ST 东 源：报告摘要.ppt

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1、,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,证券代码：000656,证券简称：ST 东 源,公告编号：2011-004,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议,未亲自出席董事姓 未亲自出席董事职名 务,未亲自出

2、席会议原因,被委托人姓名,黄兴旺刘斌张子春,独立董事独立董事董事,因公出差因公出差因公出差,陈兴述陈兴述宗书声,1.3 公司年度财务报告已经京都天华会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 公司负责人黄红云、主管会计工作负责人傅孝文及会计机构负责人(会计主管人员)傅孝文声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介2.1 基本情况简介,股票简称股票代码上市交易所注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱2.2 联系人和联系方式,ST 东 源000656深圳证券交易所重庆市江北区建新南路 16 号401120重庆市北部新区高新

3、园星光大道 68 号天王星商务大厦 C 座 5 楼401120无cqdy_,董事会秘书,证券事务代表,姓名联系地址电话传真,刘忠海重庆市北部新区高新园星光大道 68 号天王星商务大厦 C 座 5 楼023-67033765023-67033765,无,1,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,电子信箱,3 会计数据和业务数据摘要3.1 主要会计数据单位：元,2010 年,2009 年,本年比上年增减（）,2008 年,营业总收入（元）利润总额（元）归属于上市公司股东的净利润（元）,662,842.6431,712,475.5423,848,478.93,723,371.741

4、3,884,621.7416,627,391.23,-8.37%128.40%43.43%,325,567.658,089,870.669,820,516.22,归属于上市公司股东,的扣除非经常性损益,-1,300,073.60,6,177,681.43,-121.04%,-1,615,789.07,的净利润（元）,经营活动产生的现金流量净额（元）总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）,5,362,918.402010 年末470,541,315.64462,767,989.11250,041,847.00,-20,708,950.362009 年末445,358,982.

5、01438,919,510.18250,041,847.00,125.90%本年末比上年末增减（）5.65%5.43%0.00%,-25,991,976.332008 年末440,942,750.39422,292,118.95250,041,847.00,3.2 主要财务指标单位：元,2010 年,2009 年,本年比上年增减（）,2008 年,基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,2010

6、年末,0.100.10-0.015.29%-0.29%0.0211.851,2009 年末,0.070.070.023.86%1.43%-0.0831.755,42.86%42.86%-150.00%增加 1.43 个百分点减少 1.72 个百分点125.30%本年末比上年末增减（）5.47%,2008 年末,0.040.04-0.012.33%-0.38%-0.1041.689,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费,金额,12,777,447.662,706,017.70,附注（如适用）,2,-,重庆东源产业发展

7、股份有限公司 2010 年年度报告摘要除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金,融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回所得税影响额合计,5,630,789.0012,417,149.02-8,382,850.8525,148,552.53,3.3 境内外会计准则差异 适用 不适用4 股本变动及股东情况4.1 股份变动情况表单位：股,本次变动前,本次变动增减（+，-）,本次变动后,数量,比例,发行新股,送股,公积金转股,其他,小计,数量,比例,一、有限售条件股份

8、42,035,816,16.81%,-8,471,502-8,471,502 33,564,314,13.42%,1、国家持股,2、国有法人持股,8,471,502,3.39%,-8,471,502-8,471,502,3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股,33,564,31433,564,314,13.42%13.42%,33,564,31433,564,314,13.42%13.42%,境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股5、高管股份,二、无限售条件股份1、人民币普通股,208,006,031208,006,031,83.19%83.19%,8,471,5028,

9、471,502,8,471,5028,471,502,216,477,533216,477,533,86.58%86.58%,2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他,三、股份总数,250,041,847,100.00%,250,041,847,100.00%,限售股份变动情况表单位：股,股东名称,年初限售股数,本年解除限售股 本年增加限售股数 数,年末限售股数,限售原因,解除限售日期,3,0,动的说明,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,泛华工程有限公司,8,471,502,8,471,502,0 股改限售,2010 年 2 月 10 日,合计,8,471,502

10、,8,471,502,0,0,4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表单位：股,股东总数前 10 名股东持股情况,17,384,股东名称重庆渝富资产经营管理有限公司重庆市金科投资有限公司泛华城市建设投资有限公司,股东性质国有法人境内非国有法人境内非国有法人,持股比例18.03%13.42%3.39%,持股总数45,081,84733,564,3148,471,302,持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数数量 量33,564,314,中国银行-国泰区位优势股票 境 内 非 国 有 法型证券投资基金 人,2.03%,5,069,830,中国农业银行国泰金牛创新成长股票型证券

11、投资基金交通银行国泰金鹰增长证券投资基金海通中行富通银行中国农业银行长盛动态精选证券投资基金中国银行国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金UBS AG,境内非国有法人境内非国有法人境外法人境内非国有法人境内非国有法人境外法人,1.81%1.78%1.74%1.60%1.49%1.20%,4,524,8674,455,9604,339,7804,000,9103,713,9913,000,049,前 10 名无限售条件股东持股情况,股东名称重庆渝富资产经营管理有限公司泛华城市建设投资有限公司中国银行-国泰区位优势股票型证券投资基金中国农业银行国泰金牛创新成长股票型证券投资基金交通银行国泰金鹰增长证券

12、投资基金海通中行富通银行中国农业银行长盛动态精选证券投资基金中国银行国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金UBS AG中国工商银行易方达价值精选股票型证券投资基金,持有无限售条件股份数量45,081,847 人民币普通股8,471,302 人民币普通股5,069,830 人民币普通股4,524,867 人民币普通股4,455,960 人民币普通股4,339,780 人民币普通股4,000,910 人民币普通股3,713,991 人民币普通股3,000,049 人民币普通股2,809,919 人民币普通股,股份种类,上述股东中，国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、上述

13、股东关联关系或一致行 国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金同属于国泰基金管理有限公司管理；除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。4,（,0,0,0,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要4.3 控股股东及实际控制人情况介绍4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍黄红云先生：1966 年 6 月出生，中国国籍，无他国居留权。自 1998 年 5 月起，曾任金科集团董事长兼总经理、并兼任金科投资董事长、重庆市金科大酒店有限公司董事、江阴金科房地

14、产开发有限公司董事等职，现任金科投资董事长、金科集团董事长。2009 年 8 月 3 日至今，任本公司第七届董事会董事长。陶虹遐女士：1973 年 8 月出生，中国国籍，无他国居留权。2007 年 12 月至今，任金科投资执行监事。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图5 董事、监事和高级管理人员5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况报告期内 是否在股,姓名,职务,性别 年龄,任期起始日期,任期终止日期,年初持股数,年末持股数,变动原因,从公司领 东单位或取的报酬 其他关联总额（万 单位领取,元）税前）薪酬,黄红云宗书声,董事长副董事长,男男,44 2009 年

15、08 月 03 日 2011 年 03 月 27 日42 2009 年 08 月 03 日 2011 年 03 月 27 日,0,0 无0 无,0.00 是0.00 是,董事、总经,傅孝文,理、财务负责 男,41 2009 年 08 月 03 日 2011 年 03 月 27 日,0 无,50.50 否,人,罗利成张子春夏雪陈兴述,董事董事董事独立董事,男男男男,45 2009 年 08 月 03 日 2011 年 03 月 27 日39 2008 年 03 月 27 日 2011 年 03 月 27 日46 2010 年 05 月 10 日 2011 年 03 月 27 日49 2008 年

16、 03 月 27 日 2011 年 03 月 27 日,000,0 无0 无0 无0 无,0.00 是0.00 否0.00 是5.00 否,5,0,0,0,8,2,6,0,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,刘斌黄兴旺陈显伦周杨梅龙涛刘忠海,独立董事独立董事监事会主席监事监事董事会秘书,男男男女男男,48 2009 年 08 月 03 日 2011 年 03 月 27 日41 2009 年 08 月 03 日 2011 年 03 月 27 日65 2009 年 08 月 03 日 2011 年 03 月 27 日40 2009 年 08 月 03 日 2011 年 03 月

17、 27 日43 2008 年 03 月 27 日 2011 年 03 月 27 日35 2008 年 05 月 09 日 2011 年 03 月 27 日,000,0 无0 无0 无0 无0 无0 无,5.00 否5.00 否0.00 是0.00 是9.53 否27.98 否,合计,-,-,-,-,-,0,0,-,103.01,-,董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用5.2 董事出席董事会会议情况,董事姓名黄红云宗书声傅孝文罗利成张子春夏雪陈兴述刘斌黄兴旺,具体职务董事长副董事长董事、总经理、财务负责人董事董事董事独立董事独立董事独立董事,应出席次数8888858

18、88,现场出席次数022211221,以通讯方式参加会议次数666664666,委托出席次数200000001,缺席次数,是否连续两次未亲自出席会议0 否0 否0 否0 否1 否0 否0 否0 否0 否,连续两次未亲自出席董事会会议的说明无年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数6 董事会报告6.1 管理层讨论与分析本报告期内，公司继续处于重大资产重组过渡期，公司拟新增股份吸收合并金科集团的重大资产重组于 2009 年 11 月 30日获中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核有条件通过，受国家房地产宏观调控影响，公司尚未收到中国证监会相关核准文

19、件。公司在积极推动重大资产重组相关工作的同时，继续强化对外投资清理、加强债权回收和闲置资金合理利用以及完善内部管理等多方面工作。本年度内，公司如期收回 1.1 亿元信托投资本金及相应收益；通过加大催收力度，历史遗留债权回收工作也取得重大进展，全年共收各项债权本金以及资金占用费共 2640 万余元。公司通过上述举措，以及强化内部管理、盘活闲置资产、物业租赁等措施，全年共实现主营业务收入 662,842.64 元，同比下降 8.37%，主要系物业租赁收入减少；归属于上市公司股东的净利润 23,848,478.93 元，同比增长 44.43%，主要系处置非流动资产实现收益以及其他应收款坏账准备转回，

20、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,300,073.60 元。6,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要6.2 主营业务分行业、产品情况表单位：万元主营业务分行业情况,分行业或分产品,营业收入,营业成本,毛利率（%）,营业收入比上年增减（%）,营业成本比上 毛利率比上年增年增减（%）减（%）,物业租赁,66.28,20.03,69.78%,-8.35%,-52.63%,28.24%,主营业务分产品情况,物业租赁,66.28,20.03,69.78%,-8.35%,-52.63%,28.24%,6.3 主营业务分地区情况单位：万元,地区重庆成都,营业收入53.541

21、2.74,营业收入比上年增减（%）-25.97%99.99%,6.4 采用公允价值计量的项目 适用 不适用6.5 募集资金使用情况对照表 适用 不适用变更募集资金投资项目情况表 适用 不适用6.6 非募集资金项目情况 适用 不适用单位：万元,项目名称,项目金额,项目进度,项目收益情况,信托投资委托贷款持有银海租赁 18%股权,11,000.00 到期全额收回15,000.00 2010 年 12 月 21 日开始放款7,116.52 继续持有,563.08未确认收益按成本法核算,合计,33,116.52,-,-,6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 适

22、用 不适用6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用7,0.00%,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案经审计，公司 2010 年度归属于上市公司股东的净利润 23,848,478.93 元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,300,073.60 元，可供投资者分配的利润为 70,502,565.80 元。鉴于公司目前尚处于重大资产重组的过渡期，公司 2010 年度不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本。本预案需提交公司股东大会审议。独立董事对公司 2009 年度利润分配预案发表了独立

23、意见，认为该预案符合相关法律、法规、规范性文件等的规定，符合公司的实际情况，不存在侵害社会公众股股东权益的情况。同意董事会提出的本年度利润分配预案。公司最近三年现金分红情况表单位：元,分红年度合并报表中归,占合并报表中归属于上,分红年度,现金分红金额（含税）,属于上市公司股东的净,市公司股东的净利润的,年度可分配利润,利润,比率,2009 年2008 年2007 年,0.000.000.00,16,627,391.239,820,516.2221,877,861.90,0.00%0.00%0.00%,49,060,876.9934,158,277.5422,235,611.50,最近三年累计现

24、金分红金额占最近年均净利润的比例（%）公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用,本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因公司目前尚处于重大资产重组的过渡期。,公司未分配利润的用途和使用计划主要用于补充日常经营活动所需资金。,7 重要事项7.1 收购资产 适用 不适用7.2 出售资产 适用 不适用单位：万元,本年初起至,所涉及 所涉及,与交易对,交易对方,被出售或置出资产,出售日,出售日该出 出售产交易价格 售资产为公 生的损司贡献的净 益,是否为关联交易,的资产 的债权定价原则 产权是 债务是否已全 否已全,方的关联关系（适用关联交,利润,部过户 部转移,易情形）,泛华建设

25、集 公司所有的泛团_ 华大厦房产,2009 年 12 月 15日,2,000.00,0.00 1,277.74 否,参照评估市场价值,否,是,无,7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。上述事项未对公司业务连续性、管理层稳定性产生影响。7.3 重大担保 适用 不适用8,由于本次重大资,始履行。,。,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要7.4 重大关联交易7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 适用 不适用7.5 委托理财 适用 不适用单位：万

26、元,受托人,委托金额,起始日期,委托期限,终止日期,报酬确定方式,实际收益 实际收回金额,中国民生银行重庆南坪支行,15,000.00 2010 年 12 月 21 日 2012 年 06 月 20 日 年利率 9%,0.00,0.00,合计,15,000.00,-,-,-,0.00,0.00,其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计 0.00 万元。7.6 承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用,承诺事项股改承诺,无,承诺人,无,承诺内容,无,履行情况,收购报告书或

27、权益变动报告书中所作承诺,金科投资（持 未来 12 个月内（自 2009 年 3 月 30 起），不排除继续增加拥有本股 13.42%）公司权益股份的可能。,详见重大资产重组所作承诺及履行情况。,金科投资、黄红云及陶虹遐承诺：若本次交易实施完毕后 3 年内，金科集团全部股东持有的金科集团 100%权益的任一会计年度的实际盈利小于资产评估报告书中在同一年度的预测利润（即 2009 年5.3 亿元、2010 年 6 亿元、2011 年 6.7 亿元），ST 东源以人民币 1.00,重大资产重组时所作承诺,金科投资、黄红云（公司董事长）,元总价回购本次吸收合并中的金科投资、黄红云及陶虹遐持有的部分新

28、增股份并予以注销。产重组尚待中国在本次交易中，金科集团股东中的金科投资、黄红云、陶虹遐及证监会核准，故其家族成员黄斯诗、黄一峰、王小琴、王天碧、黄星顺、黄晴、黄净、该等承诺尚未开陶建以其拥有的金科集团权益折为的 ST 东源本次新增股份，自本次新增股份发行结束之日起 36 个月内不得转让。在本次交易中，金科投资、黄红云及陶虹遐还对重组完成后保持上市公司独立性、规范关联交易、避免同业竞争、员工安置等方面作出了相关承诺，详细内容详见本公司已披露的新增股份吸收合并重庆市金科实业（集团）有限公司暨关联交易报告书,发行时所作承诺,无,无,无,其他承诺（含追加承诺）无,无,无,9,重庆东源产业发展股份有限公

29、司 2010 年年度报告摘要7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明7.8.1 证券投资情况 适用 不适用7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况 适用 不适用7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用7.8.5 其他综合收益细目单位：元,项目,本期发生额,上期发生额,1可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合

30、收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整额小计4外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计5其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额10,、,、,、,、,、,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要小计,合计,0.00,0.00,8 监事会报告 适用 不适用报告期内，公司监事会按照公司法证券法公司章程和监事会议事规则等有关规定，本着对全

31、体股东负责的精神，积极开展工作，认真履行职责，密切关注公司的经营运作情况，列席董事会会议、股东大会，检查公司财务状况，监督董事、高管执行公司职务的行为，对公司依法运作情况发表独立意见，全力维护广大股东的利益。监事会全年共召开了三次会议，并列席了全部董事会会议，参加了每次股东大会。一、监事会会议情况1、第七届监事会 2010 年第一次会议于 2010 年 4 月 16 日在公司会议室以现场方式召开，审议并通过了关于个别认定计提坏账准备及坏账核销的议案2009 年度监事会工作报告2009 年年度报告全文、摘要2009 年度利润分配预案2009 年内部控制自我评价报告2010 年第一季度报告全文和正

32、文。本次监事会议决议公告（2010-011 号）刊载于 2010年 4 月 20 日的中国证券报证券时报上海证券报及巨潮资讯网。2、第七届监事会 2010 年第二次会议于 2010 年 8 月 6 日以通讯表决方式召开，审议并通过了重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年半年度报告全文、摘要。根据相关规定，本次监事会议决议免于公告。3、第七届监事会 2010 第三次会议于 2010 年 10 月 22 日以通讯表决方式召开，审议并通过了公司 2010 年第三季度报告全文、正文。根据相关规定，本次监事会议决议免于公告。二、监事会对公司 2010 年度有关事项的独立意见1、公司依法运作情况公司监

33、事会根据有关法律、法规，对股东大会、董事会议的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员执行公司职务情况以及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照公司法证券法公司章程上市公司治理准则深圳证券交易所股票上市规则等相关法律、法规进行规范动作，能够严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。公司本着审慎经营的态度，结合公司实际情况，建立了内部控制制度并持续完善。公司董事及高级管理人员在执行公司职务过程中尽忠职守、廉洁奉公，未发现违反国家法律、法规及公司章程、损害公司及广大股东利益的行为。2、检查公司的财务状况公司监事会对公司的财务状况进行了

34、认真、细致的检查，认为公司 2010 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。3、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金使用的情况。4、收购、出售资产情况报告期内，公司未发生新的收购、出售资产事项。5、关联交易情况报告期内，公司发生的关联交易事项均履行了相应的决策和审批程序，符合有关法规和公司章程以及相关规范性文件的规定，交易价格公允、合理；在审议关联交易事项的董事会或股东大会，关联董事或关联股东在表决时均进行了回避，表决程序合法有效，未发生有损公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情况。6、对会计师事务所出具的审计报告的意见本年度京都天华会计师事务所有限公司为本公司 2010 年度

35、财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。监事会认为，京都天华会计师事务所有限公司出具的审计报告意见及所涉事项客观公允的反映了公司的实际情况，监事会对该报告内容及结论均无异议。7、对公司内部控制自我评价的意见公司监事会已审阅董事会所作的公司 2010 年内部控制自我评价报告，该报告对 2010 年公司内部控制建立健全及实施情况、2010 年度内部控制的健全性和有效性做了全面评估。监事会认为公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况，对该报告无异议。11,引言段,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要9 财务报告9.1 审计意见,财务报告审计意见审计报告

36、编号审计报告标题审计报告收件人管理层对财务报表的责任段注册会计师责任段审计意见段非标意见审计机构名称审计机构地址审计报告日期,是标准无保留审计意见京都天华审字（2011）第 0448 号审计报告重庆东源产业发展股份有限公司全体股东我们审计了后附的重庆东源产业发展股份有限公司（以下简称 重庆东源公司）财务报表，包括2010 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2010 年度的合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。按照企业会计准则的规定编制财务报表是重庆东源公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊

37、或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层

38、选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们认为，重庆东源公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了重庆东源公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。京都天华会计师事务所有限公司北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层2011 年 03 月 04 日,注册会计师姓名童登书、高楠9.2 财务报表9.2.1 资产负债表,编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司,2010 年 12 月 31 日,单位：元,项目,合并,

39、期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：,货币资金,226,963,499.91,224,652,350.49,218,146,426.21,215,889,306.63,结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据12,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要应收账款,预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,5,730.00,5,730.00,其他应收款,4,004,632.00,4,002,850.00,13,294,784.42,13,294,784.42,买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产,其他流动资产,112,743,421.67

40、,112,743,421.67,流动资产合计,230,968,131.91,228,655,200.49,344,190,362.30,341,933,242.72,非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资投资性房地产固定资产,71,185,008.344,514,446.8911,416,767.30,78,195,008.3411,416,767.30,71,185,008.346,157,784.1017,818,617.94,78,195,008.346,157,784.1013,018,063.93,在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资

41、产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用,递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,2,456,961.20150,000,000.00239,573,183.73470,541,315.64,2,456,961.20150,000,000.00242,068,736.84470,723,937.33,6,007,209.33101,168,619.71445,358,982.01,6,007,209.33103,378,065.70445,311,308.42,流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款,预收款项,194,814.00

42、,194,814.00,164,293.32,164,293.32,13,：,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,293,681.285,802,295.36,293,681.285,766,430.64,233,598.654,693,931.35,233,598.654,643,522.16,应付利息应付股利,其他应付款,1,482,535.89,1,460,499.39,1,347,648.51,1,329,283.51,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流

43、动负债合计,7,773,326.53,7,715,425.31,6,439,471.83,6,370,697.64,非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计,负债合计,7,773,326.53,7,715,425.31,6,439,471.83,6,370,697.64,所有者权益（或股东权益）,实收资本（或股本）资本公积,250,041,847.00104,155,946.89,250,041,847.00104,155,946.89,250,041,847.00104,155,946.89,250,041,847.00104,155

44、,946.89,减：库存股专项储备,盈余公积,38,067,629.42,38,067,629.42,35,660,839.30,35,660,839.30,一般风险准备,未分配利润,70,502,565.80,70,743,088.71,49,060,876.99,49,081,977.59,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计,462,767,989.11,463,008,512.02,438,919,510.18,438,940,610.78,少数股东权益,所有者权益合计负债和所有者权益总计,462,767,989.11470,541,315.64,463,008,512.024

45、70,723,937.33,438,919,510.18445,358,982.01,438,940,610.78445,311,308.42,9.2.2 利润表,编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司,2010 年 1-12 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,14,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,一、营业总收入其中：营业收入,662,842.64662,842.64,530,543.64530,543.64,723,371.74723,371.74,723,205.74723,205.74,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总

46、成本其中：营业成本,-12,641,396.24200,298.92,-12,993,117.5535,231.76,25,974,591.19422,781.12,25,628,352.95422,781.12,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加,78,673.01,71,202.65,170,333.07,155,656.38,销售费用,管理费用财务费用资产减值损失,7,381,874.34-5,863,344.00-14,438,898.51,7,194,677.53-5,855,312.98-14,438,916.51,

47、9,198,511.50-669,759.0116,852,724.51,8,597,508.25-402,215.9716,854,623.17,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,填列）,投资收益（损失以“-”号,5,630,789.00,5,630,789.00,40,365,786.69,40,365,786.69,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,19,829.16,19,829.16,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,18,935,027.8812,777,447.66,19,154,450.1912,777,

48、447.66,15,114,567.2434,906.341,264,851.84,15,460,639.4834,906.341,264,151.84,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,31,712,475.547,863,996.6123,848,478.93,31,931,897.857,863,996.6124,067,901.24,13,884,621.74-2,742,769.4916,627,391.23,14,231,393.98-3,016,523.7717,247,917.75,利润,归属于母公

49、司所有者的净,23,848,478.93,24,067,901.24,16,627,391.23,17,247,917.75,少数股东损益六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.100.10,0.070.07,七、其他综合收益15,重庆东源产业发展股份有限公司 2010 年年度报告摘要,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,23,848,478.9323,848,478.93,24,067,901.2424,067,901.24,16,627,391.2316,627,391.23,17,247,917.7517,247,917.75,归属于少数股东的综合收益总额

50、本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。9.2.3 现金流量表,编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司,2010 年 1-12 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,693,363.32,561,064.32,665,352.64,665,186.64,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金