自动将存款人名称和内设机构（部门）名称进行组合，构造成账户名称。,第二节 预算单位专用存款账户的开立,取现标识：资金性质为基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融同业存放资金、其他按规定需要专项管理

15、和使用的资金的，系统默认为“不得取现”，需取现的经人民银行审批后可修改为“可以取现”。资金性质为棉、粮、油收购资金，社会保障基金，党、团、工会经费，住房基金和业务支出资金的，系统标识该账户“可以取现”；资金性质为财政预算外资金、单位银行卡备用金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托基金、收入汇缴资金的，系统标识该账户“不得取现”。,第三节 QFII及其他特殊专用存款账户的开立,存款人的处理 存款人申请开立合格境外机构投资者（QFII）或其他特殊专用存款账户，应向开户银行提交人民币银行结算账户管理办法第二十条规定的证明文件原件和复印件；合格境外机构投资者申请开立专用存款账户时无须出具基本存款账

16、户开户许可证。,第三节 QFII及其他特殊专用存款账户的开立,开户银行的处理 开户申请资料的审查 对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查 开户申请资料及信息的提交 目前特殊专用存款账户的存款人类别只有QFII，今后可根据需要由总行新增其他的存款人类别。QFII的取现标识默认不可取现。,第四节 名称完全不一致专用存款账户的开立,系统只允许军队、武警单位开立名称完全不一致的专用存款账户。总行可以对开立名称完全不一致专用存款账户的存款人种类和资金性质进行相应的设置。,第四节 名称完全不一致专用存款账户的开立,存款人的处理存款人的处理:军队、武警单位存款人申请开立名称完全不一致专用存款账户，应

17、向开户银行提交人民币银行结算账户管理办法第十九条、第二十三条、第二十六条规定的证明文件的原件和复印件，以及其他规章制度要求提供的资料，并填写开户申请书。什么是名称完全不一致的专用存款账户？名称完全不一致的专用存款账户特指账户名称与存款人名称完全不一致的预算单位专用存款账户（不包括存款人名称加前、后缀构成账户名称的预算单位存款账户的业务）有什么特殊性？只有军队、武警可开立名称完全不一致的专用存款账户。只能由特殊操作员进行业务处理。,第四节 名称完全不一致专用存款账户的开立,开户银行的处理 开户资料的审查 由开户银行指定操作员对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查。开户申请资料及信息的提交

18、,目前，该功能不开放。,第五节 临时机构临时存款账户的开立,存款人的处理 存款人申请开立临时机构临时存款账户，应向开户银行提交人民币银行结算账户管理办法第二十一条、第二十六条规定的证明文件原件和复印件，填写开户申请书并加盖公章。存款人填写开户申请书时，应填写存款人信息，包括必须填写项和或有填写项。注意：存款人因临时经营活动需要在一个地区只能开立一个临时存款账户，且账户名称只能与存款人名称一致。,第五节 临时机构临时存款账户的开立,必须填写项：存款人名称；法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号；地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册地地区代码、产

19、业分类、行业归属、账户性质、有效日期。或有填写项：证明文件种类为营业执照的，还应填写经营范围、注册资金币种、注册资金金额。存款人有组织机构代码证的，应填写其组织机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明。存款人有上级法人的，应填写其上级法人的信息。,第五节 临时机构临时存款账户的开立,开户银行的处理开户资料的审查：开户银行收到存款人提交的开户申请资料，应对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，即：开户申请资料是否真实；证明文件是否是否符合办法第二十一条、第二十六条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章

20、是否规范。符合开户条件的，开户银行应在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、账户名称、账号、开户日期，在开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。,第五节 临时机构临时存款账户的开立,提交开户申请信息：开户银行应在账户管理系统中录入开户信息，形成待核准数据库信息记录。录入的信息包括：必须录入项 和或有录入项。必须录入项：存款人名称、银行机构代码、账号、开户日期、有效日期；存款人的地址、邮政编码、电话；法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号；证明文件种类及编号；行业归属。,第五节 临时机构临时存款账户的开立,或有录入项：证明文件种类为工商营

21、业执照的，还应录入经营范围、行业归属、注册资金币种及注册资金金额。存款人有组织机构代码证的，应录入组织机构代码。存款人为从事生产经营活动的，应录入税务登记证（国税或地税）编号，或其无需办理税务登记的证明。存款人有上级法人单位的，应录入该法人单位的基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号。上级法人单位有组织机构代码证的，还录入上级法人单位的组织机构代码。人民银行处理:同开立基本账户处理流程。,第六节 非临时机构临时存款账户的开立,存款人的处理:存款人应向开户银行提交人民币银行结算账户管理办法第二十一条、第二十六条规定的证明文件、基本存款账户开户许可

22、证原件和复印件,填写开户申请书并加盖公章。申请开立以建筑施工及安装单位名称后加项目部名称开立临时存款账户时，还应按照银发200671号文件的有关要求，填写“建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页”，并提供项目部负责人身份证件及建筑施工及安装单位授权项目部开户的授权书。存款人填写开户申请书时，应填写存款人信息，包括必须填写项和或有填写项。,第六节非临时机构临时存款账户的开立,必须填写项：存款人名称；法定代表人或负责人姓名、法定代表人或负责人身份证件种类及编号；地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册日期。或有填写项：证明文件种类为营业执照的，还应

23、填写经营范围、注册资金币种、注册资金金额。存款人有组织机构代码证的，应填写其组织机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明。存款人有上级法人的，应填写其上级法人的信息。上级法人信息包括：基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号；上级法人有组织机构代码证的，还应填写其组织机构代码。,第六节 非临时机构临时存款账户的开立,开户银行的处理审查开户资料：开户银行收到存款人提交的开户申请资料，应对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，即：开户申请资料是否真实；证明文件是否是否符合

24、办法第二十一条、第二十六条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行应在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、账户名称、账号、基本存款账户开户许可证核准号、开户日期，在开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。,第六节非临时机构临时存款账户的开立,提交开户申请信息：开户银行应在账户管理系统中录入开户信息，形成待核准数据库信息记录。录入的信息包括必须录入项 和或有录入项。必须录入项：基本存款账户开户许可证核准号、基本户开户地地区代码、注册地地区代码、开户原因、银行机构代码、账号、开户日期、有效日期；存款人的地址、邮政编码、电

25、话；法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号；证明文件种类及编号；行业归属。或有录入项：开户原因为“建筑施工及安装”的，可录入建筑施工及安装单位项目部名称、负责人身份证件种类、负责人身份证件编号、地址、电话、邮编等 人民银行处理:同开立基本账户处理流程。,第六节非临时机构临时存款账户的开立,账户名称命名规则 建筑施工安装需要开立的非临时机构临时存款账户 与存款人名称一致 存款人名称项目部名称在录入项目部名称、负责人名称等信息后，系统自动将存款人名称和项目部名称进行组合，构造成账户名称。注意：存款人因建筑施工安装需要，在建筑施工地凭一份合同可以开立一个临时存款账户，账

26、户名称可与存款人名称一致也可不一致，但如果不一致则账户名称不得相同。,根据中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知（银发200671号）的有关规定，账户名称可与存款人名称不一致。,第七节 一般存款账户的开立,存款人的处理 存款人申请开立一般存款账户，应向开户银行提交人民币银行结算账户管理办法第十八条、第二十三条、第二十六条规定的证明文件原件和复印件，填写“开立单位银行结算账户申请书”并加盖单位公章。存款人填写开户申请书时，应填写存款人信息，包括必须填写项和或有填写项。,第七节 一般存款账户的开立,必须填写项：存款人名称；法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件

27、种类及编号；地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册地地区代码、产业分类、行业归属、账户性质。或有填写项：存款人类别为企业法人、非法人企业、有字号个体工商户、无字号个体工商户的，应填写其工商营业执照注册号，并填写经营范围、注册资金币种、注册资金金额。存款人有组织机构代码证的，应填写其组织机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明文件及编号。,第七节 一般存款账户的开立,存款人有上级法人或主管单位的，应填写其上级法人或主管单位的信息。上级法人或主管单位信息包括：基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表

28、人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号；上级法人或主管单位有组织机构代码证的，还应填写其组织机构代码证。注意：开立一般存款账户时一定要存款人出具借款合同或因其他结算需要的相关证明。,第七节 一般存款账户的开立,开户银行的处理审查开户资料：开户银行收到存款人提交的开户申请资料，从三个方面对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，即：开户申请资料是否真实；证明文件是否符合办法第十八条、第二十六条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行应在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、基本存款账户开户许可证核准号、账户名称、账号、开户日期，在

29、开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。,第七节 一般存款账户的开立,备案一般存款账户：对于符合开户条件的，开户银行依据存款人填写的开户申请书录入存款人基本存款账户开户许可证核准号和基本存款账户开户地地区代码、账号、开户日期。开户日期默认为系统当前日期，操作员可以对系统日期进行修改，但不能大于系统当前日期。开户银行应同时录入存款人的证明文件种类、证明文件编号，并根据系统显示的信息与存款人书面相关资料进行核对。所录入的信息核对不一致的，应依据书面相关资料进行修改；存款人名称、注册地区代码、基本存款账户开户证明文件种类及编号、法定代表人姓名核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款

30、人及时办理变更手续；其他信息核对不一致的，可进行下一步业务处理，但应通知存款人及时办理变更手续。核对一致的，应确认完成备案业务。完成业务处理后，开户银行将开户申请资料存档,第八节 非预算单位专用存款账户的开立,存款人的处理 非预算单位申请开立专用存款账户，应向开户银行提交办法第十九条、第二十三条、第二十六条规定的证明文件的原件和复印件，填写开户申请书并加盖单位公章。存款人申请开立以单位名称后加内设机构（部门）名称开立预算单位专用存款账户的，还应按照银发200671号文件的有关要求，填写“以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页”并提供内设机构（部门）负责人身份证件及单位授权

31、其内设机构（部门）开户的授权书。存款人填写开户申请书时，应填写存款人基本信息，基本信息包括必须填写项和或有填写项。,第八节 非预算单位专用存款账户的开立,必须填写项:存款人名称，法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号，地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册地地区代码、产业分类、行业归属、账户性质、资金性质。或有填写项:存款人有组织机构代码证的，应填写其组织的姓名存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明文件及编号。,第八节非预算单

32、位专用存款账户的开立,开户银行的处理开户资料的审查开户银行收到存款人提交的开户申请资料，对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，即：开户申请资料是否真实；证明文件是否符合办法第十九条、第二十三条、第二十六条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行应在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、账户名称、账号、基本存款账户开户许可证核准号、开户日期，在开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。,第八节非预算单位专用存款账户的开立,备案非预算单位专用存款账户：符合开户条件的，开户银行依据存款人填写的开户申请书录入存款人基本

33、存款账户开户许可证核准号和基本存款账户开户地地区代码、银行机构代码、账号、资金性质、开户日期。资金性质选为粮、棉、油收购资金、社会保障资金、住房基金、业务支出资金和党、团、工会经费等取现标识自动显示“可以取现”。资金性质为财政预算外资金、单位银行卡备用金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托基金及收入汇缴资金等取现标识自动显示“不得取现”。,第八节非预算单位专用存款账户的开立,资金性质为基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、金融同业存放资金、其它需专项管理资金时，系统默认取现标识定为“不得取现”，但开户银行可依据“专用存款账户现金支取业务审批单”到人民银行当地分支机构进

34、行专用存款账户取现业务的审批。存款人符合开户条件的，开户银行依据存款人提交的开户申请资料录入证明文件种类、证明文件编号。存款人名称为存款人名称加资金性质的，还应录入账户名称及资金管理人姓名、资金管理人身份证件种类及编号；账户名称为存款人名称加内设机构（部门）名称的，还应录入内设机构（部门）名称、负责人姓名、负责人身份证件种类及编号、电话、邮编、地址，其中内设机构（部门）名称为必录项，其他信息为非必录项。,第八节非预算单位专用存款账户的开立,开户银行应将系统显示的信息与存款人书面相关资料进行核对。录入的信息核对不一致的，应依据书面相关资料进行修改；存款人名称、注册地区代码、基本存款账户开户证明文

35、件种类及编号、法定代表人姓名核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款人及时办理变更手续；其他信息核对不一致的，可进行下一步业务处理，但应通知存款人及时办理变更手续。核对一致的，应确认完成备案业务。,第九节 个人银行结算账户的开立,存款人的处理 存款人申请个人银行结算账户，应向开户银行提交办法第二十二条规定的证明文件的原件和复印件，填写开户申请书并签章。存款人填写开户申请书时，应填写存款人基本信息，基本信息包括：存款人名称、存款人身份类别、证件种类、证件号码、发证机关所在地地区代码、账户类型、邮编、地址、电话。,第九节 个人银行结算账户的开立,开户银行的处理 开户银行对存款人提交的开户申请资料进

36、行审查，审查的内容包括：申请资料是否真实、合规；证明文件是否符合办法第二十二条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确；存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行在申请书上填写：开户银行名称、开户银行机构代码、账号、账户有效日期（仅限于贷记卡、准贷记卡）、开户日期。开户银行在开户申请书上签署同意开户并加盖业务专用章及经办人员签章。,第九节 个人银行结算账户的开立,个人银行结算账户开立的备案单笔备案：开户银行操作员根据存款人开户申请资料录入个人银行结算账户信息，包括：存款人身份类别、开户银行机构代码（开户银行无需录入，账户管理系统根据操作员所属的银行机构显示该银行机构代码及对应的银行机构名称

37、。）、存款人名称、证件种类、证件号码、发证机关所在地地区代码、账号、账户类型、账户有效日期（仅限于贷记卡、准贷记卡）、开户日期、邮编、地址、电话。符合条件的，系统提示审核通过，产生业务流水号，系统提示“备案成功”。文本文件格式：存款人名称|地址|邮政编码|电话|身份证件种类|身份证件编号|开户银行代码|账号|账户类型|开户日期|有效日期|存款人身份类别|发证机关所在地地区代码|信息类型,第九节 个人银行结算账户的开立,批量备案：银行机构可按辖属关系导入辖内银行机构的个人账户数据。开户银行操作员以浏览方式选定被导入信息文件路径，确认后，系统对导入的电子信息文件的信息格式（按个人银行结算账户申报接

38、口格式进行控制）进行审核，不符合批量备案接口标准的，系统提示“信息格式错误”，操作员确认后，系统退出业务处理。对于符合条件的记录系统自动存储，对于不符合条件，系统记录失败原因。批量导入完毕后，系统显示文件总记录数、错误记录数，提示操作员下载错误信息文件，错误信息文件内容包括：信息类型、存款人姓名、身份证件种类、身份证件编号、银行机构代码、账号、账户类型、开户日期、账户有效日期、存款人身份类别、发证机关所在地区代码、申报结果、失败原因。,第九节 个人银行结算账户的开立,开户信息的通报（个人银行结算账户信息将通报至发证机关所在地，实现发证机关所在地存储存款人在全国开立的所有个人银行结算账户信息。）

39、发证机关所在地 开户地注意：在开立账户后的5个工作日内向中国人民银行当地分支机构备案；变更、撤销后2个工作日内向中国人民银行当地分支机构备案。,第二讲 银行结算账户的变更,本讲主要阐述核准类账户、备案类账户、个人银行结算账户的变更业务处理，以及银行结算账户账号批量变更和银行结算账户批量迁移的业务处理。,第一节 基本存款账户的变更,存款人的处理存款人申请变更基本存款账户开户资料信息，包括存款人名称、法定代表人姓名、法定代表人身份证件种类及编号、工商营业执照注册号、组织机构代码、证明文件种类、证明文件编号、地址、邮政编码、电话、经营范围、注册资金币种、注册资金金额、产业分类、行业归属等信息时，应向

40、开户银行提交基本存款账户开户许可证及相关证明文件，填写“变更银行结算账户内容申请书”并加盖单位公章。存款人在填写变更申请书时，应填写下列信息，包括：账户名称、银行机构代码、账号、账户性质、基本存款账户开户许可证核准号；变更事项及变更后的内容。,第一节 基本存款账户的变更,开户银行的处理 变更申请资料的审查：开户银行收到存款人提交的变更申请资料，应对变更申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，内容包括：变更申请资料是否真实；证明文件是否符合规定；变更申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行应在变更申请书上签署同意变更并加盖业务专用章及经办人员签章后，留存存款

41、人申请变更时提交的相关证明文件复印件（存款人名称、法定代表人或单位负责人姓名变更时还应提供基本存款账户开户许可证。）注意：申请书上只填写变更后的内容。,第一节 基本存款账户的变更,开户银行的处理 变更申请信息的提交:开户银行应按下列要求录入账户变更信息，形成待核准变更信息。录入的内容包括：基本存款账户开户许可证核准号或账号以及存款人名称、存款人的地址、邮政编码、电话、法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号、证明文件种类、证明文件编号、行业归属、组织机构代码证编号、税务登记证编号、上级法人或主管单位信息等变更资料信息。,第二节预算单位专用存款账户变更,存款人的处理预

42、算单位申请变更专用存款账户开户资料信息，应向银行提交专用存款账户开户许可证、相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书中的相关信息，包括：账户名称、银行机构代码、账号、专用存款账户开户许可证核准号；变更事项的内容。,第二节预算单位专用存款账户变更,开户银行的处理 变更申请资料的审查：开户银行收到存款人提交的变更申请资料，应对变更申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，内容包括：变更申请资料是否真实；证明文件是否符合规定；变更申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行应在变更申请书上签署同意变更并加盖业务专用章及经办人员签章后，留存存款人

43、申请变更时提交的相关证明文件复印件。,第二节预算单位专用存款账户变更,变更申请信息的提交：开户银行应按要求在账户管理系统中录入变更信息，形成待核准变更信息。可录入的内容包括：专用存款账户开户许可证核准号或账号以及账户名称、资金性质、资金管理人姓名、资金管理人身份证件种类及编号、证明文件种类、证明文件编号、内设机构（部门）信息等变更资料信息。注意：只变更存款人名称或法人姓名的因基本存款账户已变更，所以可直接填写补（换）发申请书进行换发处理。变更内设机构名称等内容的应同时填写“变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款帐户申请书”,第三节临时机构临时存款账户变更,存款人的处理存款人申请变更

44、临时存款账户开户资料信息的，应向开户银行提交临时存款账户开户许可证、相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书时，应填写存款人的变更信息，变更信息包括：账户名称、银行机构代码、账号、账户性质、临时存款账户开户许可证核准号；变更事项及变更后的内容。,第三节临时机构临时存款账户变更,开户银行的处理变更申请资料的审查：开户银行收到存款人提交的变更申请资料，应对变更申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，内容包括：变更申请资料是否真实；证明文件是否符合规定；变更申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行应在变更申请书上签署同意变更并加盖业务专用

45、章及经办人员签章后，留存存款人申请变更时提交的相关证明文件复印件（存款人名称、法定代表人或负责人姓名变更时还应提供留存存款账户开户许可 证）,第三节临时机构临时存款账户变更,变更申请信息的提交：开户银行应按下列要求在账户管理系统中录入账户变更信息，形成待核准数据库信息记录。录入的内容包括：临时存款账户开户许可证核准号或账号以及存款人名称、存款人的地址、邮政编码、电话、法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号、证明文件种类、证明文件编号、行业归属、组织机构代码证编号、税务登记证编号、上级法人或主管单位信息等变更项目信息。其中，临时存款账户开户许可证核准号或账号为必录项

46、。变更日期系统默认为系统当前日期。产业分类根据行业归属自动显示。,第四节非临时机构临时存款账户变更,存款人的处理存款人申请变更临时存款账户开户资料信息的，应向开户银行提交临时存款账户开户许可证、相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书时，应填写存款人的变更信息，变更信息包括：账户名称、银行机构代码、账号、账户性质、临时存款账户开户许可证核准号；变更事项及变更后的内容。,第四节非临时机构临时存款账户变更,开户银行的处理变更申请资料的审查：开户银行收到存款人提交的变更申请资料，应对变更申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，内容包括：变更申请资料是否真实；证明文件是否符合

47、规定；变更申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行应在变更申请书上签署同意变更并加盖业务专用章及经办人员签章后，留存存款人申请变更时提交的相关证明文件复印件（账户名称变更时还应留存临时存款账户开户许可证。），证明文件原件退存款人,第四节非临时机构临时存款账户变更,变更申请资料及信息的提交：开户银行应按下列要求在账户管理系统中录入账户变更信息，形成待核准数据库信息记录。录入的内容包括：临时存款账户开户许可证核准号或账号以及证明文件种类、证明文件编号；账户名称、建筑施工及安装单位项目部名称、负责人身份证件种类、负责人身份证件编号、地址、电话、邮编等。注意：变更项

48、目部名称等内容的还应同时填写“变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款帐户申请书”。,第五节 临时存款账户的展期业务处理,存款人的处理存款人申请临时存款账户展期，应向开户银行提交临时存款账户开户许可证相关证明文件，并填写“临时存款账户展期申请书”并加盖单位公章。展期申请书应填写的信息包括：存款人名称、地址、邮编、电话、账号、临时存款账户开户许可证核准号、开户日期、账户有效期、开户文件种类及文件有效期、展期原因、申请展期有效期、展期证明文件种类及文件有效期。,第五节 临时存款账户的展期业务处理,开户银行的处理开户银行对存款人提交的展期申请资料的完整性、真实性、有效性进行审查，审查内容包括

49、：申请资料是否真实；展期申请书要素的填写是否齐全、准确；存款人签章是否规范。符合展期条件的，在展期申请书上填写批准展期时间并签署同意展期意见并加盖业务专用章、经办人签章后，与临时存款账户开户许可证及展期证明文件复印件一并报送人民银行。注意：临时存款账户最长不得超过两年。,第六节 一般存款账户的变更,存款人的处理存款人申请变更一般存款账户开户资料信息，应向银行提交相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书时，应填写存款人的变更信息，内容包括：账户名称、开户银行机构代码、账号以及变更事项的内容。,第六节 一般存款账户的变更,开户银行的处理变更申请资料的审查：开户银行对存款人提

50、交的变更申请资料应进行审查，审查内容包括：证明文件是否真实、合规；变更银行结算账户内容申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。变更申请信息的备案：符合变更条件的，开户银行根据变更申请资料录入变更审核信息：账号和银行机构代码。系统只录入和变更证明文件种类和编号。、注意：若存款人基本存款账户信息已变更的，一般存款账户开户行只要在行内系统中进行相应的信息变更和处理即可。,第七节非预算单位专用存款账户变更,存款人的处理存款人申请变更非预算单位专用存款账户开户资料信息，应向开户银行提交相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书的内容包括：账户名称、开户银行机构代码、账号