公共经济学重点总结每章重点问答题(个人亲自筛选)最新版.doc

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1、公共经济学 王雍君版第一章 经济中的公共部门一、 与经济中的私人部门相比，公共部门有哪些独特之处？1、 制定和实施公共政策：公共部门的权威性，具有很强的约束力和强制性；“作为”或“不作为”，这是指政府选择做什么或不做什么。政府选择“不作为”并不表示政府没有采纳或实施一项公共政策，而是表明政府在实施一项“不作为”的公共政策。在许多情况下，政府选着“作为”和“不作为”所产生的影响是类似的。2、 提供公共物品：具有消费的非排他性和非竞争性。 3、 拥有公共权力：大范围的强制与法律授予。二、 为何需要公共部门？解释公共部门存在的最有力的经济学理由是什么？人们需要集体行动以获取合作收益；作为对市场失灵的

2、合理反应（纠正市场失灵）。之所以需要公共部门，是因为需要通过公共部门主导的集体行动来获取广泛的合作收益。公共部门存在的合理性也可从纠正市场失灵的角度解释，虽然市场失灵并非政府干预经济的充分条件。三、 怎样理解合作收益？为何确保交易的安全和便利是如此重要？这种由于合作基础上的集体行动而带来的额外好处，成为合作收益，就是所谓”112”带来的额外收益。其本质是互利互惠，其主要来源是交易。四、 为什么说互利交易是合作收益的主要来源？任何交易都可以看做是交易参与者彼此合作的结果。交易各方必须就有关的交易条件（交易数量、价格、时间和地点等）达成一致，这个过程需要广泛的合作，包括讨价还价以及遵守合约（隐性或

3、显性合约）的规定。可以认为，交易各方追求的是自身的利益，但他们都认识到，如果没有合作，原本存在互利前景的交易就不可能达成。正是利己动机驱使人们进行合作，而有效的合作达成的交易使各方都得到好处，这种“好处”的实质就是“合作收益”。市场经济可以看做是这样的经济制度安排：在此制度框架下，利己的人们通过合作达成交易，产生互利的结果合作收益。五、 为何需要公共部门主导的集体行动才能产生广泛的合作收益？假如没有公共部门主导的集体行动，互利交易仍然可能发生，但互利交易的前景、规范和规模将会局限于一个极低的水平上。正是有效的集体行动大大提高了交易的安全性和便利性，特别是公共部门对产权的保护和法律制度（如合同法

4、）的建立，加上现代科技（尤其是以互联网为代表的现代信息与通信技术）的进步和应用，通过合作达成互利交易的潜力、前景、频率、范围和规模才得以大大拓展，从而为创造和巩固合作收益、提升人类的生活水平与质量提供巨大的空间和机会。六、 “看不见的手”理论的意义何在？看不见的手原理，强调的是在完全竞争市场中，市场机制可以有效率地实现资源的合理的配置和有效配置，并最终导致社会不可能在不影响他人的情况下而使得某些人的境况得到改善。斯密认为，每个人都应利用好自己的资本，使之产生最大的价值。从主观上讲，这个人并不想增进公共福利，更不知道他实际上增加了多少公共福利，他所追求的仅仅是个人的利益所得，但他这样做的时候，有

5、一只看不见的手在引导着他去帮助实现增进社会福利的目标，而这种目标并非是他本意想追求的东西。通过追求个人利益，却无意识地增进的社会利益，其效果比真地想促进社会利益时所得到的效果要好。斯密之所以提出了这一论断，认为人们都有“利己心”，是“利己心”驱使着人们去获得最大利益，每个人都得到了利益，那么社会也就得到了，因为财富是所有国民对必需品和享用品的消费。这就是斯密“看不见的手”的实质。七、 公共经济学要解决的问题有哪些？首先，在社会资源总量有限的情况下，究竟应该用多少来生产公共产品，又应该用多少来生产私人物品？其次，这些产品应该由公共部门来生产，还是应该由私人部门来生产？再次，究竟公共产品应该为谁生

6、产呢？最后，究竟如何决断？八、 公共政策- 1 -公共经济学 王雍君版1、 象征性公共政策：是指那些创造情感忠诚的政府行为，这类公共政策通常不需要花费很多的资源去制定和实施，通常也不需要进入立法过程。2、 实质性公共政策：是指那些一旦制定和实施，必须建立一套评估资源分配的机制，并配备足够的资源处理相关问题的行为。政府预算是指为促进公共政策目标二分配公共资源的财政计划，它是区别象征性公共政策与实质性公共政策的一个显著标志。1. 公共政策的核心是经济政策，几乎所有的公共政策问题都与经济问题联系在一起，所以在公共政策中经济政策具有忧郁型，它影响着其他所有的公共政策。2. 经济政策的一般目标可以界定为

7、增长、平等和稳定。三者的逻辑联系是：增长意味着把“蛋糕”做大，平等需要政府在“蛋糕”再分配中更多地考虑弱势群体的愿望和需求，稳定则意味着把这两件事情都应该是可持续的。3. 微观经济政策旨在影响或引导特定个体行为或个量。宏观经济政策又称总量政策是指旨在调节社会总需求的财政政策和货币政策，它影响增长、就业、物价总水平、对外贸易、投资、消费、货币供应量以及其他经济总量。一般的讲，微观经济政策影响经济的供给和生产，宏观经济政策影响经济的需求。（如何区分微观经济和宏观经济领域的市场失灵？）九、 公共物品 非排他性是指不认某个人享用该物品或服务是不可行的，或者是不合理的。非竞争性是指增加公共物品的消费的边

8、际成本为零。私人物品是具有竞争性和排他性的物品。 1、 准公共物品：那些不同时具备严格意义上的非排他和非竞争性特征的公共物品。2、 地方公共物品：受益范围限定于特定辖区的公共物品。3、 国家公务物品：受益范围及于全国的公共物品。4、 国际公物品：受益范围跨越了国家界限而进入国际范围的公共物品。 公共物品由公共部门“负责”或“做出决策”，但并不表明它们必须交由公共部门来“生产”，私人部门可以承担生产和管理责任。十、 合作收益 1、 个体行动无法做到的事情：太空探索、建立与维持军队；2、 个体行动虽然可以做到，但代价太高，通过集体行动分摊固定成本，可以大大降低每个个体的平均成本3、 个体行动虽然可

9、以做到，但却无法发挥各自的比较优势，因此需要采取集体行动。 十一、 公共部门的目标被认为是追求公共利益极大化。一个有效的公共部门和一个有效的市场经济，是现代经济社会繁荣的关键。- 2 -公共经济学 王雍君版十二、 什么是准财政活动？准财政活动主要由中央银行、公共金融机构和非金融公共企业实施，分三类，第一，与金融体系有关的操作，包括有补贴的贷款、低报酬的准备金要求、信贷限额、救援操作；第二，与外汇体制有关的操作，包括多重汇率、进口保证金、购买国外资产的保证金、汇率担保、有补贴的外汇风险保险；第三，与商业企业部门有关的操作，包括收费低于商业价格、提供非商业服务、出于预算收入目的的定价、对供应商的高

10、于商业价格的支付。第二章 公共经济学的演变与发展一、 斯密关于有限国家和谨慎财政理论的主要- 3 -公共经济学 王雍君版七、 斯密的国家理论和公共财政理论斯密认为国家有三项主要职责：既保护社会不受其他社会的侵犯；保护个人不受其他个人的侵害和压迫；建设并维持某些公共事业和公共设施，这些公共事业和设施如果有个人或少数人经营就不能补偿所费。八、 公共选择理论 1、 传统财政理论假定政府是个全能的和仁慈的调控者，他在市场出现失灵时，基于社会礼仪极大化来纠正它。2、 公共选择理论告诫人们必须破除凡是国家都会全心全意为工作服务的观念；政府本身也存在缺陷，包括由政策失当和政府体制本身的缺陷引起的低效率、自我

11、扩张和权力寻租等。九、 微观经济学、宏观经济学、产权与制度理论以及博弈论，是与公共经济学密切相关的学科领域。十、 重新审视公共部门的作用1、 国家的位置：全球化时代中，国家棉铃的关键问题就是自己的位置。那些没能站好位的国家，其命运是被外部世界所决定的，是被动的、是随波逐流式的。2、 吸引力法则取代边际法则：全球化背景下，国家经济政策的目标也会发生变化：当今民族国家的中心目标是自己在国际市场上显得比别人更有吸引力。经济竞争的本质是吸引力的竞争。对外部世界去发吸引力的国家，将得不到足够的资源、技术、信息、管理窍门，从而在竞争中落败。资源流动的边际原理让位于吸引力法则：在一个没有吸引力的地方，即使有

12、高边际收益率也并不能成功地吸引资源流入。3、 征税的困难和收入不平等：当资本变得更加具有流动性时，政府将更难以对其征税，这将使税负日益转移到劳动者身上。全球收入不平等更加严重，是政治动荡的风险增加。4、 经济政策的有效性和评判标准：经济全球化是一个国家的命运和前途越来越多地与其他国家连成一体。这一趋势一方面提高了战争的机会成本，减少了战争的风险，有利于促进世界和平。另一方面，各国经济政策的相互影响和相互依赖性也在加强。5、 全球合作：在经济全球化的同时，原本认为属于民族国家内政问题的许多公共政策问题，越来越区有全球性质，使得各个国家和地区日益成为一个“命运共同体”，进而要求开展广泛而深入的国际

13、合作。 第三章 公共经济学的假设与方法一、 什么是理性经济人假设？如果解释利己与利他的关系？ 人是有理性的，而利己是经济人最重要的特征之一。如逃税。理性人对每一种可能性都衡量其代价和利益；人们会通盘考虑所有的后果，并对各种可能性的结果做出判断。理性经济人假设并不排除利他行为。血缘关系越近，利他程度越高。与利他行为相比，利己行为是在人性中更具有普遍性、深刻性和持久性的特征。利他主义本质上是利己主义，因为只有从利他行为中获得的收益大于付出的代价，人们才会利他。二、 公共经济学采用哪些研究方法？逻辑演绎的方法；规范分析和实证分析的方法；局部均衡和一般均衡分析的方法。三、 票价管制的代价是什么？ 劣币

14、驱逐良币：低效益使用者反而将高效益使用者排斥出局，由此造成的社会福利净损失可能大的惊人。（水价管制，拥挤性公路，其他公用设施免费开放） 人为制造短缺：资源（供给）不能满足需求。（票贩子） 额外消耗的资源（打击票贩子） 政策初衷几乎完全落空因此应该涨价和增加运力以及改善服务。四、 公经济学的基础假设1、 理性经济人假设 利己与利他：与利他行为相比，利己行为是在人性中更具有普遍性、深刻性和持久性的特征。利他主义 - 4 -公共经济学 王雍君版本质上是利己主义，因为只有从利他行为中获得的收益大于付出的代价，人们才会利他。 长期明智和短浅狭隘的利己: 在任何社会的相互作用中，人们的行为产生至少两类方向

15、各异的私利：一方面推进狭隘和眼前的私利，另一方面为开明的长期的私利。制度和道德被设计出来以限制和控制这些短期私利的做法。只要成功地做到这一点，从市场中形成的自发秩序才能是使个人价值最大化。 关于政府的行为假设:经历了两个发展阶段：从集体行为假设到个体行为假设。国家经常为了税收目标而发明有损经济发展的低效率产权结构。2、 资源稀缺性假设 经济价值与价格：因为存在稀缺性，资源才具有经济价值，即用价格测量的经济价值。经济价值和市场价格都是建立在稀缺性假设的基础上的。 经济效率与帕累托效率：A. 帕累托效率：指资源配置处于如下最优状态：在此状态下，除非牺牲某人的实利，否者就不可以使任何人的福利有所改进

16、。通俗地解释就是：除非损人，否者无法利他。帕累托效率包括描述生产者均衡的生产效率和描述消费者均衡的配置效率两个方面。生产效率意味着以最低生产成本既定水平的产出，或者在既定的技术水平下使用现有的资源无法得到更多的产出。配置效率意味着上商品与服务在消费者之间的分配已达到均衡状态，从而无法通过调整消费品分配来增进任何消费者的福利。B. 浪费意味着缺乏经济效率，但缺乏经济效率并不意味着浪费。缺乏效率指的是这样一种状态：资源没有被优先配置于相对于较高的用途上，也就是将，相对价值较低用途上的资源没有被转移到相对价值较高的用途上。假定固有的一群人和可分配的资源，从一种分配状态到另一种状态的变化中，在没有使任

17、何人境况变坏的前提下，使得至少一个人变得更好，这就是帕累托改进或帕累托最优化。帕累托最优的状态就是不可能在有更过的帕累托改进的余地；换句话说，帕累托改进是达到帕累托最优的路径和方法。帕累托最优是公平与效率的“理想王国”。 生产成本与机会成本A.B. 生产成本：厂商为特定目的发生的资源消耗。 机会成本：资源投入某一特定用途后，所放弃的其他用途的最大利益。衡量一项决策的是否正确，并不是看它取得了多高的回报，而是看这项决策带来的收益是否高于机会成本。 产权与等级制A 产权：产权源于稀缺性，没有稀缺性就没有产权。产权制度激励人们将聪明才智和资源投入到创造财富的活动中，从而最大限度地减少了资源和被无端地

18、消耗在那些越多或者转移财富的活动上。B 等级制：在等级制度主导的社会里，等级制（实质是官本位）决定资源在社会成员间的宏观分配。由于处在等级序列高端的人，虽然占有最多的资源，但未必是最有能力利用资源的人；处在等级序列中下游的人，虽然占有的资源相对较少，但反而有可能是那些最有能力或最有潜力有效利用资源的人。因此，等级制发达的社会不太可能引导出富有经济效率的资源配置格局。五、 公共经济学的研究方法1、 逻辑演绎（最基本）：大部分经济理论是依据逻辑方法建立起来的：理论就是假设（假说）和从这些假设中得出来的结论构成的。如果假设是正确的，那么必然导致相应的结果。2、 规范分析和实证分析：规范分析：它回答的

19、是“应该是什么”的问题，它所研究的内容没有客观性，所得出的结论无法通过经验事实进行检验。实证分析：它回答的是“是什么”的问题，它所研究的内容具有客观性，它的结论是否正确可以通过经验事实来进行检验。3、 局部均衡和一般均衡分析：局部均衡分析只是分析局部市场的情况，而让相关的经济变量假定不变，以便集中精力分析所选择的特定经济变量的关系。局部均衡分析的经典例子是供求分析。一般均衡分析从一套公理开始，允许体系中的所有变量相互作用从而达到均衡量。- 5 -公共经济学 王雍君版六、 公共经济学的基本分析范式1、 配置范式配置范式把经济学看做是一门研究稀缺资源优化配置的学科，把“经济问题”看做是约束条件下求

20、取最优化的解决办法，而经济效率被作为检验最优化的最终标准。因此，配置范式也可称为“最大化-稀缺-配置-效率”范式。它把经济问题看作是技术问题或是最优化问题技术层面的择优问题。具体的讲就是在概念上预先设定什么是“有效率”的资源分配，然后基于同样预设的约束条件，去推导满足最优结果所需具备的条件。配置方式强调数学工具在经济分析中的重要性。2、 交易范式交易范式把经济问题理解为交易问题。七、 供求分析在公共经济学中的应用1、 供求曲线背后的经济学供求曲线表达的“自利-合作-合作收益”模式的成立，表明基本竞争模型是有效的：在这里没有市场失灵，政府干预实在没有合理的经济学基础。“合作”和“互利”就是隐藏在

21、供求曲线背后的深刻的经济学思想。 在这里么可以领悟到微观经济学的思想精华，政府要做的不是干预经济，而是建立适当的法律框架，用以确保交易的安全性和便利性，并约束和激励人们达成互利的交易安排。2、 价格机能在分散而独立的个体决策所主导的市场经济中，价格在协调经济活动和激励稀缺资源有效分配方面起着关键的和不可替代的作用。价格是由供给方力量和需求方力量的共同作用决定的，当两股力量的相互作用达到某个临界点时就会形成均衡价格和相应的均衡数量。 在供给量大体不变的情况下，高峰期需求一定会导致价格上涨。价格上涨不仅是对高峰期需求到来的自然和合理反应，也是将稀缺资源做最是配置的先决条件：价格发挥着自动筛选的作用

22、-那些低效益使用者被淘汰出局，稀缺资源得以被转移到那些高效益使用者手中。八、公共经济学广泛运用了微观经济学的经济分析工具,如个量分析、均衡分析、边际效用分析、供求理论等第四章 国家的经济理论一、 国家的显著特征有哪些？国家是合法拥有与合法行使暴力的垄断者；国家建立和维持军队以向全体公民提供安全保障；国家制度和实施宪法与法律并强制所有人遵从它们；国家铸造货币、征集税收和开支公款；国家向全体人民提供基本的公共物品；国家保障公民的财产和其他权利；国家向全体公民提供公正与秩序。二、 如何理解国家的两面性？掠夺性国家凭借国家暴力和政治强制从人民手中攫取财富，而对社会财富的生产无所贡献。分配性国家从事大量

23、与转移财富相关的活动。不破坏财富生产力的发展，但也不推动财富生产力的发展。 生产性国家截然不同：国家是保护性的和创造性的。国家制定和实施有效率的产权制度，保证人们合法地拥有安全、财产、收益分配、被公正对待和其他种种权利，从而激励人们将资源投入到最具生产性的用途之中，并且最大限度地发挥自己的聪明才智和生产潜力，这样，国家的存在就成为社会财富生产中一个十分重要的生产要素，使“蛋糕”得以增大“蛋糕”的增大部门就是国家剩余。三、 如何理解国家征税的正当性？国家征税的正当性可以借助国家剩余来解释。如果国家是生产性的，就能够产生正值的剩余；只有一个创造了正值剩余的国家才拥有征税的正当性；一个不能创造正值剩

24、余的国家是不能征税的。国家征税的合法性在于国家的生产性（创造财富）活动。- 6 -公共经济学 王雍君版四、 新古典理论关于国家的重要职责是什么？建立和实施有效率的产权制度：激励资源投入生产性活动（发明和创新）进而增加社会财富和国家税收；提供公共产品以降低交易成本，以确保国家收入最大化；确立一套基本规则和税收制度以保证国家收入最大化。五、 为什么纯粹的经济学考虑要求人类采取“全球单一国家”的模式？国家存在对全球集体行动能力的限制；国家的存在限制对全球财富再分配的能力；国家的存在削弱了全球经济资源配置效率六、 什么因素决定或影响了国家的贫富？在关于国家间贫富差距的各种解释中，或许最有说服力的解释是

25、：国家贫富取决于国家所从事的活动的性质：激励和约束人们从事生产性活动还是掠夺性活动。国家通常从事两类性质截然不同的活动：对所有人都有益的贸易活动和掠夺活动。国家的存在是具有双重性的：一方面结束了无政府状态，削弱了如海盗和内战等负值博弈活动；但又作为一种垄断力量，为那些喜欢依赖别人而生的人提供了诱人的横财。在任何一个额会理，只要巧取豪夺比生产建设来的容易，经济就会不发达，社会就会贫穷；反之，只要存在激励机制诱使企业和个人积极地进行生产创造，经济就繁荣社会就富足。七、 政治学概念的国家是一个大型的、独立自主的政治实体，是合法拥有和行使暴力的垄断者。国家包括单一制国家和联邦制国家。关于国家起源与性质

26、的三种主要理论是：暴力论、社会契约论和新古典理论。八、 大范围集体行动带来的规模经济和比较优势，是解释国家存在最有力的经济学理由。从全球视角看，很难找到说明国家存在的合理的经济学理由。九、 国家的基本职责是建立法治和保障公民权利。第五章 市场有效与市场失灵一、 完全竞争市场的特征？众多的买者和卖者，而且没有人能够控制价格；市场参考者拥有所有相关的完善信息；交易信息具有对称性；交易客体（商品与服务）具有可分割性；个人是自身利益的最佳评判者；技术是“既定的”。二、 市场失灵？类别与范围？公共物品 外部性 垄断与自然垄断 信息不对称 道德危机和逆向选择 市场失灵的宏观调控三、 公共物品？正是这种“搭

27、便车”动机导致市场价格机制不起作用，以致私人厂商既不能借助价格机制进行货币投票了解消费者对公共产品的偏好，又不能借助价格机制补偿公共产品成本并获得利润，因此，没有一个厂商愿意冒投入巨额资源但却无法回收成本进而招致破产的风险。结果，在公共产品上出现了一个残缺的市场：一个存在巨大需求但却没有（多少）供给的市场。 公共物品可以看做是外部性的一个特例。四、 市场失灵的本质与阶段性？现代产权与交易成本经济学中一个富有吸引力的看法是：传统上被看做是市场失灵的一些情形，实际上反映的是产权失灵和私人部门的协调失灵。另外，经济事实表明，在经济发展的不同阶段，市场失灵的范围和程度往往大不相同。在经济发展的不同阶段

28、，市场失灵的范围和程度是不同的，私人部门解决市场失灵的能力也不相同。因此，政府在经济事务中的适当作用，在不同的国家以及同一个国家的不同时期，必须有所差别。私人部门解决市场失灵的基本形式是协调的，而协调问题与经济发展的不同阶段密切相关。在较低的经济发展阶段，许多协调问题涉及面广，并且当事人对可能的市场机会和技术前景缺乏了解，导致合作的未来收益前景不太明朗，协调的难题就会出现。 第六章 政府的经济职能1、即使没有市场失灵，政府干预经济的其他方面的适当理由？消除贫困：尽管现代社会物质财富惊人增长，全球性贫困依然存在。很多发展中国家消除贫困依然是主要挑战， - 7 -公共经济学 王雍君版这是政府的首要

29、职责。保障权利：保障公民的基本平等，促使公民权力和机会的均等。家长作风：在优效品的场合，政府鼓励甚至强迫人们多消费；在劣效品的场合，限制或禁止人们的消费，如香烟和毒品。这些措施从原则上可以改善个人和社会的福利。 承担对后代的责任：政府必须扮演对后代人利益的维护者的角色，促进社会的可持续发展。2、政府职能的三分法？配置职能：涉及范围很广，几乎涉及所有市场失灵的领域。但在任何社会，政府最基本的配置职能是提供公共物品，其次是纠正各种严重的外部性。稳定职能：可以看做是配置职能在宏观经济领域中的反映。在所有国家，宏观经济稳定是重大的国家政策目标。财政政策和货币政策的事实都属于政府稳定职能的发挥。分配职能

30、：政府的分配职能首先要关注结果平等，即修正市场导向资源配置导向的财富分配悬殊。消除贫困：属于分配职能相关但本质上并不相同的职能。在低收入国家，消除贫困比分配减轻不平等在公共政策中更应得到优先的考虑。3、政府干预经济的基本原则？谨慎原则；比较优势原则；成本-效益原则；支持市场机能原则 第七章 地方政府的经济作用？1、地方政府存在的经济学理由是怎样的？国家治理的必要条件；有效提供地方公共物品；受益原则和规模经济；竞争的理由；经济干预的理由；制度多样性和改革试验2、服务职能主要划归地方的理由？信息优势；以足投票； 俱乐部规则； 责任性3、地方政府配置职能的限制因素？虽然将主要的服务责任划归地方政府是

31、合意的，但并不意味着地方政府应该拥有不受限制的配置职能。限制地方配置职能的主要因素有两个：国家公共物品与公共服务的空间外溢。4、地方稳定职能的限制因素？国家政策目标；政策手段的性质； 辖区稳定政策的无效性； 筹资和偿债能力5、支持地方稳定职能的因素？不充分的流动性； 稳定问题的地域与产业性质； 地方财政的规模与影响6、地方政府再分配职能的限制因素？财政公平问题； 区位效率 ；流动性与辖区再分配政策的无效； 外部性和动力问题 ；国家内聚力7、支持地方政府再分配职能的因素？“高度流动性假设”：资源和劳动力能够在辖区间不受限制地流动，迁移成本很低。8、地方财政与中央财政的关系？财政职能的差异； 征税

32、权和支出权的差异； 受益原则与能力原则的差异； 地方财政与中央财政的互补性第九章 税收原理1、政府征税的正当理由是什么？公共物品的成本分摊与“搭便车”，税收的作用是双重的。首先通过征税，政府得以将公共物品的成本成功地分配到数目庞大的受益者身上；其次，防范公共物品的“搭便车”行为。 公民社会的征税，公民之所以必须履行纳税的义务，是因为他们享受了获得政府提供的公共服务的权利；另一方面，公民之所以赋予政府征税的权利，乃是因为政府必须履行向公民提供公共服务的义务。2、税收分类？按经济性质的不同，税收分为直接税与间接税；- 8 -公共经济学 王雍君版按课税对象分，分为对所得课税，对商品与服务的销售课税，

33、对财产课税，对资源课税，对行为课税； 按计税依据的分类，从价税与从量税；按课税权归属的分类，中央税、地方税以及共享税。3、税收原则？公平原则； 效率原则 ；弹性原则； 法治原则4、税收与经济抉择？ 对商品市场的抉择 对劳动市场的抉择 对储蓄市场的抉择 对资本市场的抉择 对区位抉择5、影响税负转嫁的因素？税种的性质； 价格弹性； 市场结构 ；区位流动性 第十章 公共收费1、公共收费的意义与理论基础？公共收费的理论基础：受益原则在公共财政领域中有着重要而广泛的应用，而公共收费比其他收入工具更能精确地体现这一原则。有效调节高峰期需求促进收入稳定性矫正自然垄断的低效率作为偏好显示机制利用公共收费为地方

34、财政融资2、什么是一般收益和特定收益？一般收益（间接收益）：不能清楚地辨认特定受益者；不能量化受益者特定受益量；受益范围的广泛性/一般性；并非源于“使用”；源于服务的“存在”特定收益：特定使用者可辨认；受益量可计量； 受益的特定性； 源于特定的使用行为3、公共收费的合理结构是怎样的？补偿全部或部分资本成本、与服务或设施的使用量无关的“接通费”，它是一次总付性质的收费；与使用行为相联系的归于政府的使用费，用以补偿全部或部分营运成本；拥挤收费，用以补偿追加使用对其他使用者造成的拥挤成本。4、公共收费可行性问题？决定一项公共服务或设施是否和在多大程度上具有收费可行性，取决于三个因素：技术上的可排他性

35、、消费上的竞争性和服务是否具有权利性质。5、公共收费的局限性？高峰期收费对穷人不利。对再分配的针对性不如转移支付。某些公共收费的管理成本过高。并非所有的公共服务都可收费。 1.怎样认识收入差距与公平、效率的关系？答：公平与效率是政府经济活动所追求的目标，但要同时达到两个目标，是较为困难的，有时甚至是不可能的。即公平与效率之间存在矛盾，具有一顶替代关系。收入分配差距在一定程度上客观地描述了收入的分布情况。对于收入差距有个量的问题，一方面市场的效率要求必然会产生收入差距；另一方面，处于对人们有关收入差距的心理承受腾空的要求，又要求政府将这个差距维持在人们意愿的范围内，即基于对公平核销率的综合考虑，

36、收入差距既要满足效率的要求，又要防止差距过大对公平带来的冲击。政府决策时可形成公平与效率的不同组合，如何我国目前的效率优先，兼顾公平的政策。 - 9 -公共经济学 王雍君版2.在直接民主制度下，试分析全体一致原则和多数裁定原则的利弊。答：在直接民主制度下，全体一致原则的优点是，可实现资源配置的帕累托效应，也可达到林达尔均衡。即每个社会成员都按照其所获得公共物品边际效益的大小，来承担自己应分摊的税收或费用，公共物品供给量可以达到最具效率的水平。但其缺电是该原则存在两个前提问题：（1）假定人们在投票时是诚实的，每个人都能真实地表露自己对公共物品的需要（2）找到每一个人都能接受的税负分担比率可能要花

37、费较多的时间，与全体一致原则相比，多数裁定原则在对少数人利益的损害，构成一种决策成本，特别是在简单多数原则中更为明显。3.论述政府支出增长的宏观和微观模型。答：关于政府支出增长的模型从宏观方面加以解释的有：瓦格纳的“财政支出不断上升的规律”、皮考克和怀斯曼的“财政支出增长的理论”、穆斯格雷夫和罗斯托的“财政支出增长的发展末”；从微观方面加以解释的主要有鲍莫尔的“财政支出非均衡增长末”。瓦格纳认为政府活动不断扩张所带来的政府支出的不断增长，是社会经济发展的一个客观规律。皮考克和怀斯曼认为政府支出的变化要受到公民意愿的影响，即政府支出的变化与社会抉择问题有着密切的联系。基于这种考虑，他们导致政府支

38、出增长的因素归集为内在因素和外在因素两种，并且认为外在因素是政府支出增长超过GDP增长速度的主要原因。穆斯格雷夫和罗斯托根据经济发展阶段理论来解释政府支出规模的增长。鲍莫尔将整个社会分为两个部门，并得出结论：作为生产率偏低的政府部门的规模必然是越来越大，负担必然越来越重的结论。4.论述政府支出绩效的评价方法及各自的优劣。答：政府支出绩效评价常用方法有“成本收益”分析法、最低费用选择法、公共定价法。所谓“成本收益”分析法，是为政府支出项目或服务等提出实现建设目标的若干备选方案，并详细列出各种备选方案的边际社会成本和边际社会收益，以便分析比较项目或服务所带来的效益，并最终选择出最优的项目方案，这种

39、方法需要有准确的成本和效益，但是在政府支出的大多数项目中，这个条件难以满足；最低费用选择法主要是针对成本容易计算，但绩效却难以衡量的政府支出项目，在不必使用货币单位来计量备选的政府支出项目的社会效益，只需要计算所有每项备选项目的有形成本，并且把所花费的最低成本，作为政府支出项目择优选择方案的基本标准；公共定价法主要针对某些政府支出项目没有明确的收益，但是可以通过市场进行定价来确定成本和收益，通过设计“公共定价法”来衡量它们的成本与收益，并可直接提高它们作为准公共物品的绩效。5.论述社会保障基金筹集模式及各自的优劣。答：世界各国对社会保障基金的筹集模式个有不同，概括起来，主要有三种模式：即现收现

40、付式、完全基金式和部分基金式。（1）现收现付式。这是一种以近期收支平衡原则为依据的社会保障基金的筹集方式，这种模式体现了社会保险互助互济的调剂职能，简便易行，也可避免物价上涨后基金贬值的危险。但由于只以实现收支为基础，使得被保者的前来义务关系缺乏数量上的长期规划，调剂能力较差。同时当保险费用逐年增加、提取比例不断上升后，还可能出现企业、国家负担过重的困难（2）完全基金式。这是一种以长期纵向收支平衡原则为依据的基金筹集方式，要求劳动者在整个就业或投保期内，采取储蓄积累方式筹集社会保障基金。这种模式中，进行长期预测的科学管理要求有较强的专业性，而且由于时间跨度大，储备基金容易受到通货膨胀的影响，基

41、金的保值与增值的压力非常大（3）部分基金式。这种方式将近期横向收支平衡与远期纵向收支平衡相结合，在满足一定时期支出需要的前提下，留有一定的储备金凭此确定收费率。这种模式兼具前两种的优点，为大多数国家所采用。6.论述财政补贴对经济的影响和局限性。答：财政补贴作为一种政府宏观经济调控的手段，对社会经济生活有着直接或间接的影响，主要体现在：（1）有效调节社会供求平衡，维护宏观经济稳定（2）促进社会资源的优化配置（3）配合自然垄断领域的管制价格，提供社会福利（4）促进产业结构调整，加快经济发展。在对经济起积极作用的同时，财政补贴还有以下等方面的局限性：（1）政府正对一些经济活动长期提供大量补贴，将使价

42、格与价值的背离长期化、合法化，从而去削弱价格的调控功能（2）财政补贴不利于真实反映企业的经营业绩（3）财政补贴加剧了财政收支的矛盾，使政府财政背上了沉重的负担。7.论述政府经济调节能力的有限性。答：（1）政府决策信息的有限性（2）对市场及主体行为控制的有限性（3）对政府机构控制的有限性（4）与立法机构协调的有限性。- 10 -公共经济学 王雍君版8.论述政府收入规模的制约因素。答：影响政府收入规模的制约因素有：（1）经济发展水平，一般而言，经济发展水平高，社会产品丰富，国民生产总值就多，则该国政府能够获取的财政收入总额也就较多，其占GDP的比重也较高。反之，经济发展水平很低，社会产品匮乏，国民

43、生产总值低，政府取得的收入就少，其占GDP的比重也就小（2）收入分配政策。在不同的国家和一个国家的不同时期，政府收入的规模也会随着政府收入政策的调整而有所不同（3）市场价格变动情况。在现代市场经济中，政府收入已完全货币化，而货币收入必然受价格对币制的影响，因此，由于价格变动引起的GDP分配，必然影响政府收入的增减。9.试述税负转嫁效应。答：税负转嫁是伴随着商品经济而存在的、不可避免的经济现象，会对社会经济生活产生广泛的影响：（1）税负转嫁是税负的再分配，也就是物质利益的再分配（2）税负转嫁和制定税收政策及涉及税收制度有密切的（3）税负转嫁可能会强化纳税人逃税的动机。10.试述税负转嫁的条件。答

44、：在实际经济生活中，税负转嫁的程度，还要受多种因素的制约：（1）供给产性与需求弹性对税负转嫁的影响。一般来说，供给弹性大、需求弹性小的商品的课税较易转嫁；而供给弹性小、需求弹性大的商品不易转嫁（2）税种差别对税负转嫁的影响。一般而言，对商品的课税比较容易实现税负转嫁，而所得的课税一般不能实现税负转嫁（3）课税范围宽窄对税负转嫁的影响。课税范围宽的商品比较容易实现税负转嫁，而课税范围窄的商品则难以实现税负转嫁（4）企业谋求的利润目标对税负转嫁的影响。在市场经济中，企业的经营目标就是要谋求利润的最大化，税负转嫁虽然也是为这一目标服务的，但是在特定的情况下，两者之间也会发生矛盾。11.试述公共定价的

45、方法及其实用性。答：政府选择公共定价后，具体可采用以下定价方法（1）单一定价法。即根据消费者消费公共物品的数量与质量，确定一个单位价格收费的方法（2）二部定价法。即根据公共物品成本组成，分两部分确定其价格的方法（3）高峰负荷定价法。对存在集中使用的高峰期的公共物品在二部定价的基础上，在使用高峰期再加收部分费用，以环节高峰期供给紧张状况，均衡资源有效配置。这些定价方法中，对那些与广大普通居民生活关系密切，使用范围广的基础设施服务，按边际成本定价，亏损由政府财政补贴，有利于体现社会公平；对具有拥挤成本或资源稀缺的，需要抑制消费，防止浪费的公共物品，可按二部定价法、高峰负荷定价法来定价，提高资源配置

46、效率。12.论述公债发行的方法。答：公债发行方法是指采用何种方法和形式来推销公债。可以从不同角度根据不同标准对公债发行方法进行分类：（1）按照政府在公债发行过程中同应募集者之间的联系方式，可以将公债发行方法分为直接发行法和间接发行法（2）从公债发行对象的角度，可以将公债发行方法分为公募法和非公募法（3）从政府是否通过市场发行公债的角度，可以将公债发行方法分为市场销售法和非市场销售法。13.论述预算外资金的含义及改革。答：预算外资金，是与政府预算内资金相对应的一个概念，在我国财政制度中，有特定内容。一般来说，预算外资金是指按国家财政制度规定，不纳入政府预算，由各地方、各部门、各单位自收自支、自行

47、管理的财政性资金。预算外资金概念，包括以下三层含义：（1）预算外资金性质，是财政性资金，但不纳入政府预算管理，其所有权属于国家，分配权归政府，管理权在财政。财政部门作为政府理财的职能部门，负责制定具体的分配政策和管理制度。国家可以根据宏观经济管理需要，对预算内外手指范围进行调整（2）预算外资金由有关行政事业单位，根据国家规定的项目和标准组织收入，其他机构不得参与预算外资金的收支。如行政事业性收费必须经过国务院或省级以上政府及其财政、计划（物价）部门批准，其他部门无权批准行政事业性收费。未经批准，行政事业单位一律不得凭借自身拥有的行政管理职能自行收费（3）收取、提取和使用预算外资金，是为了履行政府职能，其支出用途和范围只能用于被指定的政府职能范围内的事务，不能挪用他用，也不能在预算内外之间进行任意调节。 14.论述财政政策与货币政策的搭配模式。答：（1）扩张性财政政策和扩张